河口瑶族自治县职业高级中学2023年度部门决算

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河口瑶族自治县职业高级中学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、部门整体支出绩效自评情况

十四、部门整体支出绩效自评表

十五、项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

河口县职业高级中学是一所集学历教育、职业技能、实用技术培训的学校。培训成人、初中学历专用人才和承担企事业单位职前职后以及教师进修学校培训全县中、小学教师、幼儿园教师，指导全县中小学教育、教学办理和指导教研工作为一体的中等职业学校，2002年3月20日教师进修学校与职业高级中学合并办学，实行一套班子两块牌子，简称“职进校”。

（二）2023年度重点工作任务概述

河口县职业高级中学根据部门预算要求，对单位收付结算业务严格按照部门预算及有关财务制度规定和标准办理资金结算，使得会计核算更加规范。加强党风廉政建设，反腐败工作进一步深入，使得三公经费达到更好的效果。把部门预决算公开让每位教职工对财务有了更深了解，使得大家全员参与财务的监督和管理，对学校的重大事项有一个更好的决策。制定一系列的管理制度、为部门预算的执行提供依据，使预算管理更加科学。总的来说学校预算执行情况好，各项支出均在合理的变动区内。认真履职，圆满完成了上级的各项工作任务，为职进校的发展出谋划策。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

河口瑶族自治县职业高级中学共设置六个内设机构，包括校长室、教务处、政教处、总务处、培训办、财务室。

河口瑶族自治县职业高级中学为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

河口瑶族自治县职业高级中学作为二级预算单位纳入河口瑶族自治县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

河口瑶族自治县职业高级中学2023年末实有人员编制30人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制30人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员30人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员23人（离休0人，退休23人）。

年末其他人员1人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员1人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生405人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见公开01表-公开15表 ）

注：河口瑶族自治县职业高级中学没有政府性基金预算财政拨款收入支出，也没有国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《GK08 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《GK09 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

河口瑶族自治县职业高级中学2023年度收入合计760.65万元。其中：财政拨款收入692.37万元，占总收入的91.02%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入66.08万元（含教育收费0.00万元），占总收入的8.69%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入2.21万元，占总收入的0.29%。与上年相比，收入合计增加165.97万元，增长27.91%。其中：财政拨款收入增加99.19万元，增长16.72%；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加66.08万元，增长100.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入增加0.70万元，增长46.36%。主要因为口岸开关，本年度学生人数大幅增加，财政返回学费住宿费收入增加，另外本年中等职业教育质量提升计划资金收入增加。

二、支出决算情况说明

河口瑶族自治县职业高级中学2023年度支出合计726.49万元。其中：基本支出636.50万元，占总支出的87.61%；项目支出89.99万元，占总支出的12.39%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加122.77万元，增长20.34%。其中：基本支出增加77.12万元，增长13.79%；项目支出增加45.65万元，增长102.95%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是《2022年红河州事业在职人员艰边津贴调标审批表》增加全部教职工2022年—2023年艰边津贴支出，由于口岸开关，本年度学生人数大幅增加，校园维修、教学设备采购等支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障河口瑶族自治县职业高级中学单位机构正常运转的日常支出636.50万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出627.00万元，占基本支出的98.51％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费9.49万元，占基本支出的1.49％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障河口瑶族自治县职业高级中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出89.99万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况如下：1、中等职业教育助学金，该项目用于发放家庭经济困难学生生活补助，本年共支出4.24万元，占项目支出的4.71%；2、中等职业教育免学费，该项目用于减免家庭经济困难学生学费，本年共支出6.43万元，占项目支出的7.15%；3、中等职业教育奖学金，该项目用于发放优秀学生国家级和省级奖学金，本年共支出0.6万元，占项目支出的0.67%；4、绩效工作经费，该项目主要用于维持学校正常运转，支付学校日常办学开支以及支付临聘人员工资，本年共支出9.6万元，占项目支出的10.67%；5、现代职业教育质量提升资金，该项目主要用于采购语音实训室设备及购置学校图书室图书，本年共支出35.00万元，占项目支出的38.89%。6、中华民族共同体意识系列活动补助经费，该项目主要用于学校民族团结进步事业，开展各类宣传教育，建设宣传阵地、开展理论研究，本年总支出0.8万元，占项目支出的0.89%；7、退休人员公用经费，该项目用于慰问退休职工及开展退休党员党建活动，本年总支出0.71万元，占项目支出0.79%；8、中越青年交流活动经费，该项目主要用于举办中越学生交流活动，本年总支出0.3万元，占项目支出的0.33%；9、体育活动经费，该项目主要用于举办校园运动会及购买体育器材等，本年总支出0.4万元，占项目支出的0.44%；10、财政专户返回业务费，该项目主要用于学校日常办公开支、办公设备维修采购等方面。本年共支出31.91万元，占项目支出的35.46%；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

