目 录

一、财政预算报告（河口瑶族自治县2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告书面）

二、河口瑶族自治县2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）情况表（附件）

三、河口县2026年政府预算公开套表（附件）

四、河口县2026年三公预算经费情况说明

五、河口县2026年财政预算转移支付情况说明

六、河口县2026年预算政府债务情况说明

七、河口县2026年重大政策和重点项目等绩效目标说明

八、财政名词解释

河口瑶族自治县2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）的报告（书面）

各位代表：

受县人民政府的委托，现将河口瑶族自治县2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）提请县第十五届人民代表大会第六次会议审查，并请各位代表及列席会议的同志提出意见。

2025年，在县委的正确引导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会及中央经济工作会议精神，深入落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，着力推动高质量发展，坚持以增强财政可持续性为统领，统筹发展和安全，实施积极的财政政策，适度加力、提质增效。工作中，坚持党政机关“过紧日子”不动摇，大力优化财政支出结构，兜牢基层“三保”底线，防范化解政府债务风险。同时，深化财税体制改革，加强财政科学管理，严肃财经纪律，着力提升财政治理效能和财政资源配置效率，推动财政健康平稳可持续运行，为完成全县“十四五”规划目标任务、实现“十五五”良好开局提供有力保障。

一、2025年地方财政预算预计执行情况

（一）2025年一般公共预算收支预计执行情况

1.一般公共预算收入预计执行情况。2025年，全县财政总收入预计完成42,182万元，为年初预算数的105.1%，为调整预算数的100.9%，同比增加2,211万元，增长5.5%。一般公共预算收入预计完成28,868万元，为年初预算数的94.1%，为调整预算数的100%，同比减少1,203万元，下降4%。其中，税收收入预计完成13,388万元，占一般公共预算收入的46.4%，为年初预算数的106%，为调整预算数的100%，同比增加1,149万元，增长9.4%。主要原因一是工资薪金收入同比增收，专项工作企业补缴个税所得税使得个人所得税同比增收400万元；二是水资源费改税，资源税同比增收70万元；三是红河自贸耀太开发投资有限公司补缴城镇土地使用税欠税558万元；四是企业转让旧房、房地产企业缴纳清算带来土地增值税同比增收190万元。非税收入预计完成15,480万元，占一般公共预算收入的53.6%，为年初预算数的85.8%，为调整预算数的100%，同比减少2,352万元，下降13.2%。主要原因是耕地开垦费同比减少。

2.一般公共预算支出预计执行情况。2025年，全县一般公共预算支出预计完成163,859万元，为年初预算数的83.1%，为调整预算数的100%，同比减少46,598万元，下降22.1%。主要原因是今年新增国债资金仅支出城市排水防涝能力提升项目，而去年同期有天生桥水库、城市排水防涝能力提升等4个项目支出。

3.一般公共预算收支平衡情况。2025年，一般公共预算收入完成28,868万元，上级补助收入140,938万元，地方政府债券转贷资金4,500万元，上年结转4,189万元，动用预算稳定调节基金2,147万元，收入方总计180,642万元；一般公共预算支出完成163,859万元，上解上级支出4,215万元，地方政府性债券转贷还本4,800万元，安排预算稳定调节基金776万元，结转下年支出6,992万元，支出方总计180,642万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算预计执行情况

1.政府性基金预算收入预计执行情况。2025年，政府性基金收入预计完成12,845万元，为年初预算数的77%，为调整预算数的100%，同比增加128万元，增长1%。主要原因一是红河河口供电局营配业务用房、河口县新河湾酒店、河口跨境经济合作区标准厂房建设等项目缴纳城市基础设施配套费，该项收入同比增加916万元。二是缴纳污水处理费588万元，去年同期无该项收入。三是国有土地使用权出让金收入同比下降。

