河口瑶族自治县北山小学2026年预算公开

河口瑶族自治县北山小学2026年预算公开

目录

第一部分 河口瑶族自治县北山2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 河口瑶族自治县北山小学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、中央转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

河口瑶族自治县北山小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育。保障适龄儿童、青少年接受义务教育，保证义务教育的实施，统筹城乡义务教育发展。负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。

（二）机构设置情况

河口瑶族自治县北山小学共设置9个内设机构，包括：党办、校办、安全办、教务处、德育处、学务处、总务处、教研处、少大队。所属单位0个。

（三）重点工作概述

2026年本校重点工作围绕提升义务教育办学质量、完善办学条件、筑牢校园安全防线开展，具体工作如下：

1. 是优化教育教学体系，开展教师专业技能培训、校本教研活动，提升课堂教学效率和教师教学水平；

2. 完善校园硬件设施，对老旧教学设备、校园基础设施进行维护和更新，保障教育教学正常开展；

3. 深化民族团结进步教育，开展民族文化特色活动，打造民族特色校园文化；

4. 严格落实校园安全管理制度，开展安全隐患排查整治、师生安全警示教育，保障校园安全稳定；

5. 规范学校财务管理，严格预算执行，提升财政资金使用效益；

6. 精准落实义务教育惠民政策，做好学生营养餐、家庭经济困难学生资助等工作，保障学生受教育权利。

二、预算单位基本情况

河口瑶族自治县北山小学编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制63人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制63人。在职实有77人（在职在编65人，长期聘请营养餐临时工12人），其中：财政全额保障77人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员51人，其中：离休0人，退休51人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入16736076.26元，其中：一般公共预算15343376.26元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入1392700.00元。

与上年对比减少643312.88元，其中一般公共预算减少748056.48元，其他收入增加104743.6元，主要原因是在职人员较上年减少8人，对应人员经费及公用经费财政补助相应减少。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入15343376.26元，其中：本年收入15343376.26元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款0元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比减少748056.48元，主要原因是在职人员较上年减少8人，对应人员经费及公用经费财政补助相应减少。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出16736076.26元。财政拨款安排支出15343376.26元，其中：基本支出15343376.26元，与上年对比较少748056.48，主要原因是在职人员较上年减少7人，对应人员经费及公用经费财政补助相应减少。项目支出1392700元，与上年对比增加104743.6元，主要原因学生人数较上年有所增加，课后服务覆盖范围同步扩大，按规定收取课后服务费规模相应增长。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况如下：

1.201 一般公共服务支出（类）32组织事务（款）99其他组织事务支出（项）2026年预算数为30600元，主要用于退休集体活动开展、体检组织、退休人员学习交流活动等相关活动公用支出。

2.205教育支出（类）02普通教育（款）02小学教育（项）2026年预算数为9031970.34元，主要用于事业单位工资福利支出、办公费支出等。较上年减少331211.4元，变动主要原因：在职人员较上年减少7人，对应人员经费及公用经费财政补助相应减少。

3.208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位养老支出（款）02事业单位离退休（项）2026年预算数为2366734.92元，主要用于事业单位离退休费支出。较上年增加242877.24元，变动主要原因：2025年退休人员较上年增加5人，退休费支出相应增加，及2025年调整机关事业单位退休人员基本养老金增资。

4.208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位养老支出（款）05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为1293118.56元，主要用于机关事业单位养老保险支出。较上年预算数减少40475.52元，变动主要原因：2025年在职人员较上年减少7人，养老保险缴费支出相应减少。

5.208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位养老支出（款）06机关事业单位职业年金缴费支出（项）2026年预算数为280595.28元，主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。较上年减少507109.72元，主要原因：在职转退休职业年金记实人员较上年减少，职业年金缴费相应减少。

6.208社会保障和就业支出（类）08抚恤（款）01死亡抚恤（项）2026年预算数为20340元，主要用于死亡抚恤遗属人员生活补助支出。较上年预算数增加552元，变动主要原因根据红河州民政局红河州财政局关于提高2025年城乡居民最低生活保障特困人员救助供养孤儿基本生活保障标准的通知（红民发〔2025〕34号），调整遗属补助人员生活标准。

7.208社会保障和就业支出（类）99其他社会保障和就业支出（款）99其他社会保障和就业支出（项）2026年预算数为56573.94元，主要用于失业保险缴费支出。较上年预算数减少1770.8元，变动主要原因：2025年较上年在职人员减少7人，失业保险缴费支出相应减少。

8.210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）02事业单位医疗（项）2026年预算数为622313.31元，主要用于事业单位基本医疗保险缴费支出。较上年预算数减少19478.84元。变动原因：2025年较上年在职人员减少7人，事业单位医疗保险缴费支出相应减少。

9.210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）03 公务员医疗补助（项）2026年预算数为607783.94元，主要用于公务员医疗保险缴费支出。较上年预算数增加14362.56元。变动原因：公务员医疗保险缴费基数较上年增加。

10.210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）99其他行政事业单位医疗支出（项）2026年预算数为72269.97元，主要用于工伤保险及大病医疗保险支出。较上年预算数减少996.92元。变动原因：2025年较上年在职人员减少7人，工伤保险缴费支出相应减少。

11.221住房保障支出（类）02住房改革支出（款）01住房公积金（项）2026年预算数为961076元。主要用于行政事业单位按规定比例缴纳公积金单位部分支出。较上年预算数减少35159.00元，变动原因：2025年较上年在职人员减少7人，公积金缴费相应减少。

单位资金安排支出按功能科目分类情况 ：

205教育支出（类）02普通教育（款）02小学教育（项）2026年预算数为1392700.00元。较上年增加132700.00元，变动主要原因：主要原因学生人数较上年有所增加，课后服务覆盖范围同步扩大，按规定收取课后服务费规模相应增长。

五、省对下专项转移支付情况

我单位无省对下转移支付。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

河口瑶族自治县北山小学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1950元，较上年减少7550元，下降79%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

河口瑶族自治县北山小学2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

河口瑶族自治县北山小学2026年公务接待费预算为1950元，较上年减少7550元，下降79%，国内公务接待批次为5次，共计接待49人次。

增减变化原因主要是我校严格贯彻落实厉行节约，从严控制公务接待开支，规范接待审批流程，压减非必要公务接待活动，切实降低公务接待经费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

河口瑶族自治县北山小学2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

河口瑶族自治县北山小学2026年重点项目单位资金其他收入1392700.00元。主要用于为在校学生提供课后服务和教师补助支出，学校自主经营食堂，采购食材等支出。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指由财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。

2.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

4.“三公”经费：指使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

河口瑶族自治县北山小学2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

河口瑶族自治县北山小学2026年委托业务费安排700000.00元，与上年对比增加200000.00，主要原因是2026年度学校根据教育教学发展及校园运营管理实际需求，新增多项专业委托服务事项，包括教学教研指导、校园设施专业检测维护、课后服务相关专业课程授课等委托业务，相应增加委托业务经费安排，保障各项委托工作规范、专业开展。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，河口瑶族自治县北山小学资产总额19051757.23元，其中，流动资产622317.65元，固定资产18429439.58元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少2768468.93，其中新增固定资产43168.00元。固定资产净值减少2686276.49元，原因是固定资产计提折旧。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产4类69件，账面原值459770.00元，实现资产处置收入0元；资产使用收入135467.9元，其中出租资产2394平方米，资产出租收入133328.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。