河口瑶族自治县北山小学2024年度部门决算

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河口瑶族自治县北山小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育。保障适龄儿童、少年接受义务教育，保证义务教育的实施，统筹城乡义务教育发展。负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置9个内设机构，包括：校长室、副校长室、财务室、教导处 、总务处、政教处、文印室、教师办公室、乡村少年宫办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为河口瑶族自治县教体局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员72人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员68人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员13人。包括财政拨款开支经费的人员13人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员46人（离休0人，退休46人）。年末学生1097人。年末遗属2人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年贯彻落实党的教育方针，构建教育要“面向现代化、面向世界、面向未来”的教育框架、推行素质教育，为培养德、智、体全面发展的社会主义建设者和实行“科教兴县”战略打下坚实基础。对河口瑶族自治县城区少年实行小学阶段的义务教育，将青少年培养锤炼成才。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件1-11）

注：本单位2024年度无国有资本经营预算财政收入，也没有使用国有资本经营预算安排的财政支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

河口瑶族自治县北山小学2024年度收入合计18769373.98元。其中：财政拨款收入18289943.11元，占总收入的97.45%；无上级补助收入；无事业收入；无附属单位上缴收入；其他收入479430.87元，占总收入的2.55%。

与上年相比，收入合计减少32215.89元，下降0.17%。其中：财政拨款收入减少451006.76元，下降2.41%；其他收入增加418790.87元，增长690.62%。主要原因是2024年度11-12营养餐食材款未支付导致收入减少，2024年度学生缴纳的课后服务费纳入其他收入管理导致其他收入增加。

二、支出决算情况说明

河口瑶族自治县北山小学2024年度支出合计18769123.38元。其中：基本支出15924349.20元，占总支出的84.84％；项目支出2844774.18元，占总支出的15.16％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少77756.69元，下降0.41%。其中：基本支出减少350465.69元，下降2.15%；项目支出增加272709.00元，增长10.60%。主要原因是在职人员减少1人，人员经费降低。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障河口瑶族自治县北山小学机构正常运转的日常支出15924349.20元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15704765.64元，占基本支出的98.62％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费219583.56元，占基本支出的1.38％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障河口瑶族自治县北山小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2844774.18元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

城乡义务教育公用经费项目经费906644.69元，主要用于学校日常运转支出，教师培训费、办公费、水电费、维修费等。

城乡义务教育学校特殊教育公用经费2000.00元，主要用于学校开展活动购买办公用品。

义务教育学生营养改善资金补助项目经费818274.47元，主要用于改善学生营养，购买牛奶、食材。

城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助项目经费496625元，主要用于家庭经济困难学生补助。

专项彩票公益金（州级体育传统特色学校补助）项目经费33097.00元主要开展体育活动，场地维护。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

河口瑶族自治县北山小学2024年度一般公共预算财政拨款支出18256846.11元，占本年支出合计的97.27%。与上年相比减少461364.76元，下降2.46%，完成年初预算的111.61%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出2596.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%，完成年初预算的10.06%。主要用于组织退休教师开展活动发生支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出11941515.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的65.41%，完成年初预算的120.63%。主要用于人员经费和城乡义务教育经费支出；造成预决算差异的主要原因是城乡义务教育生均公用经费、营养改善资金、家庭经济困难学生补助未纳入年初预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3896606.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的21.34%，完成年初预算的103.61%。主要用于退休人员经费支出2137958.46元，机关事业单位养老保险支出1399645.92元，机关事业单位职业年金缴费支出265745.24元，死亡抚恤32021.2元，失业保险、工伤保险支出61235.21元。

9.卫生健康（类）支出1509157.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.27%，完成年初预算的93.43%。主要用于事业单位医疗支出840241.83元，公务员医疗补助支出586613.52元， 其他行政事业单位医疗支出大病保险82301.78元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出906971.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.97%，完成年初预算的85.79%，主要用于住房公积金支出906971元，造成预决算差异的主要原因是人员减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为9500.00元，决算为3031.10元，完成年初预算的31.91%；支出决算较上年增加3031.10元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为9500.00元，决算为3031.10元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的31.91%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加3031.10元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算3031.10元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加3031.10元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为4800.00元，支出决算为3031.10元，完成年初预算的63.15%，支出决算较上年增加3031.10元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为4800.00元，决算为3031.10元，完成年初预算的63.15%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是持续的“履行节约”政策的要求，严格控制公务接待的规模和标准，压缩了非必要的支出及“三公”经费支出的审批流程更规范、杜绝超标准、无实质内容的支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加3031.10元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算3031.10元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是持续的“履行节约”政策的要求，严格控制公务接待的规模和标准，压缩了非必要的支出及“三公”经费支出的审批流程更规范、杜绝超标准、无实质内容的支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2. 购置车辆0.0辆。一般公共财政预算拨款的公务用车保有量为0.0辆。

3.安排国内公务接待4.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次39.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于河口－越南老街第八轮双边教育青少年足球比赛，接待越南学生伙食支出。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

河口瑶族自治县北山小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，上年无此项支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，河口瑶族自治县北山小学资产总额21820226.16元，其中，流动资产704510.09元，固定资产21115716.07元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少4386692.24元，其中固定资产增加146500.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额767096.00元，其中：政府采购货物支出767096.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

公开决算表中《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53253201036000201111