2.政府性基金预算支出预计执行情况。2025年，政府性基金支出预计完成66,654万元，为年初预算数的106.8%，为调整预算数的100%，同比增加19,619万元，增长41.7%。主要原因是化解拖欠企业账款20,500万元。

3.政府性基金预算收支平衡情况。政府性基金收入完成12,845万元，上级补助收入4,728万元，上年结余7,287万元，地方政府专项债券收入65,000万元，收入方合计89,860万元；政府性基金支出完成66,654万元，地方政府专项债券还本支出19,400万元，上解上级支出完成396万元，结转下年支出3,410万元，支出方总计89,860万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算预计执行情况

1.国有资本经营预算收入预计执行情况。国有资本经营收入预计完成6万元，主要是省级补助国有企业退休人员社会化管理资金6万元。

2.国有资本经营预算支出预计执行情况。国有资本经营支出预计完成13万元，主要是国有企业退休人员社会化管理支出13万元。

3.国有资本经营预算收支平衡情况。国有资本经营预算收入完成6万元，上年结余7万元，收入方总计13万元。国有资本经营支出13万元，支出方总计13万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算预计执行情况

1.社会保险基金预算收入执行情况。2025年，全县社会保险基金预算收入完成98,568万元，为年初预算数的96.4%，同比增加5,508万元，增长5.9%。主要原因：一是企业职工基本养老保险和职工基本医疗保险上级补助收入增加6,991万元。二是机关事业单位基本养老保险和城乡养老保险财政补助收入增加2,641万元。

2.社会保险基金预算支出执行情况。2025年，全县社会保险基金预算支出完成97,312万元，为年初预算数的96.3%，同比增加4,502万元，增长4.9%。主要原因：一是由于退休人数增加，待遇调标，企业职工基本养老保险、城乡居民基本养老保险、机关事业单位养老保险支出随之增加。二是城镇职工基本医疗上解上级支出增加。

3.社会保险基金预算收支平衡情况。2025年，全县社会保险基金预算收入98,568万元，上年年末滚存结余12,529万元，收入合计111,097万元；社会保险基金预算支出合计97,312万元。收支相抵，年终滚存结余13,785万元。

以上均为快报数，待与上级结算后，部分数据会有所变化。

（五）地方政府性债务情况

1.地方政府债务限额。2025年河口县政府债务限额为537,042万元，其中：一般债务限额54,663万元，专项债务限额482,379万元。

2.地方政府债务余额。2025年河口县政府债务余额为531,528万元，其中：一般债务余额53,014万元；专项债务余额478,514万元。

3.债务还本付息情况。2025年，全县到期债务本息31,845万元，已偿还到期本息31,845万元，其中：本金21,100万元（申请再融资债券资金偿还18,800万元，预算安排偿还本金2,300万元）；利息10,745万元（预算安排偿还一般债券利息1,464万元，专项债券利息9,281万元）。

（六）“三保”保障情况

2025年，我县在预算执行过程中，优先保障“三保”支出。2025年“三保”支出87,649万元，为年初预算数的95.0%，其中：“保基本民生”支出15,654万元，为年初预算数的78.2%，“保工资”支出70,078万元，为年初预算数的100.3%，“保运转”支出1,917万元，为年初预算数的81.8%。

二、2025年财政预算执行主要工作情况

（一）聚焦内需驱动，打造活力充沛的县域市场。一是聚力扩内需促消费，投入相关资金320万元，主要用于河口特色消费街区与烧烤区概念规划设计、春节消费促进活动、中越（红河）边境经济贸易旅游交易会等项目。二是聚力产业发展提质增效，投入第一产业相关资金1,652万元，主要用于专项保障耕地地力保护补贴、高标准农田建设、天然橡胶良种良法推广、旱地优质稻培育等项目；投入第二产业相关资金6,759万元，主要用于中国（云南）自由贸易试验区红河片区边民互市落地加工冷链物流产业园、纺织加工园区（一期）及乡镇边民互市落地加工厂房等项目；投入第三产业相关资金331万元，主要用于八条半边境旅游示范村旅居配套设施建设、南溪镇溪东社区吊桥队民族村寨旅游品质提升、河口镇八条半·忆光年旅游景区等项目。三是聚力优化营商环境，投入相关资金14万元，主要用于市场主体倍增培育奖补、新增企业印章刻制费用减免等项目。

