河口瑶族自治县城区小学校2025年预算公开

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河口瑶族自治县城区小学校2025年预算公开

目录

第一部分 河口瑶族自治县城区小学校2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 河口瑶族自治县城区小学校2025年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

河口瑶族自治县城区小学校2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、河口瑶族自治县城区小学校是一所六年一贯制学校，单位执行的是政府会计制度、隶属河口瑶族自治县教育局直接领导。学校财务由河口瑶族自治县财政局统一预算，纳入国库集中支付管理范围。是县政府的综合办事机构，是为县政府领导服务的参谋和助手。

2、学校编制预算是将各项收支全部纳入预算管理。健全预算资金支付管理制度，加强学校财务管理，严格按照预算办理各项支出，推行学校财务公开制度，确保资金分配使用的及时、规范、安全和有效，严禁挤占、截留、挪用教育经费。

3、建立健全规范的预算制度，保证学校的每笔开支有依据、有来源、有保障、有效益、有监督。学校要明确责任、完善制度、落实资金、强化管理，突出重点，建立健全的预算管理制度。

（二）机构设置情况

河口瑶族自治县城区小学校共设置9个内设机构，包括：校长室、书记室、副校长室、办公室、教务处、总务处、财务室、语文组办公室、数学组办公室等科室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

2025年贯彻落实党的教育方针，构建教育要“面向现代化、面向世界、面向未来”的教育框架、推行素质教育，为培养德、智、体全面发展的社会主义建设者和实行科教兴国战略。对河口瑶族自治县城区少年实行小学阶段的义务教育，将青少年锤炼培养成才。

二、预算单位基本情况

河口瑶族自治县城区小学校编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制83人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制83人。在职实有83人，其中： 财政全额保障83人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员68人，其中：离休0人，退休68人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆（应说明超编原因）。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年河口瑶族自治县城区小学校财务总收入18495054.58元，其中：一般公共预算16548366.74元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入1946687.84元。

与上年对比增加1138192.3元，其中：一般公共预算减少808495.54元，其他收入增加1946687.84元。主要原因是相较2024年我校在职编制职工减少7人，且根据河医保联〔2024〕6号关于转发《红河州职工基本医疗保险统一缴费费率和缴费基数的通知》的通知，职工基本医疗保险单位部分费率由10%下降至7%；根据河教体联发〔2024〕4号河口瑶族自治县教育体育局 河口瑶族自治县财政局关于印发《河口瑶族自治县义务教育学校课后服务经费管理办法（试行）》的通知 第二章第六条规定，收取的课后服务费属于服务性收费，应纳入学校账户统一管理，列入其他收入核算，且2024年非同级财政拨款未纳入其他收入预算。

（二）财政拨款收入情况

2025年河口瑶族自治县城区小学校财政拨款收入 16548366.74元，其中：本年收入16548366.74元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款16548366.74元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比减少808495.54元，主要原因是相较2024年我校在职编制职工减少7人，且根据河医保联〔2024〕6号关于转发《红河州职工基本医疗保险统一缴费费率和缴费基数的通知》的通知，职工基本医疗保险单位部分费率由10%下降至7%。

四、预算单位支出情况

2025年河口瑶族自治县城区小学校预算总支出18495054.58元。财政拨款安排支出16548366.74元，其中：基本支出16548366.74元，与上年对比减少808495.54元，主要原因分析是相较2024年我校在职编制职工减少7人，且根据河医保联〔2024〕6号关于转发《红河州职工基本医疗保险统一缴费费率和缴费基数的通知》的通知，职工基本医疗保险单位部分费率由10%下降至7%；项目支出0元，与上年对比无变化，主要原因分析是2025年绩效工作经费仍由县教体局统一预算分配，且无其他财政项目预算。单位资金安排支出1946687.84元，其中：基本支出0元，与上年对比无变化；项目支出1946687.84元，主要原因分析是根据河教体联发〔2024〕4号河口瑶族自治县教育体育局 河口瑶族自治县财政局关于印发《河口瑶族自治县义务教育学校课后服务经费管理办法（试行）》的通知 第二章第六条规定，收取的课后服务费属于服务性收费，应纳入学校账户统一管理，列入其他收入核算，且2024年非同级财政拨款未纳入其他收入预算。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况 ：

1、201（类）32（款）99（项）2025年预算数为40800元，较上年执行数增加3600元，主要原因是退休人员增加6人。用于退休人员党建活动支出、退休人员慰问、退休人员荣退仪式等退休公用经费支出；

2、205（类）02（款）02（项）2025年预算数为10011406.36元，较上年执行数减少608786.42元，主要原因是相较2024年我校在职编制职工减少7人。用于小学教育工资福利支出，日常开展教学活动产生的办公、水电、维修维护支出，以及城乡义务教育学生困难学生生活补助、营养膳食支出等；

3、208（类）05（款）02（项）2025年预算数为1943769.6元，较上年执行数增加177906元，主要原因是退休人员增加6人，故退休费支出相应增加。用于事业单位退休人员工资支出；

