河口瑶族自治县职业高级中学2024年度部门决算

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河口瑶族自治县职业高级中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、部门整体支出绩效自评情况

十四、部门整体支出绩效自评表

十五、项目支出绩效自评表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

河口瑶族自治县职业高级中学是一所集学历教育、职业技能培训、实用技术培训为一体的学校。是一所培育成人、初中学历专业人才，承担企事业单位职前职后培训，以及教师进修学校培训全县中、小学教师、幼儿园教师，指导全县中小学教育、教学管理和教研工作的中等职业学校，2002年3月20日教师进修学校与职业高级中学合并办学，实行一套班子两块牌子，简称“职进校”的学校。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

河口瑶族自治县职业高级中学共设置六个内设机构，包括校长室、教务处、政教处、总务处、培训办、财务室。

河口瑶族自治县职业高级中学为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

河口瑶族自治县职业高级中学作为二级预算单位纳入河口瑶族自治县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

河口瑶族自治县职业高级中学2024年末编制内实有人员26人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员23人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员1人。包括财政拨款开支经费的人员1人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员28人（离休0人，退休28人）。年末学生289人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

三、重点工作概述

河口瑶族自治县职业高级中学根据部门预算要求，对单位收付结算业务严格按照部门预算及有关财务制度规定和标准办理资金结算，使得会计核算更加规范。加强党风廉政建设，深入开展反腐败工作，使“三公”经费支出更加合理。通过公开部门预决算，让每位教职工对财务有了更深入的了解，从而全员参与财务的监督和管理，为学校的重大事项作出更好的决策。制定一系列管理制度，为部门预算的执行提供依据，使预算管理更加科学。总的来说学校预算执行情况好，各项支出均在合理的变动区内。认真履职，圆满完成了上级的各项工作任务，为职进校的发展出谋划策。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

注：河口瑶族自治县职业高级中学没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；

河口瑶族自治县职业高级中学没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据；

河口瑶族自治县职业高级中学是二级预算单位，主管部门是河口瑶族自治县教育体育局。《部门整体支出绩效自评情况》《部门整体支出绩效自评表》由主管部门填报，故本单位《部门整体支出绩效自评情况》《部门整体支出绩效自评表》无数据。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

河口瑶族自治县职业高级中学2024年度收入合计7398361.29元。其中：财政拨款收入7199761.29元，占总收入的97.32%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入198600.00元（含教育收费198600.00元），占总收入的2.68%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计减少208175.61元，下降2.74%。其中：财政拨款收入增加276104.39元，增长3.99%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入减少462200.00元，下降69.95%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少22080.00元，下降100.00%。主要是因为本年度尚未向财政申请返还业务费，导致事业收入减少；另外无其他单位拨入的非同级财政拨款，导致其他收入减少。

二、支出决算情况说明

河口瑶族自治县职业高级中学2024年度支出合计7869599.77元。其中：基本支出5958689.03元，占总支出的75.72％；项目支出1910910.74元，占总支出的24.28％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加604709.72元，增长8.32%。其中：基本支出减少406267.87元，下降6.38%；项目支出增加1010977.59元，增长112.34%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是中等职业教育免学费资助政策变化，从2023年秋季学期开始我校一二年级学生全部享受免学费，导致免学费项目支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障河口瑶族自治县职业高级中学机构正常运转的日常支出5958689.03元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5861458.68元，占基本支出的98.37％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费97230.35元，占基本支出的1.63％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障河口瑶族自治县职业高级中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1910910.74元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：1.中等职业教育助学金，该项目用于发放家庭经济困难学生生活补助，本年共支出151000元；2.中等职业教育免学费，该项目用于减免家庭经济困难学生学费，本年共支出500700元；3.中等职业教育奖学金，该项目用于发放优秀学生国家级和省级奖学金，本年共支出4000元；4.绩效工作经费，该项目主要用于维持学校正常运转，支付学校日常办学开支以及支付临聘人员工资，本年共支出85400元；5.现代职业教育质量提升资金，该项目主要用于采购语音实训室设备及购置学校图书室图书，本年共支出500000元；6.财政专户拨入业务费，该项目主要用于维持学校正常运转，更新教学及办公设备，加强教师教学能力及管理能力培训，提高办学条件，本年共支出660200元；7.退休人员公用经费，该项目用于慰问退休职工及开展退休党员党建活动，本年总支出4700元；8.基层红十字会组织建设经费，该项目用于完善学校红十字会建设，为青少年提供救助，更好地开展学校红十字会的各项工作，本年共支出2200元；9.疫情防控经费，该项目用于购买物资物品，保障学校教育事业的有序发展，本年共支出2700元；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