（二）聚焦对外开放，构建互利共赢的合作格局。一是推进对外基础设施提档升级，投入相关资金10,914万元，主要用于河口公路口岸坝洒通道货检查验设施及场所建设、国家物流枢纽坝洒监管区国际物流仓储建设、河口公路口岸北山国际货场进口查验区升级改造等项目。二是推动口岸经济贸易提质增效，投入相关资金1,825万元，主要用于外贸稳进提质政策、保障口岸运维、助力外贸企业降本增效、兑现中央外经贸发展专项资金支持边境贸易发展等项目。三是深化对外开放交流合作，投入相关资金123万元，主要用于中越“两国一赛道”国际自行车赛、“中越人文交流年”系列活动、中国河口与越南老街妇女文化交流活动等项目。

（三）聚焦协调发展，推动城乡区域的深度融合。一是统筹推进乡村振兴与和美丽乡村建设，投入相关资金5,498万元，主要用于莲花滩乡以工代赈项目、南溪镇农产品集装中心及热带水果分拣设备建设项目、瑶山乡梁子村“十百千万示范引领”工程食用菌种植项目、农村户厕改造等项目。二是加快推进国门城市品质提升，投入相关资金14,432万元，主要用于实施排水防涝、棚户区及老旧小区改造、槟榔北路道路改扩建、燃气管道老化更新改造、坝洒片区污水提质改建、市政设施运维管理等项目。三是持续深化生态文明建设，投入相关资金2,697万元，主要用于林业草原改革发展与生态保护恢复、森林植被恢复、南部边境热带雨林地区农村污水生态化治理与资源化利用项目可行性研究报告编制等项目。

（四）聚焦民生为本，办好惠民利民的实事工程。一是筑牢社会保障坚实防线，投入相关资金8,759万元，主要用于医疗卫生事业发展、城乡困难群众生活补助、困难残疾人生活补贴与重度残疾人护理补贴发放、优抚对象补助、就业扶持等项目。二是加快构建高质量教育体系，投入相关资金5,243万元，主要用于生均公用经费、困难学生生活补助发放、学生营养餐、义务教育薄弱环节改善与能力提升、学校基础设施建设等项目。三是抓实抓牢安全生产工作，投入相关资金2,599万元，主要用于南溪镇志远加油站至民族中学段滑坡应急抢险治理、消防救援业务经费保障与营房建设、防汛防台风应急救灾、粮食风险基金储备等项目。

（五）聚焦底线思维，筑牢边境稳定的安全屏障。一是强化人力保障支撑，投入人员经费3,218万元，主要用于辅警保障、联防员工资及保险缴纳、沿边居民生活补助发放等项目。二是夯实物理防控基础，投入相关资金3,735万元，主要用于强边固防“四位一体”建设、边防基础设施建设、“雪亮工程”、边境河界重点部位技防建设、智慧县城建设等项目。三是深化边境安全治理，投入相关资金839万元，主要用于保障重点项目经费、缉私工作经费、防范化解政法综治维稳领域重大风险补助经费、扫黑除恶常态化工作经费、综治工作经费等方面。

