河口瑶族自治县财政局2026年预算公开

河口瑶族自治县财政局2026年预算公开

目录

第一部分 河口瑶族自治县财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 河口瑶族自治县财政局2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、中央转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

河口瑶族自治县财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；分析预测综合经济形势，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订县乡财政体制改革政策，贯彻落实鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2.负责下达预算单位指标，审核预算部门直接支付和授权支付用款计划并拨付财政资金。

3. 承担各项财政收支管理工作；负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向河口瑶族自治县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向河口瑶族自治县人民代表大会常务委员会报告决算； 负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

4.审定县级部门人员经费和公用经费等“零基预算”支出标准定额；统一办理预算指标的调整、划转、追加、登记等管理事宜，并指导乡镇预算管理和协调本级有关部门、科室的预算指标管理工作；负责全县财政收支管理及预算执行分析，提出增收节支和平衡财政收支预算的政策措施和建议； 管理各类专项资金；承担与县人大、税务、审计及上级主管部门的联系事宜，负责提供财政预决算报告、年度预算调整报告相关数据资料；负责全县政府性债务的统计、分析上报工作。组织实施县级部门项目支出预算评审工作。

5. 组织制定国库管理制度、国库集中支付制度并 负责实施；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并 监督管理。 管理财政和预算单位账户、财政总决算、部门 决算及总会计核算， 负责办理国内财政拨款，承担国库资金管理有关工作。

6. 贯彻执行相关的法律法规，严格按照财务、会计制度的规定指导预算单位会计核算；负责按照人事部门核准的实有人数、应发工资数进行资金审核和工资统发。

7. 负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规范的开支范围和标准。

8.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案；监缴县属企业国有资本收益；监督执行企业财务制度；贯彻地方金融企业改革发展有关财税政策；组织拟订县属国有企业资产管理制度； 负责信用担保行业的监管工作；按照规定开展资产评估工作。

9. 负责办理项目建设资金拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；负责有关政策性补贴和财政专项储备资金管理工作； 负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

10. 负责编制县级社会保障预决算草案，审核社会保险基金预决算草案；负责社会保障专项资金的管理工作；会同有关方面管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订有关资金（基金）财务管理制度并实施监管；管理县级行政事业单位离退休经费、医疗经费；承担社会保险基金财政监管工作；参与社会保障制度改革的研究和有关政策及管理制度的制定工作。

11.负责宣传贯彻实施国家会计法律法规、准则和制度；监督执行企业会计制度和政府会计制度；组织管理全县会计专业考试；指导会计电算化工作；负责会计法律法规制度执行情况的检查。

12.参与义务教育经费保障机制改革的具体工作；指导县级国有文化企业财务管理；参与所联系部门行业发展规划和有关政策、制度的研究制定工作。

13. 执行财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展全县财政绩效评价和投资评审工作。

14. 监督检查全县财税政策、法规的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题。规范行政审批事项。

15.负责政府投资项目资金监管；参与拟订县级建设投资的有关政策；负责审核和执行县级基本建设资金预算；承担有关政策性补贴和粮食储备资金的管理工作；参与制定支持综合交通、新型城镇化、资源保护利用、生态文明建设等方面的财政政策，并负责相关专项资金的管理。

16.贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规； 贯彻执行省、州、县关于发展金融业的部署要求；组织拟订全县地方金融业发展战略和规划；研究分析金融形势和金融运行情况；提出促进金融业稳定、发展与改革政策措施建议。

17. 负责根据县人民政府授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、典当行 等机构的监管； 组织协调县级相关行业主管部门强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监管。

18. 推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在县内金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务；协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展；牵头推进 地方金融监管信息化建设；协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作；组织有关考核和奖励工作。

19. 负责牵头组织协调有关部门整顿规范金融秩序，组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议； 承担防范和处置非法集资具体工作，统筹防范和打击非法集资等非法金融活动；协调地方金融机构重大风险和案件的调查处理；牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。

