河口瑶族自治县地方税务局2018年度部门决算

河口瑶族自治县地方税务局2018年度部门决算

第一部分 基本概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 基本概况

一、主要职能

（一）主要职能

河口县地方税务局2018年实有在职干部职工40人，内设9个股(室)，直属机构1个稽查局，2个基层分局，负责全县4乡2镇以及四大国营农场的税费征收管理和纳税服务工作。

（二）2018年重点工作任务介绍

云南省红河州河口县地方税务局自1994年7月成立至今，始终坚持着“为国聚财，为民收税”的工作理念，坚持省局党组提出的工作总目标和总要求，2018年，我局税收工作以全面提高税收准确率、统计质量为目标，深化税源分析，加强重点企业，重点税种和重点税源的监控，积极开展纳税评估，按照年初工作计划，积极稳妥的开创地税工作新局面，努力做到全年税收均衡入库,为社会经济的发展作出了积极的贡献。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

河口县地方税务局2018年度部门决算汇编范围的独立核算单位一个，为三级预算行政单位。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

河口县地方税务局2018年在职在编实有行政人员40人（含行政工勤人员3人）；离退休人员16人，其中：离休0人，退休16人。

本单位年末财务账上车辆5辆，在编实有车辆4辆。由于历史遗留问题，我局车辆云G.12305 （账面价值45962元）多年前已处置，当时未及时下账，经多方寻找处置资料一直未找到，导致上报审批未通过，固定资产实物账和财务账均未下账，形成车辆账实不符情况。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2017年河口县地方税务局决算总收入1169.79万元，其中：财政拨款收入902.43万元，占总收入的77.14%；其他收入183.52万元，占总收入的15.69%；年初结转结余83.84万元，占总收入的7.17%；与上年相比决算总收入增加124.75万元,增长11.94%，主要原因是2018年工资的增长导致了人员经费的增加。

二、支出决算情况说明

部门决算总支出1169.38万元，其中：基本支出1008.01万元，占总支出的86.2％：项目支出161.37万元，占总支出的13.8％。

（一）基本支出情况

2018年基本支出中用于保障单位正常运转的日常支出1008.1万元，与上年相比增加143.3万元，增加原因主要是受人员增资影响。其中财政拨款用于基本工资、津贴、补贴等人员经费支出646.48万元，占基本支出的64.12％；用于办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出95.16万元，占基本支出的9.43％。

（二）项目支出情况

2018年项目支出合计161.37万元，其中：三代手续费为63.02万元，用于开展纳税服务项目支付72.76万元，教育培训项目经费11.24万元，用于保障行政运行的8.35万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

河口县地方税务局2018年一般公共预算财政拨款支出902.43万元,占本年支出合计的77.17%。与上年相比增长了128.62万元，增长率为16.62%,主要原因是工资增长导致人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出721.99万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.01%，主要用于工资福利支出（646.48万元）和保障机关运行的办公费、水费、电费（95.16万元）等相关支出。

2.社会保障及就业支出75.2万元。

3.医疗卫生和计划生育支出59.64万元。

4.住房保障支出45.6万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

河口县税务局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5.79万元，支出决算为5.74万元，完成预算的99.14%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为5.32万元，完成预算的91.88%；公务接待费支出决算为0.42万元，完成预算的7.25%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与预算数基本一致。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加3.86万元，增长205%。其中：公务用车购置及运行费支出决算增加3.98万元，增长2.97%；公务接待费支出决算减少0.12万元，下降22.22%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加主要原因我局车辆年代较久，2018年大修费用较高，2018年下乡扶贫较多，运维费增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费无；公务用车购置及运行维护费支出5.32万元，占92.68%；公务接待费支出0.42万元，占7.32%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费无

2. 公务用车购置及运行维护费支出5.32万元。其中：公务用车购置支出0万元公务用车运行维护支出5.32万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于下乡扶贫、下企业调查所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.42万元。其中：

国内接待费支出0.42万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待8批次（其中：外事接待0批次），接待人次46人（其中：外事接待人次0人）。主要用于相关单位到我局检查工作发生的接待支出。

国（境）外接待费无

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

河口县税务局2018年机关运行经费支出95.16万元，与上年对比增加7.75万元，增长8.86,主要原因我局空调、电脑灯使用时间较久，维修费用有所增加。部门机关运行经费主要用于办公费、水电费、物管费、维修维护费、差旅费、其他交通费用等开支。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，河口县税务局资产总额1208.03万元，其中，流动资产4.99万元，固定资产1201.71万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产2.81万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少167.71万元，其中固定资产减少79.76万元，减少原因为根据资产清查批复盘亏办公用房。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额140.62万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出69.46万元；政府采购服务支出71.16万元。授予中小企业合同金额140.62万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

本单位年末财务账上车辆5辆，在编实有车辆4辆。由于历史遗留问题，我局车辆云G.12305 （账面价值45962元）多年前已处置，当时未及时下账，经多方寻找处置资料一直未找到，导致上报审批未通过，固定资产实物账和财务账均未下账，形成车辆账实不符情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

无