三、2026年地方财政预算安排

2026年是“十五五”开局之年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中央及省委、州委、县委各项决策部署，坚持稳中求进、提质增效，继续实施更加积极的财政政策。预算安排将以加快建设“五个财政”为统领，重点聚焦以下方面：一是全面深化零基预算改革，坚持以“零”为基，彻底破除支出基数依赖，建立“政策－项目－资金”的精准匹配机制，优先保障重大战略与刚性支出。二是着力实施财源振兴行动，将财源建设作为重点，完善财政资金支持产业发展机制，大力培育重点税源与新兴产业，夯实财政增收基础。三是严格落实党政机关“过紧日子”要求，建立常态长效管理机制，大力压减一般性支出，强化成本绩效控制，将节省的资金统筹用于惠民生、促发展、保安全。通过以上举措，全力兜牢基层“三保”底线，防范化解债务风险，为全县经济社会高质量发展提供坚实有力的财政保障。

（一）一般公共预算

1.一般公共预算收入安排。2026年，全县地方一般公共预算收入预计完成30,300万元，同比增加1,432万元，增长5%，其中：税收收入预计完成15,128万元，同比增加1,740万元，增长13%；非税收入预计完成15,172万元，同比减少308万元，下降2%。

（1）税收收入计划来源：一是批发零售业得益于边民互市二级市场交易趋于稳定规范、沿边产业园区的建设和口岸经济的进一步发展，该行业预计纳税2,800万元，代表企业为云南省烟草公司红河州公司、晟永伟（河口）进出口有限公司；二是建筑业预计纳税2,500万元，本地代表企业红河明丰建筑集团有限公司，目前河口在建的重点项目货检通道和纺织园一期项目2026年按照进度预测将有大额税款入库；三是县属国有企业预计缴纳房土两税1,500万元；四是耕地占用税根据前两年缴纳情况预计1,200万元；五是车船税、个人房土交易、资源税等预计征收1,700万元；六是惠科集团资产处置、土地出让契税、资产处置及其他零星税收5,428万元。

（2）非税收入计划来源：一是行政事业性收入预计完成4,572万元，主要是耕地开垦费收入预计3,300万元。二是国有资源有偿使用收入预计完成6,690万元，主要是河口县北山水厂经营权6,690万元。三是专项收入预计可完成760万元、罚没收入预计完成3,000万元、政府住房基金收入预计完成150万元。

2.一般公共预算支出安排。2026年，全县一般公共预算支出预计完成175,847万元，同比增加11,988万元，增长7.3%。

支出主要考虑：一是确立“三保”在财政支出的首要地位，强化预算执行管控力度，切实保障“三保”相关支出。二是严格贯彻落实“过紧日子”思想，大力削减不必要开支，释放更多财政资金，全力助推地方债务化解工作。三是持续保障民生领域资金投入强度，强化针对困难群体的帮扶救助机制，秉持教育优先发展战略，助力卫生健康事业前行，稳步推动社会保障水平提升。四是集中财力保障重大战略部署，为地方经济高质量发展筑牢根基。重点支持河口沿边产业园区建设，推动其从“通道经济”向“落地经济”深度转型。

3.一般公共预算平衡情况。全县一般公共预算收入30,300万元，上级补助收入136,023万元，地方政府债券转贷资金9,400万元，调入资金7,847万元，上年结转6,992万元，动用预算稳定调节基金776万元，收入方总计191,338万元；一般公共预算支出175,847万元，上解上级支出4,215万元，政府一般债券还本支出10,500万元，安排预算稳定调节基金776万元，支出方总计191,338万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算

1. 2026年，全县政府性基金预算收入预计完成21,421万元，同比增加8,576万元，增长66.8%。

政府性基金预算收入计划来源：一是计划出让土地467.82亩，产生土地出让金21,391万元，主要是东盟特色加工产业园（一期）、河自然资2026-01号、水果交易中心、横一路一冶指挥部等项目。二是城市基础设施配套费收入30万元。

2.政府性基金预算支出预计完成16,425万元，同比减少50,229万元，下降75.4%。

政府性基金预算支出主要考虑：一是征地和拆迁补偿、土地开发等成本性预计支出500万元。二是预计上级补助资金支出4,530万元。三是土地出让金收入统筹用于农业农村预计支出1,400万元。四是债务付息支出及发行费用预计支出9,965万元。五是城市基础设施配套费安排预计支出30万元。

