河口瑶族自治县文化和旅游局2025年度部门决算

河口瑶族自治县文化和旅游局2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

（1）贯彻落实党的文化工作方针政策，研究拟订文化和旅游政策措施，起草文化和旅游政策及规范性文件。

（2）统筹规划文化事业、文化产业和旅游业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化和旅游融合发展，推进文化和旅游体制机制改革。

（3）负责全县文化艺术和旅游人才队伍建设，加强中青年文化艺术人才和少数民族文化艺术人才培养，推进文化工作机构与高等院校合作培养人才，开展文化艺术及旅游人才技能培训。负责全县文化和旅游事业单位专业技术人员职称评审工作。协调、落实高层次人才有关服务工作。

（4）管理全县性重大文化艺术活动，指导全县重点文化设施建设，组织全县旅游整体形象推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和国际、国内市场推广，制定旅游市场开发战略并组织实施，指导、推进全域旅游发展。

（5）指导、管理文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

（6）负责公共文化事业发展，推进全县公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，深入实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。

（7）指导、推进文化和旅游科技创新发展，推进文化和旅游行业信息化、标准化建设。负责全县智慧旅游建设。

（8）负责非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。

（9）拟订文物、博物馆事业发展规划并组织实施，管理、指导文物、博物馆工作。

（10）统筹规划文化产业和旅游产业，组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，促进文化产业和旅游产业发展。

（11）指导文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营进行行业监管，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。

（12）指导全县文化和旅游综合执法，组织查处全县性、跨区域文化、文物、出版、广播电视、电影、网络、旅游等市场的违法行为，督查督办大案要案，维护市场秩序。

（13）指导、管理文化和旅游对外、对港澳台及境内交流、合作和宣传、推广、促销工作，组织大型文化和旅游对外及对港澳台交流活动，推动民族文化走出去。

（14）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置7个内设机构，包括：办公室、政策法规科、公共服务科（艺术科）、文化遗产科（文物科）、市场管理科（综合执法监督科）、产业发展科（资源开发科）、宣传推广科（智慧旅游科）。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。分别是：

1. 河口瑶族自治县文化和旅游局

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员59人。包括财政拨款开支经费的：公务员14人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员37人，机关和事业工人8人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员29人（离休0人，退休29人）。年末学生0人。年末遗属2人。（如无学生人数和遗属人数可删除相关表述）

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）文化铸魂强根基，惠民赋能焕新颜

1.文化活动亮点频出，群众文化生活持续丰富。成功举办2025年中越跨国春节联欢晚会（线上线下观众达3100万人次）、“极边好声音—红河国门歌会”（参与54万人次，同步联动悦河口岸集市直接拉动消费20万元）、五一跨国音乐晚会等重大活动。全年开展文化惠民演出、文化进校园、广场舞大赛、“书香河口 清廉润心”读书分享会等各类群众文化活动70余场，现场观众达7.5万人次。
2.文艺创作与非遗文物并进，文化传承活力彰显。艺术作品《门莎》入围红河州第三届群众文化 “白鹇奖” 决赛，荣获首届 “秦岭的回声” 合唱展演一等奖，并入选2025年国门文化“极边好声音——红河国门歌会”人气极边好声音、第十八届云南省新剧（节）目展演，深化与红河学院校地共建，创作当地世居民族健身操，储备《美丽热土》《身在此山中》等10个文艺节目。扎实推进非遗保护传承，实施省级非遗项目“瑶族度戒”代表性传承记录工程，完成县级第二批14项非遗代表性项目认定，申报州级非遗项目4项，1项进入公示名单（河口卷筒制作技艺），认定桥头乡古法红糖非遗工坊、南溪镇瑶锦纺织蓝靛染织技艺非遗工坊、河口镇瑶族粽粑非遗工坊、瑶山乡瑶族服饰非遗工坊、莲花滩乡瑶族服饰非遗工坊5个首批县级非遗工坊，持续推动非遗培训进校园、进社区。文物与遗产保护扎实推进，完成第四次全国文物普查57处数据录入工作并通过省、州、县级审定，举办国际博物馆日活动，与武汉大学合作开展考古调查并新发现史前打制石器，开展文物消防安全演练，筑牢文化遗产保护防线。