4、208（类）05（款）05（项）2025年预算数为1483605.73元，较上年执行数减少90281.79元，主要原因是在职编制职工减少7人，养老保险单位部分缴费基数减少。用于机关事业单位基本养老保险缴费支出；

5、208（类）05（款）06（项）2025年预算数为349510.24元，较上年执行数增加112800.56元，主要原因是在职转退休人员增加，机关事业单位职业年金单位部分缴费基数增加。用于机关事业单位职业年金缴费支出；

6、208（类）08（款）01（项）2025年预算数为19788元，较上年执行数增加588元，主要原因是遗属补助标准上调。用于死亡抚恤金、遗属生活补助支出；

7、208（类）99（款）99（项）2025年预算数为64907.75元，较上年执行数减少3949.83元，主要原因是在职编制职工减少7人，失业保险以及工伤保险缴费减少。用于失业保险缴费支出；

8、210（类）11（款）02（项）2025年预算数为713985.26元；较上年执行数减少338552.02元，主要原因是在职编制职工减少7人，且职工基本医疗保险单位部分费率由10%下降至7%。用于职工基本医疗保险、生育保险缴费支出；

9、210（类）11（款）03（项）2025年预算数为720258.19元；较上年执行数增加6690.74元，主要原因是在职人员基本工资调标，公务员医疗补助缴费基数上调。用于公务员医疗补助支出；

10、210（类）11（款）99（项）2025年预算数为89576.61元；较上年执行数增加634.22元，主要原因是在职人员岗位变动工资增加，工伤保险缴费基数上调。用于职工大病医疗保险、工伤保险支出；

11、221（类）02（款）01（项）2025年预算数为1110759元，较上年执行数减少69145元，主要原因是在职编制职工减少7人，公积金缴费基数减少。用于行政事业单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

单位资金安排支出按功能科目分类情况 ：

1、201（类）32（款）99（项）2025年预算数为29149.55元，较上年执行数增加29149.55元，主要原因是2024年未将非同级财政拨款纳入预算。用于退休人员党建活动支出、退休人员慰问、退休人员荣退仪式等退休公用经费支出，以及预防青少年违法犯罪活动经费；

2、205（类）01（款）99（项）2025年预算数为10233.29元，较上年执行数增加10233.29元，主要原因是2024年未将非同级财政拨款纳入预算。用于体育场地维修维护经费、青少年活动经费；

3、205（类）02（款）02（项）2025年预算数为1907305元，较上年执行数增加1907305元，主要原因是课后服务费列入其他收入核算，且2024年未将非同级财政拨款纳入预算。用于发放教职工课后服务补助、适当弥补公用经费不足、民族意识共同体教育活动、毒品预防教育工作经费、国防教育示范专用经费、“六一”儿童节活动经费。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

无经济社会事业发展事项

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元。政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

河口瑶族自治县城区小学校2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计30021元，较上年减少929元，下降3%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

河口瑶族自治县城区小学校2025年因公出国（境）费预算为0元，较上年无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

河口瑶族自治县城区小学校2025年公务接待费预算为30021元，较上年减少929元，下降3%，国内公务接待批次为6次，共计接待68人次。

主要原因是领导节约意识增强，根据红办发〔2024〕3号中共红河州委办公室 红河州人民政府办公室关于印发《红河州党政机关国内公务接待管理实施细则》的通知，我校坚持国内公务接待有利公务、务实节俭、严格标准、简化礼仪、高效透明的原则，减少不必要的接待支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

河口瑶族自治县城区小学校2025年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与去年相比无变化，公务用车购置及运行维护费都是0元。

八、重点项目预算绩效目标情况

河口瑶族自治县城区小学校2025年重点项目单位资金其他收入1946687.84元。按项目分为以下三个绩效目标：

1、非财政拨款业务经费10000元，用于开展“六一”儿童节活动经费支出；

2、非同级财政拨款资金136687.84元，用于退休公用经费28549.55元和预防青少年违法犯罪活动经费600元、体育场地维修维护经费4301.59元和青少年活动经费5931.7元、毒品预防教育工作经费50000元和国防教育示范专用经费41505元，以及民族意识共同体教育活动支出5800元；

3、课后服务自有资金1800000元，用于2024年秋季、2025年春季、2025年秋季三个学期教职工课后服务补助发放，以及适当弥补公用经费不足情况下用于开展课后服务产生的水电、公用、耗材、活动经费等相关支出。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、财政拨款收入：指由财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。

2、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

3、项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

4、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待支出。

5、预算管理：指利用预算对单位内部各部门、各单位的财务及非财务资源进行分配、考核、控制、以便有效地组织和协调单位的业务开展活动，完成既定的目标。

6、功能科目：是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

河口瑶族自治县城区小学校2025年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，河口瑶族自治县城区小学校资产总额3338306.04元，其中，流动资产454281.41元，固定资产2884024.63元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少845963元，其中固定资产原值增加117442元，净值减少544788.87元，原因是固定资产计提折旧662230.87元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入214726.98元，其中出租资产529.6平方米，资产出租收入214726.98元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

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