3.政府性基金预算平衡情况：政府性基金收入21,421万元，上级补助收入1,120万元，上年结余3,410万元，地方政府专项债券转贷资金7,200万元，收入方总计33,151万元；政府性基金支出16,425万元，上解上级支出749万元，地方政府专项债券还本支出8,130万元，调出资金7,847万元，支出方总计33,151万元。收支相抵，政府性基金收支平衡。

（三）国有资本经营预算

2026年，预计收到省级补助国有企业退休人员社会化管理资金6万元，国有企业利润收入50万元，国有资本经营预算收入预计完成56万元；国有企业退休人员社会化管理资金预计支出6万元，国有企业资本金注入预计支出50万元，国有资本经营预算支出预计完成56万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算

1.社保基金预算收入安排。2026年，全县社保基金预算收入预计完成105,954万元，同比增加7,386万元，增长7.5%。其中：保险费收入32,930万元，利息收入46万元，财政补贴收入13,181万元，委托投资收益192万元，其他收入184万元，转移收入452万元，上级补助收入58,969万元。

2.社保基金预算支出安排。2026年，社保基金预算支出预计完成104,486万元，同比增加7,174万元，增长7.4%。其中：社会保险待遇支出76,311万元，其他支出145万元，转移支出270万元，上解上级支出27,036万元，大病保险支出597万元，稳定岗位补贴支出118万元，技能提升补贴支出9万元。

3.社会保险基金预算收支平衡情况。2026年，全县社会保险基金预算收入105,954万元，上年年末滚存结余13,785万元，收入合计119,739万元；社会保险基金预算支出合计104,486万元。收支相抵，年终滚存结余15,253万元。

（五）地方政府债务情况

1.2026年，预计到期政府债务29,983万元。其中：一般债券本金10,500万元，专项债券本金8,130万元，一般债券利息1,451万元，专项债券利息9,902万元。

2.2026年，预计债券发行费95万元。其中：预计到期本金进行再融资发行费用18万元，预计新增债券发行费用77万元。

（六）“三保”预算情况

2026年，“三保”支出预计安排93,775万元，同比增加6,126万元，增长7.0%。其中：“保基本民生”预计安排20,276万元，同比增加4,622万元，增长29.5%，主要原因：一是增加财政对机关事业单位养老保险的补助；二是落实城乡困难群众补助、基本公共卫生服务等基本民生政策的正常提标。“保工资”预计安排70,808万元，同比增加730万元，增长1.0%，主要是落实正常增资所需。“保运转”预计安排2,691万元，同比增加774万元，增长40.4%，主要原因：一是保障对象人数同比增加355人，相应增加了公用经费；二是规范公务用车相关经费的支出保障分类标识，导致预算数同比增加。

四、2026年财政重点工作

2026年是“十五五”规划实施开局之年，全县预算工作将坚持“稳中求进、提质增效”的政策取向，继续实施更加积极的财政政策，保持必要的支出强度。预算安排将紧扣“投资于人”的核心，将更多资金资源用于惠民生、扩内需、增后劲，并统筹好发展和安全，积极有序化解地方债务等风险。在工作中，将始终坚持“财为政用、量入为出、统筹兼顾、绩效优先”的原则，严肃财经纪律，通过系统化的财力配置、精细化的预算管理和规范化的风险防控，全力支撑县域经济社会高质量发展。