河口瑶族自治县职业高级中学2023年度一般公共预算财政拨款支出692.37万元，占本年支出合计的95.30%。与上年相比增加99.19万元，增长16.72%，主要原因是《2022年红河州事业在职人员艰边津贴调标审批表》增加全部教职工2022年—2023年艰边津贴支出，由于口岸开关，本年度学生人数大幅增加，校园维修、教学设备采购等支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出429.85万元，占一般公共预算财政拨款总支出的62.08%。主要包括：中等职业教育（2050302款）主要用于发放在职人员工资、职工一般办公经费支出、发放学生助学金、发放学生奖学金、免学费支出、绩效工作经费支出等429.85万元。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出161.47万元，占一般公共预算财政拨款总支出的23.32%。主要包括：1、事业单位离退休（2080502款）用于发放退休人员工资61.10万元。2、机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505款）用于缴纳在职职工单位部分养老保险65.62万元；3、机关事业单位职业年金缴费支出（2080506款）用于缴纳在职职工单位部分职业年金19.27万元；4、死亡抚恤支出（2080801款）用于缴纳退休人员死亡抚恤12.88万元；5、其他社会保障和就业支出（2089901款）用于缴纳单位部分失业保险和工伤保险2.61万元。

9.卫生健康（类）支出64.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.31%。主要包括：1、事业单位医疗（2101102款）用于缴纳在职职工单位部分医疗保险37.29万元；2、其他行政事业单位医疗支出（2101199款）用于缴纳在职职工单位部分大病医保2.86万元。3、公务员医疗补助（2101103款）用于缴纳在职及退休职工公务员医疗补助24.28万元。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出36.62万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.29%。主要包括住房公积金支出（2210202款）用于缴纳在职职工住房公积金36.62万元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为7.80万元，决算为0.87万元，完成年初预算的11.15%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为7.80万元，决算为0.87万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的11.15%，具体是国内接待费支出决算0.87万元（其中：外事接待费支出决算0.51万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

河口瑶族自治县职业高级中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为7.80万元，支出决算为0.87万元，完成年初预算的11.15%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为7.80万元，决算为0.87万元，完成年初预算的11.15%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数主要因为学校严格贯彻中央八项规定，减少公务接待费用的产生。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.87万元，增长100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00万元，下降0.00%；公务用车购置费支出决算减少0.00万元，下降0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少0.00万元，下降0.00%；公务接待费支出决算增加0.87万元，增长100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加主要原因是2022年疫情采取闭环方式教学，无三公经费支出；另外2023年口岸开关，我校加强与越南老街各学校的交流学习，导致2023年度三公经费增减变动过大。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待9批次（其中：外事接待3批次），接待人次115人（其中：外事接待人次59人）。主要用于上级到我校检查工作及与越南老街省各学校交流学习发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

河口瑶族自治县职业高级中学2023年机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%，与去年相比一致。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，河口瑶族自治县职业高级中学资产总额558.38万元，其中，流动资产77.51万元，固定资产263.39万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.0001万元（净值），其他资产217.49万元（净值）（具体内容详见公开12表）。与上年相比，本年资产总额增加285.47万元，其中固定资产增加23.95万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见公开12表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额38.31万元，其中：政府采购货物支出38.31万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额38.31万元，其中：授予小微企业合同金额38.31万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表GK13部门整体支出绩效自评情况、GK14部门整体支出绩效自评表、GK15项目支出绩效自评表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他需说明情况的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

一、收入科目

（一）财政拨款收入：省财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

（四）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

三、社会保障和就业支出：反映用于在社会保障和就业方面的支出。

四、住房保障支出：反映用于住房公积金的支出。

五、“三公经费”支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按元宝开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

六、机关运行费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53253201036001501111