河口瑶族自治县南溪镇中心小学2024年度部门决算

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河口瑶族自治县南溪镇中心小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

参照“三定”方案，河口瑶族自治县南溪镇中心小学实施九年义务教育，促进基础教育发展，负责南溪镇范围内的小学学历教育。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，包括：书记室、校长室、副书记办公室、办公室、教导处、总务处、财务室、工会室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为河口瑶族自治县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员128人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员128人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员46人。包括财政拨款开支经费的人员45人；经费自理人员1人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员83人（离休0人，退休83人）。年末学生1422人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

河口瑶族自治县南溪镇中心小学根据部门预算要求，对单位收付结算业务严格按照部门预算及有关财务制度规定和标准办理资金结算，使得会计核算更加规范。加强党风廉政建设，反腐败工作进一步深入，使得“三公”经费达到更好的效果。把部门预决算公开让每位教职工对财务有了更深了解，使得大家全员参与财务的监督和管理，对学校的重大事项有一个更好的决策。制定一系列的管理制度、为部门预算的执行提供依据，使预算管理更加科学。总的来说学校预算执行情况好，各项支出均在合理的变动区内。认真履职，圆满完成了上级的各项工作任务，为南溪镇中心小学的发展出谋划策。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件1-9）

注：河口瑶族自治县南溪镇中心小学2024年度无国有资本经营预算财政收入，也无使用国有资本经营预算安排的财政支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

河口瑶族自治县南溪镇中心小学2024年度收入合计34116365.68元。其中：财政拨款收入33575765.68元，占总收入的98.42%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入540600.00元，占总收入的1.58%。

与上年相比，收入合计减少1527353.74元，下降4.29%。其中：财政拨款收入减少2016873.74元，下降5.67%，主要原因是2024年在职职工人数减少，工资福利支出及社会保险费支出减少，总收入减少；上级补助收入减少0.00元，下降0%；事业收入减少0.00元，下降0%；经营收入减少0.00元，下降0%；附属单位上缴收入减少0.00元，下降0%；其他收入增加489520.00元，增长958.34%。主要原因是根据河教体联发〔2024〕4号河口县教育体育局 河口县财政局关于印发《河口县义务教育学校课后服务经费管理办法（试行）》的通知 第二章第六条规定，收取的课后服务费属于服务性收费，应纳入学校账户统一管理，列入其他收入核算，且2024年非同级财政拨款未纳入其他收入预算。

2024年各项收入占总收入的比重表（单位：元）

二、支出决算情况说明

河口瑶族自治县南溪镇中心小学2024年度支出合计33877449.18元。其中：基本支出29224460.92元，占总支出的86.27％；项目支出4652988.26元，占总支出的13.73％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少1889980.74元，下降5.28%。其中：基本支出减少791831.11元，下降2.64%；项目支出减少1098149.63元，下降19.09%，主要原因是2024年在职人员减少，工资福利支出减少，社会保险缴费减少；上缴上级支出减少0.00元，下降0%；经营支出减少0.00元，下降0%；对附属单位补助支出减少0.00元，下降0%。主要原因是学前教育学生生源减少，幼儿园生均公用经费支出减少。

2024年各项支出占总支出的比重表（单位：元）

（一）基本支出情况

2024年度用于保障河口瑶族自治县南溪镇中心小学机构正常运转的日常支出29224460.92元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出28835210.57元，占基本支出的98.67％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费389250.35元，占基本支出的1.33％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障河口瑶族自治县南溪镇中心小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4652988.26元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况：1.退休教师公用经费支出15000元；2.2023年义务教育学校课后服务奖补资金17640.47元；3.2024年义务教育学校课后服务奖补资金317500元；4.乡村教师体检费15783.5元；5.2024年幼儿园生均公用经费192706.37元；6.2024年学前教育家庭经济困难学生资助专项资金102450元；7.2024年南溪镇中心小学绩效工作经费213584.96元；8.2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助专项资金934250元；9.2024年营养改善计划资金1820559.04元；10.2024年小学生均公用经费1003543.92元；11.从教15年以上优秀教师奖励20000元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

河口瑶族自治县南溪镇中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出33575765.68元，占本年支出合计的99.11%。与上年相比减少2016873.74元，下降5.67%，完成年初预算的111.87%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出14600.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%，完成年初预算的32.44%。主要用于保障退休教师开展学习、交流、文体等活动及慰问等必要支出；造成预决算差异的主要原因是2024年退休教师活动及慰问较少。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出22910560.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的68.24%，完成年初预算的117.55%。主要用于城乡义务教育学校学生营养餐补助、助学金补助，教职工工资发放等支出；造成预决算差异的主要原因是年初由主管部门编制预算项目，待财政资金批复下达后，据此在2024年内根据下达资金再编制项目，所以预决算存在数据差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出6388104.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.03%，完成年初预算的110.38%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是退休教师职业年金未纳入预算。

9.卫生健康（类）支出2665609.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.94%，完成年初预算的94.13%。主要用于事业单位医疗支出，缴纳在职人员医疗单位部分；造成预决算差异的主要原因是在职职工减少，医疗保险缴费基数减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1596892.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.76%，完成年初预算的85.96%。主要用于在职职工住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是在职职工减少，公积金缴费减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为15000.00元，决算为998.00元，完成年初预算的6.65%；支出决算较上年减少13632.00元，下降93.18%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无预算安排；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，若年初无预算安排；公务接待费支出年初预算为15000.00元，决算为998.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的6.65%。

因公出国（境）费支出，上年无此项支出；公务用车购置费支出，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少13632.00元，下降93.18%；具体是国内接待费支出决算998.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），减少13632.00元，下降93.18%；国（境）外接待费支出上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为15000.00元，支出决算为998.00元，完成年初预算的6.65%，支出决算较上年减少13632.00元，下降93.18%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为15000.00元，决算为998.00元，完成年初预算的6.65%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2024年学校厉行节约，减少了公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出，上年无此项支出；公务用车购置费支出，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少13632.00元，下降93.18%，具体是国内接待费支出决算998.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2024年学校厉行节约，减少了公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次20人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各级领导对学校检查、指导工作以及学校间的交流活动发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

河口瑶族自治县南溪镇中心小学2024年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%，主要原因是河口瑶族自治县南溪镇中心小学无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，河口瑶族自治县南溪镇中心小学资产总额53448038.86元，其中，流动资产345817.94元，固定资产53102220.92元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产3元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加20248471.94元，其中固定资产增加20339519.76元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额39060.00元，其中：政府采购货物支出39060.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额39060.00元，其中：授予小微企业合同金额39060.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表14-16。

五、其他重要事项情况说明

公开决算表中《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入，是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

（四）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）社会保障和就业支出：反映用于在社会保障和就业方面的支出。

（四）住房保障支出：反映用于住房公积金的支出。

（五）彩票公益金安排的支出：反映用于体育事业的彩票公益金支出。

（六）“三公经费”支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按元宝开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53253201036001201111