（一）强化收入统筹征管，构建可持续财力保障体系。一是多元拓宽增收渠道。以财源振兴行动为牵引，深化税收征管改革，将征管重心向河口县沿边产业园区聚焦，围绕跨境贸易、落地加工、保税物流、边民互市等特色领域与新兴业态，加强增值税、企业所得税等主体税种的精细化、专业化征管，积极培育涵养新兴优质财源。同时，严格落实各项结构性减税降费政策，助力园区企业做强做优，预计完成税收收入15,128万元，切实筑牢发展财政与安全财政的收入根基。二是规范非税收入管理。严格执行“应征尽征、应收尽收”原则，统筹国有资产处置、盘活行政事业单位闲置资产、行政事业性收费等征管，预计完成非税收入15,172万元。三是积极争取上级支持。聚焦中央预算内投资、地方政府专项债券等重点资金渠道，紧密围绕国家“十五五”战略、“五个财政”建设要求及县域发展实际，精准对接沿边产业园区等重大发展平台的资金需求，强化财政资源统筹与前期保障；同时，扎实做好各类共同财政事权转移支付及专项资金的申报与管理，坚决兜牢基层“三保”底线，全年力争获得上级转移支付资金136,023万元，切实增强县域财力保障。

（二）优化财政支出结构，聚力保障重点领域。一是牢固树立“过紧日子”思想，强化预算刚性约束，大力压减一般性支出与“三公”经费，通过健全预算管理标准体系、强化经费支出全流程审核，切实将有限的财力资源向关系发展的关键领域集中，全年预计压减一般公用经费100万元。二是聚焦河口沿边开放的实际需求，推动资金向民生领域精准倾斜。医疗层面，着力筑牢国门公共卫生防线，重点支持县人民医院救治能力提升、乡镇卫生院标准化建设及传染病监测防控体系建设，切实保障边民、跨境务工人员等重点群体的基本医疗与公共卫生服务需求。预计投入医疗相关资金18,343万元；教育层面，在保障各学段经费基础上，重点支持改善边境学校办学条件。预计投入教育相关资金30,105万元；社会保障层面，持续为边民、困难群体等重点人群提供坚实的兜底保障，预计投入社会保障相关资金37,985万元。三是紧扣县域发展核心，将财政资金精准配置到具有牵引作用的重大项目建设上。全力保障河口沿边产业园区建设，支持边民互市进口商品落地加工产业园等项目的落地与配套基础设施完善。围绕园区构建的“3+N”产业体系，为东盟特色商品加工、冷链物流分拣中心等关键项目提供资金支撑，并积极争取上级各类资金支持，持续增强沿边开放的内生动力与综合竞争力。

（三）提振消费扩大投资，夯实经济增长基础。一是强化政策引导与协同，综合运用现有渠道资源，支持商超、餐饮等市场主体创新开展多元化促销活动，积极融入省州促消费大盘；通过持续优化财政支出结构，着力增强居民消费能力与信心。二是优化消费环境与拓展消费场景，配合推动中越沙巴线路恢复运营，培育壮大跨境旅游、节假日及夜间经济等消费新业态；同时，强化消费者权益保护与市场秩序维护，保障消费维权、执法监管与纠纷调解等工作有效开展，着力营造安全放心的消费环境，充分释放消费潜力。三是精准扩大有效投资规模，紧扣国家“十五五”战略和《红河州“十五五”项目谋划指南》相关领域，立足河口沿边开放、国家物流枢纽等优势，聚焦“三大经济”、沿边产业园等重点方向，建立财政支持项目储备库；加大对口岸经济、跨境产业、物流枢纽、生态保护等领域的财政投入，将“商仓流园”一体化发展纳入重点支持范围，积极引导和撬动社会资本，拓展市场化融资渠道，争取政策性金融工具支持，共同参与重大项目建设与运营。