（二）文旅融合兴产业，提质增效促发展

1.文旅产业加速发展，重点项目推动成效明显。一是烂尾项目处置有序推进，国门图书馆、文化馆项目完成分阶段工程验收审计（结算金额278.46万元），水电班组结算协商及招标工程量清单编制工作稳步开展，原项目撤销筹备有序推进。二是重点项目前期工作扎实推进，中越文化交流中心项目已完成投资合作协议草拟，同步推进招投标与协议签订；国际旅游集散服务中心一期部分主体完工，土地盘活与资金争取工作持续推动。三是新谋划项目多点突破，河口国门口岸异域风情街提升项目完成初步概念设计，招商引资有序开展；口岸森林公园基础设施升级改造项目完成初步规划设计；红河跨国（界河）文化旅游区项目完成规划设计，三次中越双边合作会谈达成多项共识；博物馆、同盟会起义纪念馆、古炮台设备采购项目已签订采购合同；花渔洞3A级旅游度假休闲区、中越特色文化旅游水上康养城等项目谋划工作同步推进。

2.乡村旅游发展势头强劲，重点旅居项目扎实推进。一是乡村旅游经济效益稳步增长。2025年乡村旅游累计接待游客人数30.56万人次，同比增加4.81%，累计乡村旅游消费收入508.66万元，同比增加24.9%。自2022年统计以来，乡村旅游接待量与收入总体呈现快速增长态势。二是旅居重点项目推进有力，八条半“忆光年”旅游特色村、瑶山乡三公主瑶药营地等建成运营，河口国际边境文化旅游区一期基本完工；瑶药营地二期顺利动工并完成固投入库，南溪镇坝吉五队项目完成基础设施改造，项目建设形成“建成运营+在建推进+储备谋划”的良性格局。三是助农增收效益显著，已运营项目成效突出，八条半特色村累计接待游客5.13万人次、营业额62.62万元，带动户均年增收1万元、村集体经济年增收15万元；瑶药营地累计接待游客1.2万人次，带动周边村民务工6000人次、发放务工费100万元，实现旅游发展与民生改善双赢。四是项目布局持续优化，统筹推进乡村旅居与城区康养项目建设，重点谋划河口口岸森林公园提升、中越特色文化旅游水上康养城、知青农场康养小镇等项目，启动河口康养管理中心规划，以多元业态丰富旅居产品供给，夯实边境旅居产业发展基础。

3.品牌影响力持续扩大，跨境旅游吸引力逐步释放。一是宣传推广提质升级，优化新媒体内容推出“二十四节气旅居手记”等特色专栏，联合央级、省级媒体打造爆款报道，打造“悦河口岸”IP，扩大河口文旅品牌知名度。二是积极推动跨境旅游产业链招商，完成555个旅游资源点普查，指导推出75条入境线路，2025年接待旅游总人数567.44万人次，同比增长1.28%；旅游总花费52.79亿元，同比增长10.88%，2025年全年，8家旅行社组织国内游38团1369人次，入境团队8332团16.07万人次。三是市场监管不断强化，加强企业培育与运行监测，完成旅行社资质复核、导游培训，推动旅游协会完成登记；深化旅游市场秩序整治，开展各类执法检查70次、检查场所412家次，高效处理投诉15件、办结案件4件，持续净化文旅市场环境。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

河口瑶族自治县文化和旅游局2025年度收入合计15318506.41元。其中：财政拨款收入14589742.99元，占总收入的95.24%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入728763.42元，占总收入的4.76%。

与上年相比，收入合计减少14789113.94元，下降49.12%。其中：财政拨款收入减少15512877.36元，下降51.53%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加723763.42元，增长14475.27%。主要原因是：收政府办转中越国际交流活动经费728763.42元。

二、支出决算情况说明

河口瑶族自治县文化和旅游局2025年度支出合计15321633.47元。其中：基本支出9166352.79元，占总支出的59.83％；项目支出6155280.68元，占总支出的40.17％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少14793094.68元，下降49.12%。其中：基本支出减少1257937.57元，下降12.07%；项目支出减少13535157.11元，下降68.74%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：人员变动，费用相对减少：减少河财预〔2024〕339号河口瑶族自治县国门文化馆、图书馆建设项目建设资金100万元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障河口瑶族自治县文化和旅游局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出9166352.79元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8807817.91元，占基本支出的96.09％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费358534.88元，占基本支出的3.91％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障河口瑶族自治县文化和旅游局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6155280.68元。其中：基本建设类项目支出45080.00元。