河口瑶族自治县职业高级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出7199761.29元，占本年支出合计的91.49%。与上年相比增加276104.39元，增长3.99%，完成年初预算的112.18%。由于中等职业教育免学费资助政策变化，从2023年秋季学期开始我校一二年级学生全部享受免学费，导致免学费项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出6060.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%，完成年初预算的43.91%。主要包括：开展退休职工体检和退休职工党员党建活动。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

5.教育（类）支出4776230.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的66.34%，完成年初预算的125.60%。主要包括：中等职业教育（2050302款）主要用于发放在职人员工资、职工一般办公经费、发放学生助学金、发放学生奖学金、免学费、绩效工作经费等，支出共计4776230.61元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1456990.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.24%，完成年初预算的95.81%。主要用于缴纳职工社会保险；造成预决算差异的主要原因是人员变动导致。

9.卫生健康（类）支出609919.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.47%，完成年初预算的92.59%。主要包括：1、事业单位医疗（2101102款）用于缴纳在职职工单位部分医疗保险328127.06元；2、其他行政事业单位医疗支出（2101199款）用于缴纳在职职工单位部分大病医保34482.08元。3、公务员医疗补助（2101103款）用于缴纳在职及退休职工公务员医疗补助247310.70元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

19.住房保障（类）支出350560.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.87%，完成年初预算的83.08%。主要包括住房公积金支出（2210202款）用于缴纳在职职工住房公积金350560.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为75000.00元，决算为10446.00元，完成年初预算的13.93%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为75000.00元，决算为10446.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的13.93%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算较上年增加1707.00元，增长19.53%；具体是国内接待费支出决算10446.00元（其中：外事接待费支出决算4710.00元），较上年增加1707.00元，增长19.53%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，增长0.00%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为75000.00元，支出决算为10446.00元，完成年初预算的13.93%，支出决算较上年增加1707.00元，增长19.53%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为75000.00元，决算为10446.00元，完成年初预算的13.93%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是学校严格贯彻中央八项规定，减少公务接待费用的产生。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加1707.00元，增长19.53%，具体是国内接待费支出决算10446.00元（其中：外事接待费支出决算4710.00元），较上年减少390元，下降3.96%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是我校加强与越南老街各学校的交流学习，导致2023年度“三公”经费增减变动过大。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.00个，累计0.00人次。

2.购置车辆0.00辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.00辆。

3.安排国内公务接待7.00批次（其中：外事接待2.00批次），接待人次106人（其中：外事接待人次40人）。主要用于上级到我校检查工作及与越南老街省各学校交流学习发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.00批次，接待人次0.00人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

河口瑶族自治县职业高级中学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是河口瑶族自治县职业高级中学无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，河口瑶族自治县职业高级中学资产总额5092253.65元，其中，流动资产407878.92元，固定资产2582639.57元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1877.39元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少491546.35元，其中固定资产减少51260.43元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额355365.00元，其中：政府采购货物支出355365.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额355365.00元，其中：授予小微企业合同金额355365.00元。

四、单位绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表GK13部门整体支出绩效自评情况、GK14部门整体支出绩效自评表、GK15项目支出绩效自评表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他需说明情况的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53253201036001501111