20. 参与协调本级投融资工作；执行政府债务管 理制度； 承担政府债务回收、还本付息的相关工作，并监督资金的使用； 参与地方金融改革、整顿金融秩序、防范和化解政府性债务风险等工作。

21.研究拟订县属国有企业资产监督管理和国有企业转让资产、股权、经营权的制度，并实施监督；承担县属国有企业资产评估和备案工作；监督县属国有企业资产保值增值的责任；指导推进县属国有企业改革重组和制度建设，健全公司法人治理结构；负责国有资本授权经营体制改革，按照法定程序和干部管理权限对所监管企业管理者进行建议任免或任免、考核，并根据其综合考核结果进行奖惩。

22.监管县属企业（不含金融类企业）的国有资产；落实管党治党责任，全面加强国有企业党的建设，负责对所监管企业及有关企业党的建设的组织协调及督促指导；负责所监管企业国有资产基础管理；负责督促检查所监管企业贯彻国家和省州安全生产、应急保障、环境保护和信访维稳等政策及有关法律法规、标准等工作。

23. 负责指导推动本行政区域内地方金融系统党建工作。

24. 负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作； 制定财政信息化建设规划并组织实施。

25. 承办县委、县政府和上级部门交办的其他事项。

（二）机构设置情况

我部门共设置21个内设机构，包括：办公室、综合研究科、财政法规监督科、税政科、预算科（体制管理科）、债务管理科、绩效管理科、国库科、国库支付科、经济建设科（生态资源科）、行政政法科、科教文化科、社会保障科、农业农村科、行政事业资产管理科、对外合作科、政府采购管理科、会计科、国有资本运营监管科（政策法规和规划发展改革科）、金融科、金融监管科（合作科、稳定科）。

所属单位5个，非独立核算，非独立批复单位。分别是：

1.河口瑶族自治县国库集中支付中心

2.河口瑶族自治县投资管理中心

3.河口瑶族自治县预算编审中心

4.河口瑶族自治县票据监管中心

5.河口瑶族自治县财务服务中心

（三）重点工作概述

1.多措并举稳收入，缓解收支矛盾

一是强化财源基础，拓展财政收入来源，积极推进财源振兴行动，围绕“三大经济”，聚焦产业发展提质，强化财税联动，加快资源整合，健全财政、税务等部门联动机制，密切跟踪重点税源动态，确保税收收入及时、足额入库，夯实财政运行基础。二是强化财政监管能力，推动财政支出结构优化，牢固树立“过紧日子”思想，严格执行《河口县贯彻〈严格落实过紧日子要求切实硬化预算管理二十条措施〉责任清单》内容，厉行勤俭节约，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，盘活存量资金，全年计划压减一般性支出100万元，用于化解政府债务。三是健全争资协同机制，拓宽多元资金渠道，完善部门间横向协同链条，形成项目谋划、包装、申报的闭环机制，前置把好质量关，确保项目精准匹配上级投向，提升资金争取的效率。用好园区建设政策，拓展开放合作空间，主动向上对接，力争在专项债、超长期特别国债及各类转移支付资金上实现更大突破。

2.严守财政底线，防范化解运行风险

一是提高项目储备质量。以国家发展战略和产业扶持政策为导向，提高项目包装质量，完善各项前期手续，做好入库项目申报储备工作，将符合国家政策投向、前期手续齐备、亟待资金支持的在建、拟建项目，纳入发改委重点项目库，为地方政府专债发行做好项目储备。二是加快项目建设及收益上缴。积极督促各专项债券项目主管部门，加快项目建设进度，尽快形成实物工作量，形成收益上缴县级国库，缓解财政还款压力。