文化旅游办公经费—绩效工作经费335000元，主要用于我单位部门正常运转所需办公耗材费用、邮电网络通讯费、办公用品采购、办公设备采购，报刊费、差旅费、其他交通费、公务接待费、电费；

乡村振兴驻村工作队员生活补助—绩效工作经费76800元，主要用于驻村工作人员生活补助、体检费、意外伤害保险费；

传及活动工作经费—绩效工作经费103873元，主要用于我县“河口文化和旅游”公众号（微信、微博、抖音、慢直播）平台运营，完成文化和旅游宣传主题小视频制作，积极参加对外宣传推广、推介活动等相关费用；

文物保护工作经费—绩效工作经费20000元，主要用于县文物管理所拟对县级23处文保单位进行标志碑、说明牌的制作安装，力争实现县级以上文物保护单位保护标志碑和说明牌全覆盖，确保文物保护单位“四有”工作再上新台阶。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

河口瑶族自治县文化和旅游局2025年度一般公共预算财政拨款支出11896515.39元，占本年支出合计的77.65%。与上年相比减少18206104.96元，下降60.48%，完成年初预算的108.31%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出18715.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.16%，完成年初预算的107.56%。主要用于退休人员公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是新增退休人员一人。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。本年无支出。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。本年无支出。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。本年无支出。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。本年无支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。本年无支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出8875024.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.60%，完成年初预算的118.86%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出（办公费、电费、邮电费、差旅费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费等）、对个人和家庭的支出、资本性支出；造成预决算差异的主要原因是人员增加（林群：新录用：河人祥专〔2025〕78号，赵墙：调入：汤人社专〔2025〕130号）。

8.社会保障和就业（类）支出994366.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.36%，完成年初预算的51.50%。主要用于职工单位部分养老保险、职业年金、失业保险等；造成预决算差异的主要原因是职工职业年金未能及时支付。

9.卫生健康（类）支出1351009.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.36%，完成年初预算的152.62%。主要用于疫情防控费用支出，职工单位部分医疗保险、公务员医疗补助、工伤保险等支出；造成预决算差异的主要原因是河财教〔2025〕326号河疫防指复〔2023〕11号疫情酒店承租经费未纳入年初预算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。本年无支出。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。本年无支出。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。本年无支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。本年无支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出45080.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.38%，年初无此项预算。主要用于购买信创产品费用；造成预决算差异的主要原因是信创资金是中央补助资金，未纳入年初预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。本年无支出。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。本年无支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。本年无支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。本年无支出。

19.住房保障（类）支出612319.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.15%，完成年初预算的89.51%。主要用于职工单位部分住房公积金支付；造成预决算差异的主要原因是本年度住房公积金未能完成支付。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。本年无支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。本年无支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。本年无支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。本年无支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。本年无支出。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。本年无支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。本年无支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000.00元，决算为14300.00元，完成年初预算的71.50%；支出决算较上年增加13200.00元，增长1200.00%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为4004.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的28.00%；公务接待费支出年初预算为20000.00元，决算为10296.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的72.00%，完成年初预算的51.48%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加2904.00元，增长264.00%；公务接待费支出决算较上年增加10296.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算10296.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加10296.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000.00元，支出决算为14300.00元，完成年初预算的71.50%，支出决算较上年增加13200.00元，增长1200.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为4004.00元；公务接待费支出年初预算为20000.00元，决算为10296.00元，完成年初预算的51.48%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是秉承厉行节约的原则，严控“三公”经费支出，减少公务接待费用。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加2904.00元，增长264.00%；公务接待费支出决算增加10296.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算10296.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加10296.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年度与越南开展文化活动，费用增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等。

2.购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于下乡推进文化艺术工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次110人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展文化活动时发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

河口瑶族自治县文化和旅游局2025年机关运行经费支出358534.88元，比上年减少159402.64元，下降30.78%，主要原因是人员变动，机关运行费用减少。部门机关运行经费主要用于单位办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、委托业务费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，河口瑶族自治县文化和旅游局资产总额6347193.43元，其中，流动资产1444163.24元，固定资产4586991.18元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程290520元，无形资产25418.01元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加257715.99元，其中固定资产增加217214元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额775000.00元，其中：政府采购货物支出775000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5.“三公”经费：省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

7.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

8.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

9.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

10.财政拨款收入，是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

11.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。