（四）双轮驱动产业发展，深化改革创优营商环境。一是推动传统产业优化升级，强化农业产业财政扶持，稳定水果、中药材、橡胶种植面积，重点支持柚子、百香果等优势特色产业发展，安排专项资金支持绿色食品、有机农产品生产基地建设和农产品精深加工，培育特色农产品品牌，促进农业全产业链融合发展；二是培育壮大新兴产业集群，安排财政专项资金支持红河（河口）陆上边境口岸型国家物流枢纽和现代化冷链设施建设，发展智慧物流与供应链管理；支持工业设计、检验检测等科技服务业态发展，促进先进制造业与现代服务业深度融合；聚焦消费电子零部件、轻纺加工等主导产业，通过财政补贴、要素保障等政策承接东部沿海地区产业链转移；三是深入实施“专精特新”企业培育工程，建立分层分类财政扶持体系，在电池、光伏、高端服务等领域对优质中小企业给予技术研发、融资信贷等精准支持，力争培育“专精特新”中小企业。四是深化改革优化营商环境，助力建设全国统一大市场，安排财政资金支持清理整治妨碍统一市场和公平竞争的隐性壁垒，严格落实公平竞争审查制度，深化投融资体制改革，通过政府引导基金、融资贴息等方式激发民间投资活力，打造市场化、法治化、便利化的营商环境高地。

（五）精准化债防风险，筑牢经济稳健防线。一是兜牢“三保”底线，夯实财政运行基础。始终将“三保”支出摆在财政工作的优先位置，严格执行财政资金直达机制，确保资金精准高效拨付至受益对象。建立健全“三保”支出监测预警机制，密切跟踪财政库款保障水平，提前做好资金调度与统筹安排，切实防范基层“三保”风险，保障政府正常运转和社会大局稳定。二是严控政府债务风险，守住不发生系统性风险底线。健全债务全生命周期管理体系，足额安排债务还本付息资金，严格落实隐性债务化解方案，积极争取再融资专项债用于置换存量债务。综合运用财政资金统筹、国有资产盘活等举措，多措并举化解地方政府融资平台经营性债务风险，坚决遏制新增隐性债务，强化债务规模与债务率动态监测，确保债务率稳定控制在省定安全线以内，切实维护财政可持续性和金融稳定。三是强化财政资金监管，健全风险防控长效机制。构建财政运行动态监控机制，聚焦资金使用合规性与绩效性开展常态化监管，对收支缺口、债务风险等关键指标实施实时监测、预警处置。

（六）深化预算管理改革，提升财政治理现代化水平。一是深化零基预算改革，打破基数依赖，按重要性分级排序支出项目，取消低效无效支出，统筹存量资金保障重点，从严审批新设项目，提升资金配置效率。二是健全全过程绩效管理体系，将绩效理念贯穿预算编制、执行、监督全流程，实现绩效评价全覆盖，建立绩效结果与预算安排刚性挂钩机制，压减低效项目预算，开展成本预算绩效改革试点，优化支出标准。三是推进预算管理一体化建设，依托财政一体化系统实现全流程信息化，强化基础信息库与项目库建设，建立预算执行预警机制，切实保障年度预算按计划有效执行。四是严守财经纪律，从严管控“三公”经费，开展重点领域资金专项检查，严肃查处资金违规行为，扩大预算公开范围、细化公开内容，主动接受社会监督。

2026年河口县“三公”经费情况说明

根据国务院关于推进政府预算信息公开的决策部署、省政府和州政府工作安排，经河口县财政局汇总，河口县各行政事业单位2026年使用财政拨款安排“三公”经费预算情况如下：

2026年全县“三公”经费财政拨款预算总额为1,629.3万元，比上年同期减少92.3万元，下降5.4%，其中：因公出国（境）费为27.8万元，比上年同期增加24万元，增长631.6%；公务接待费444.8万元，比上年同期减少209.6万元，下降32.0%；公务用车购置及运行费1,156.7万元，比上年同期增加93.3万元，增长8.8%。

一、因公出国（境）费及增减变化原因

因公出国（境）费为27.8万元，比上年同期增加24万元，增长631.6%，主要是政府办10万元；文旅局5万元；外事办3.9万元；投促局3万元；县委办2万元；交通运输局2万元；供销社0.8万元；商务局0.6万元；贸促会0.5万元。

