河口瑶族自治县社会保险中心2018年度部门决算公开报告

河口瑶族自治县社会保险中心

2018年度部门决算公开报告

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能：

①认真贯彻执行国家和地方各级政府有关企业职工基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、工伤保险、生育保险的制度、政策、条例等法律法规。

②为用人单位和参保人员办理社会保险登记，并做好养老保险关系建立、转移、终止、接续等一系列相关工作，严格认真审核单位和个人申报的缴费基数，不符合规定的应进行调整，并及时向地税部门提供社会保险费应征清册。

③负责全县社会保险扩面征缴工作，积极配合地税局进行社会保险基金征收，督促企业和参保人员按时足额缴纳社会保险费，确保基金的征缴率。

④建立和管理好职工养老保险个人账户，定期公布个人账户对账单，依法保障参保单位和个人参保档案的安全与完整。

⑤严格执行社会保险基金财务管理制度和会计制度，按规定、按标准进行收支管理核算，编制各种社会保险基金预、决算报表，确保各项基金的安全运行。

⑥建立开展退休人员生存情况调查认证机制，预防和查处虚报冒领退休养老金的行为。

⑦认真负责做好发放退休人员养老金的重点工作，确保资金按时、足额拨付到位，维护社会秩序的稳定。

(二)、2018年度重点工作任务介绍

①2018年，全县参加企业职工基本养老保险的单位有191户，参保总人数为19217人，完成州局目标考核任务19145人的100.38%。收缴养老保险金8876.12万元,同比增长51.78万元，增长率0.59%；中央财政补贴收入16518万元，基金利息收入92.77万元。发放退休养老金人数8001人，基本养老金支出24432.31万元，同比增长2007.30万元，增长率8.95%。死亡退休人员丧葬抚恤补助支出222人共781.57万元。

②2018年，全县共有357户单位10,005人参加工伤保险，完成州局目标考核任务10,000人的100.05%，基金收入244.39万元，预算执行情况78.70%，同比增长-66.57万元，增长率-21.41%，因素分析：根据《云南省人力资源和社会保障厅 云南省财政厅关于继续阶段性降低社会保险费率的通知》（云人社发[2018]40号）文件规定，工伤保险费率以现行费率为基础下调20%，执行时间自2018年5月1日至2019年4月30日，从而导致本年收入减少，同比下降；本年享受工伤保险待遇人数17人，其中：供养亲属6人,享受伤残待遇3人,享受工伤医疗待遇6人，享受工亡待遇2人。工伤保险待遇支出173.14万元，同比增长78.33万元，增长率82.61%。主要原因：2018年度发生工亡2人，支付一次性工亡待遇1471820.90元，2017年度无工亡人员。

③2018年，全县共有285家单位7108人参加生育保险，完成州局目标考核任务6737人的105.51%，基金收入511.09万元，同比增长317.08万元，增长率163.44%。因素分析：根据《红河州人民政府办公室关于提高职工生育保险缴费费率和建立职工生育保险州级风险调剂金制度的通知》（红政办发[2018]62号）文件规定，自2018年1月1日起，机关事业单位缴费费率由0.4%提高到0.7%，企业单位缴费费率由1%提高到1.8%，从而拉动收入大幅增长；共有317人次享受生育保险待遇，其中：机关事业单位职工享受待遇人数196人。生育保险待遇支出361.86万元，同比增长1.75万元，增长率0.49%。上解上级支出48万元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入社保中心2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：参照公务员法管理的事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

“河口瑶族自治县社会保险中心”参照公务员法管理,定编10人,领导职数：主任1名,副主任1名。

2018年末在职在编实有人数4人：副科级1人,副主任科员1人，科员2人；离休人员2人。

本单位无车辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

社保中心2018年度收入合计4407364.20元。其中：财政拨款收入4407364.20元，占总收入的100%。 2018年一般公共预算财政拨款收入比2017年增加333290.46元，增长8.18%。增长幅度在合理范围内。

