河口瑶族自治县坝洒农场部门2018年度部门决算

河口瑶族自治县坝洒农场部门2018年度部门决算

第一部分 河口瑶族自治县坝洒农场概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 河口瑶族自治县坝洒农场概况

一、主要职能

（一）主要职能

河口县坝洒农场是参照公务员管理的事业单位，主要职能是为机关行使职能提供支持保障。主要工作是从事行政管理为主体兼顾橡胶生产经营管理的基本职责。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年坝洒农场在河口县委县政府的正确领导下贯彻落实好党和国家的各项方针政策和法律法规，巩固发展橡胶产业，做好农场的民生保障和基本设施建设等工作。主要围绕促进经济发展、增加职工收入、强化公共服务、着力改善民生，维护农场稳定促进和谐，让全场的各项工作顺利开展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入河口瑶族自治县坝洒农场部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

河口瑶族自治县坝洒农场部门2018年末实有人员编制42人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制42人（含参公管理事业编制17人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员31人（含参公管理事业人员8人）。

离退休人员11人。其中：离休0人，退休11人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

河口瑶族自治县坝洒农场部门2018年度收入合计7,838,616.08元。其中：财政拨款收入7,838,616.08元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比减少6,928,583.92元，主要原因是上年有两笔较大金额的项目资金，分别为河财农[2017]001号拨批污水处理厂建设项目征地补偿款189万元; 河财农[2017]265号拨跨合区及坝洒至县城一级路等重大项目建设拖欠征地补偿资金500万元等项目支出。

二、支出决算情况说明

河口瑶族自治县坝洒农场部门2018年度支出合计8,881,367.2元。其中：基本支出5,827,525.2元，占总支出的65.62%；项目支出3,053,842元，占总支出的34.38%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比减少4,129,132.80元,主要原因为本年项目资金减少。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障河口瑶族自治县坝洒农场机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出5,827,525.2元。与上年对比增加249,825.20元,主要原因是在职人员增加一人，且有人员的正常晋升调资，所以基本工资、津贴补贴、公用经费也相应增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的98.15%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的1.85%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障河口瑶族自治县坝洒农场机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,053,842.00元。与上年对比减少4,378,958.00元,主要原因是上年有河财农[2017]001号拨批污水处理厂建设项目征地补偿款189万元; 河财农[2017]265号拨跨合区及坝洒至县城一级路等重大项目建设拖欠征地补偿资金500万元等项目支出，而本年无此类项目资金。具体项目开支及开展工作情况如下：

河财农[2018]243号征兵工作经费4000元，用于支付下队宣传油费误餐费、定制横幅费用；河财行[2018]373号基层武装工作经费10000元，用于购买武装装备；拨批002号小河口八号队八号山头滑坡地质灾害应急处置工作经费318442元，用于支付小河口八号队八号山头滑坡点清理土方工程款；拨河财预[2018]126号/红财预[2012]214号农业一线职工部分社会保险统筹740000元，均发放至一线职工个人账户，用于职工社保缴纳；拨河财预[2018]126号/红财预[2012]214号公益事业基础设施建设资金740000元，用于坝洒四队、小河口三队、南屏十一队党建活动室建设工程；河财农[2018]205号/红财农发[2018]61号2018年天然橡胶林业补助资金13000元，用于支付曼美二队橡胶幼林抚管费；河财农改[2018]11号2018年村民小组活动场所省财政第二批补助资金43000元，用于村民小组活动场所“五观”考评奖补资金；河财农[2018]287号/批120号下半年公租房计提8%业务费5611.2元和河财农[2018]287号/批120号下半年公租房按投资产权比例分配部分48218.68元，由于拨入时间较晚，本年未能支付，结转到下年使用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

河口瑶族自治县坝洒农场部门2018年度一般公共预算财政拨款支出8,481,367.20元,占本年支出合计的95.5%。与上年对比增加2,360,867.20元,主要原因是2017年河财预[2017]1258号南屏5队胶林道路建设项目资金1000,000元结转到2018年支付以及本年人员经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出43,750元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.52%。主要用于在职人员工资福利支出；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出14,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.17%。主要用于下队征兵宣传油费误餐费、定制横幅经费4000元及购买武装装备10000元；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出932,655.8元，占一般公共预算财政拨款总支出的11%。主要用于退休人员工资支出和机关事业单位养老保险缴费支出。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出7,490,961.4元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.32%。主要用于在职人员工资福利、办公费、电费、小河口八号队八号山头滑坡地质灾害应急处置工作经费、农业一线职工部分社会保险统筹、公益事业基础设施建设资金。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

河口瑶族自治县坝洒农场部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为122300元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是本部门“三公”经费均由企业账户支付，未使用财政拨款。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与2017年持平，均为零。原因是本部门“三公”经费均由企业账户支付，未使用财政拨款。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

河口瑶族自治县坝洒农场部门2018年机关运行经费支出108,000元，与上年对比增加24300元,主要原因是上年第四季度公用经费未拨付。部门机关运行经费主要用于支付办公费50893元，电费23349.37元，邮电费33757.63元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，河口瑶族自治县坝洒农场部门资产总额191,898.88元，其中，流动资产191,898.88元，固定资产0元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）-1,567,774.82元，其中;流动资产增加（减少）-1,567,774.82元，固定资产增加（减少）0元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额1000000元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出1000000元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额1000000元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

2018年共有9笔项目资金，涉及金额1,922,271.88元，本年支付1,868,442元，年终结转53,829.88元，结转原因是资金于2018年12月21日才拨入到账，由于拨入时间较晚，本年来不及使用。

（二）项目支出绩效自评

按预算批复资金用途，规范使用资金；成立内控小组，对资金使用全过程实行监管，项目达到标准的质量管理水平。

（三）项目绩效目标管理

2018年下半年公租房计提8%业务费、公租房按投资产权比例分配部分由于2018年12月21日才拨到账，未能于2018年支付。

建议建章立制，强化专项资金的监督。财政部门和主管部门要对项目实施和资金使用进行全程跟踪监督，及时掌握项目进度，督促项目实施单位加强管理，定期报告资金使用情况和项目实施情况，增加项目资金使用的透明度。同时，要充分发挥纪委、审计监督部门的作用，建立长期有效的专项资金监督管理新体系，确保专项资金用到实处，实现效益最大化。

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

此次“项目资金”为财政预算内资金，我场严格按照省、州相关财务管理规定使用资金。我场虽然制定了内控制度，但对制度的执行力不够，未能及时发现并指出资金使用过程中存在的问题和薄弱环节，内部控制体系未能有效运行。我场将完善内部控制制度，强化内部控制制度的执行力度，对项目资金使用情况实施时时监督，确保资金安全、合法使用。

（五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一般公共预算：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购应当遵循公开透明原则、公平竞争原则、公正原则和诚实信用原则。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。