3.深化国企改革，提升发展质效

一是深化廉洁建设，加强党建考核融合，开展全县属国企党组织设置 “回头看”，按照 “应建尽建、设置规范、运行有效” 原则，确保党组织覆盖无死角。将廉洁建设纳入企业领导经营绩效考核，发生严重违纪的企业，当年党建考核为0分；同时，将企业法人治理结构情况以及企业“三会”召开、督促落实纳入企业领导经营绩效考核。二是破解外部董事短缺难题，加速监事会改革落地。建立外部董事人才库，将外部董事薪酬纳入财政年度预算，从县属一级企业、“政招企用”人才中挑选优秀的中层干部或者高管，从会计师事务所、律师事务所中选聘专业人才，纳入外部董事人才库，选派至各县属一级企业，履行监督职责，确保 “随需随选”。强化国企领导人员考核管理。三是分阶段解决房屋权属问题，建立无证资产“清单化 + 责任制”机制，按“难易程度”分类建立台账，梳理确权堵点难点，明确确权环节与时间节点；联动多部门争取政策支持，简化确权流程；通过“招小商”等方式盘活全县存量及闲置资产，提高资产使用效率、促进资源优化配置、推动企业可持续发展、实现资产最大价值以及支持河口经济发展。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共6个。其中：财政全额供给单位6个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位6个；参公单位0个；事业单位5个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制63人，其中：行政编制13人，工勤人员编制2人，事业编制48人。在职实有49人，其中：财政全额保障49人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员24人，其中：离休0人，退休24人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入10194894.96元，其中：一般公共预算9835643.93元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入359251.03元。

与上年对比减少3643921.02元，下降26.33%。主要原因分析行政事业人员减少4人，基本收入减少，预算项目减少，项目收入减少。国有企业相关项目减少300000.00元，聘请法律顾问项目经费30000.00元，绩效工作经费项目151800.00元。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入9835643.93元，其中：本年收入9835643.93元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9835643.93元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比减少3576720.71元，下降26.67%，主要原因分析为行政事业人员减少4人，基本收入减少，预算项目减少，项目收入减少。国有企业相关项目减少300000.00元，聘请法律顾问项目经费30000.00元，绩效工作经费项目151800.00元。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出10194894.96元。财政拨款安排支出9835643.93元，其中：基本支出9404443.93元，与上年对比减少336120.71，主要原因分析为行政事业人员减少4人，工资福利支出减少，公用经费减少；项目支出790451.03元，与上年对比减少2881348.97，主要原因分析预算项目减少，国有企业相关项目减少300000.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于

1.201（类）06（款）01（项）行政运行支出2097196.74元，主要用于行政人员工资福利及公用经费的支出。

2.201（类）06（款）50（项）事业运行支出3480644.68元，主要用于事业人员工资福利及公用经费的支出。

3.201（类）06（款）99（项）其他财政事务支出1281200.00元，主要用于开展项目的绩效工作经费和财政工作业务经费的支出。

4.201（类）32（款）99（项）其他组织事务支出14400.00元，主要用于财政公用经费的支出。

5.208（类）05（款）01（项）行政单位离退休支出757747.20元。主要用于行政退休人员退休费的支出。

6.208（类）05（款）02（项）事业单位离退休支出27891.00元。主要用于事业退休人员退休费的支出。

7.208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出800830.24元，主要用于单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.208（类）08（款）01（项）死亡抚恤支出23208.00元，主要用于单位实际缴纳的死亡抚恤支出。

9.208（类）99（款）99（项） 其他社会保障和就业支出22242.74元，主要用于在职人员失业保险、工伤保险、生育保险缴费的支出。

10.210（类）11（款）01（项）行政单位医疗支出127677.94元，主要用于行政人员基本医疗保险缴费的支出。

11.210（类）11（款）02（项）事业单位医疗支出244670.12元，主要用于事业人员基本医疗保险缴费的支出。

12.210（类）11（款）03（项）公务员医疗补助支出334564.70元，主要用于在职人员医疗补助的支出。

13.210（类）11（款）99（项）其他行政事业单位医疗支出45237.57元，主要职工大病保险的支出。

14.221（类）02（款）01（项）住房公积金支出578133.00元，主要用于为职工缴纳的住房公积金。

五、对下专项转移支付情况

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

河口瑶族自治县财政局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计30000.00元，较上年减少56450.00元，下降65.30%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