二、支出决算情况说明

我单位2018年度支出合计4046092.94元。其中：基本支出1173367.40元，占总支出的29％；项目支出2872725.54元，占总支出的71％。2018年一般公共预算财政拨款支出比2017年增加2411607.44元, 增长147.55%，其中:基本支出比上年减少44767.90元，增长-3.68%；项目支出比上年增加2456375.34元, 增长589.98%，上下年变动幅度过大 的主要原因是：2017年未发放企业退休人员独生子女费，2018年补发2017年度独子费2282363.74元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障机构正常运转的日常支出1173367.4元,与上年同比减少44767.90元, 增长-3.68%。其中：包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出884084.20元，占基本支出的75.35％，与上年同比减少325125元,增长-26.89%。人员经费支出上下年变动幅度过大的主要原因是：2017年度死亡2人，支付死亡抚恤金411984元，2018年无死亡人员；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出289283.20元，占基本支出的24.65％，与上年同比增加280357.10元,同比增长3140.87%。主要原因分析: 本年的日常公用经费支出中包含了对原省属企业退休人员的中秋慰问支出224128.20元，其中：坝洒农场69882元；河口农场67086.20元；蚂蝗堡农场82620元；南溪农场4540元 。

（二）项目支出情况

2018年度用于专项业务工作的经费支出2872725.54元，与上年对比增加2456375.34元，增长589.98%。上下年变动幅度过大 的主要原因是：2017年未发放企业退休人员独生子女费，2018年补发2017年度独子费2282363.74元。具体项目支出：①补发2017年度独子费2282363.74元；②拨付农垦企业退休人员中秋节、敬老节节日慰问活动经费590361.80元，其中：拨付坝洒农场211278元，拨付河口农场147233.80元，拨付蚂蝗堡农场82620元，拨付南溪农场131060元，拨付红河农垦发电公司6000元；拨付云象橡胶有限公司6120元；③设备购置费6050元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

社保中心2018年度一般公共预算财政拨款支出4046092.94元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加2411607.44元,主要原因分析：由于预算安排资金到位时间较晚, 2017年未发放企业退休人员独生子女费，2018年补发2017年度独子费2282363.74元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

8.社会保障和就业(类)支出4046092.94元,占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于：

①工资福利支出482136元，主要包括：基本工资135228元、津贴补贴267794元、奖金46834元、住房公积金32280元。

②商品和服务支出281483.20元，主要包括：办公费18270元、邮电费1424元、银行手续费支出1661元、公务交通补贴36000元、其他商品和服务支出224128.20元(主要是拨付四个农场移交属地管理的退休人员的活动经费)。

③对个人和家庭的补助401948.20元，主要包括：离休费284161.20元、遗属生活补助117787元。

④其他资本性支出7800元,主要是办公设备购置。

⑤项目支出2872725.54元

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

社保中心一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况：2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为12000元，其中：公务接待费支出预算为12000元。决算无“三公”经费支出，主要原因：社保中心是人社局下属单位,接待费等开支并入局办统一安排,因此我单位2018年度无"三公"经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

社保中心2018年机关运行经费支出289283.20元，占基本支出的24.65％，与上年同比增加280357.10元,同比增长3140.87%。主要原因分析: 本年的机关运行经费支出中包含了对原省属企业退休人员的节日慰问支出224128.20元，其中：坝洒农场69882元；河口农场67086.20元；蚂蝗堡农场82620元；南溪农场4540元。社保中心机关运行经费具体使用情况：办公费18270元、邮电费1424元、银行手续费支出1661元、公务交通补贴36000元、其他资本性支出7800元（主要是办公设备购置）、其他商品和服务支出224128.20元(主要是拨付四个农场移交属地管理的退休人员的活动经费)。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，社保中心资产总额3703607.47元，其中，流动资产3653634.47元，固定资产49973元，与上年相比，本年资产总额增加161868.48元，同比增长4.57%，其中：流动资产增加149218.48元，固定资产增加12650元。流动资产中：银行存款2161634.47元；财政应返还额度1490000元；其他应收款2000元。

三、政府采购支出情况

社保中心无政府采购支出

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

社保中心2018年度项目支出共计2872725.54元，具体项目支出：①补发2017年度独子费2282363.74元；②拨付农垦企业退休人员节日慰问活动经费590361.80元，其中：拨付坝洒农场211278元，拨付河口农场147233.80元，拨付蚂蝗堡农场82620元，拨付南溪农场131060元，拨付红河农垦发电公司6000元；拨付云象橡胶有限公司6120元；③设备购置费6050元。

（二）项目支出绩效自评

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

社保中心无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、一般公共财政拨款收入支出：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的支出。

二、政府性基金：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业的发展。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

三、基本支出：指为保证机构正常运转、完成日常工作

任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

四、项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

六、机关运行经费：指为保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

河口瑶族自治县社会保险中心

二○一九年九月二十三日