二、公务接待费及增减变化原因

公务接待费444.8万元，比上年同期减少209.6万元，下降32.0%，主要是坚持厉行节约，在保障各单位正常开支的基础上，进行适当压缩公务接待，用于执行内外公务和开展业务活动接待所发生的住宿费和用餐费等费用。

三、公务用车费及增减变化原因

公务用车购置及运行费1,156.7万元，比上年同期增加93.3万元，增长8.8%，其中，公务用车运行维护费798.7万元，比上年同期减少10.8万元，下降1.3%，主要是各部门执行公务和各项检查，开展基础工作调研，实施监督检查等工作所发生的公务用车燃油费、维修费、保险费等支出减少；公务用车购置费358万元，比上年同期增加104.1万元，增长41%，主要是公安局执法办案公务用车更换购置车辆预算120万元，市场监督管理局执法办案公务用车更换购置车辆预算18万元；机关事务局代县级部门编制购置公车预算220万元。

2026年在县委、县政府的领导下，河口县高度重视强化政府自身节约、降低行政成本，通过各单位的控制和管理，“三公”经费较上年下降8.8%。各部门责任主体意识不断加强，公务接待从简，公务用车运行费用减少，因公出国（境）管理严格，行政运行经费得到进一步下降。按照中央《关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关精神和国务院“约法三章”的要求，以及省委十项规定、省政府、州委和州政府关于做好预算信息公开工作的安排部署，河口县财政局进一步完善“三公”经费管理制度，细化县级部门“三公”经费预算编制，加强预算执行管理、严格控制“三公”经费预算规模，确保本年度“三公”经费预算总规模比去年只减不增。

附表：河口县2026年“三公”经费预算财政拨款情况统计表

河口县2026年财政预算专项转移支付情况说明

一、上级转移支付情况说明

（一）税收返还和专项转移支付情况

河口县2026年预计上级财政转移支付预算收入为136,023万元，其中税收返还性收入3,510万元、所得税返还收入184万元、成品油价格和税费改革税收返还1万元、增值税五五分享税收返还收入2,543万元，增值税和消费税税收返还收入782万元，一般性转移支付补助108,597万元、专项转移支付收入23,916万元。政府性基金补助收入预算1,120万元。

（二） 转移支付资金安排使用情况

2026年河口县转移支付资金安排主要根据上级转移支付资金的性质安排用于维持正常运转、基础设施建设、教育、卫生、民生等重点领域。

二、县本级对下转移支付情况说明

我县县级对乡镇采用“乡财县管”模式，无预算级次划分，工资及机构正常运转的支出由县级财政全额保障，因此没有对乡镇的转移支付支出。

河口县2026年预算政府债务情况说明

2026年，预计到期政府债务29,983万元。其中：一般债券本金10,500万元，专项债券本金8,130万元，一般债券利息1,451万元，专项债券利息9,902万元。

2026年，预计债券发行费95万元。其中：预计到期本金进行再融资发行费用18万元，预计新增债券发行费用77万元。

重大政策和重点项目绩效情况说明

根据“十五五”规划和部门专项规划，现对项目储备充分，资金到位概率高，实施的可能性较高4个重点项目进行绩效情况说明：

（一）教育类保民生支出资金1,294,209.84元。为了更好地全面提升教育事业发展，实施“两免一补”政策，对全县中小学生免除杂费，提高义务教育巩固率。

（二）机关事业单位基本养老保险县级补助经费4,800万元。为确保2026年我县机关事业单位基本养老保险待遇的落实，严格按照社会保险基金财务制度的有关规定，加强资金的管理和监督，确保专款专用。

（三）城乡居民基本医疗保险基金县级财政补助资金1,229,904元。为确保2026年我县城乡居民基本医疗保险待遇的落实，严格按照社会保险基金财务制度的有关规定，加强资金的管理和监督，确保专款专用。