河口瑶族自治县财政局2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因本单位无因公出国（境）的安排，因此无因公出国（境）费。

（二）公务接待费

河口瑶族自治县财政局2026年公务接待费预算为30000.00元，较上年减少56450.00元，下降65.30%，国内公务接待批次为20次，共计接待150人次。

增减变化原因严格执行中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》和县委、县政府下发的相关厉行节约文件精神和要求，按照只减不增的原则安排“三公”经费预算规定和要求，严格控制陪同人员与接待费用，有效控制公务接待费。

（三）公务用车购置及运行维护费

河口瑶族自治县财政局2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因本单位无公务用车编制及车辆，因此无公务用车购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

河口瑶族自治县财政局2026年县本级项目支出共2项，安排项目资金790451.03元。

（一）综合业务绩效工作经费安排资金431200.00元。总体目标：贯彻落实《中共云南省委办公厅印发关于向重点乡村持续选派驻村第一书记和工作队的实施意见）的通知》（云办发〔2021〕17号）和《州委组织部、州乡村振兴局关于进一步做好驻村第一书记和工作队选派管理工作的通知》精神，以选得优、下得去、融得进、干得好为基准，选派2名干部到瑶山乡太阳寨村委会、瑶山乡水槽村委会巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴任务，切实做好“建强村党组织、巩固脱贫攻坚成果、推进强村富民、提升治理水平、为民办事服务”5项职责任务。乡镇（农场）党（工）委和各派出单位要关心支持工作队员，为其提供必要的工作和生活条件。各派出单位按照每人每年0.5万元标准，为本单位选派的每名驻村干部安排工作经费。工作经费主要用于为当地困难群众办实事好事的补助费、办公费、培训费、差旅费等。乡镇（农场）党（工）委和各派出单位要关心支持工作队员，为其提供必要的工作和生活条件。各派出单位要严格落实驻村工作队员每人每天50元，每月1500元。根据部门“三定方案”规定，我单位负责机关日常运转，承担信息、宣传、政务督办、安全保密、信访、党务、党风廉政、文秘等工作。为加强财政局机关文化建设，宣传财政工作。确保各项工作稳步推进，保障机关高效运转。

（二）非财政拨款结余资金经费安排资金359251.03元。总体目标：做好行政成本控制，厉行节约管理工作。进一步保障财政各项工作顺利开展，加强专户资金使用效率。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指由州级财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，州级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。

2.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

4.“三公”经费：指州级部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待支出。

5.一般公共预算拨款收入：为财政当年拨付的资金。

6.机关运行经费：指为保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

河口瑶族自治县财政局2026年机关运行经费安排433692.42元，与上年对比减少24176.40元，下降5.28%，主要原因分析行政事业人员减少4人，行政事业基础公用经费预算支出。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

河口瑶族自治县财政局2026年委托业务费安排112000.00元，与上年对比减少1566800.00元，下降93.33%，主要原因分析预算项目支出减少，委托业务费支出安排减少，其中保安服务项目经费67200.00元，财政电子票据信息技术服务项目经费50000.00元，财政支出无纸化项目人行国库前置系统运维服务项目经费5500.00元，代理国库集中支付业务手续费项目经费250000.00元，国有企业审计、评估、法律服务项目经费300000.00元等。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，河口瑶族自治县财政局资产总额898259.52元，其中，流动资产458982.94元，固定资产371816.06元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产67460.52元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少193877.15元，其中固定资产减少149271.18元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

河口瑶族自治县财政局2026年部门预算表

（详见附件）