河口瑶族自治县财政局部门2018年度部门决算

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河口瑶族自治县财政局部门2018年度部门决算

   第一部分  河口瑶族自治县财政局概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  河口瑶族自治县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；拟订财税发展战略、规划和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订县乡财政体制改革政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2、起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。  

3、承担各项财政收支管理工作；负责编制全县和县本级年度财政预决算草案并组织执行；受河口县人民政府委托，向河口县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向河口县人民代表 大会常务委员会报告决算；承担财政支出体系建设工作；负审核批复部门（单位）的年度预决算。

4、拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5、组织制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

6、负责组织起草地方税收的地方性法规草案及实施细则，提出地方税收政策调整方案；研究提出对地方财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免的建议。

7、负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8、负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

9、负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。

10、会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

11、负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款和偿还工作。

12、负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；保障会计人员依法行使职责；拟订地方会计管理制度和办法；指导和管理社会审计。

13、负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展全县财政绩效评价和投资评审工作。

14、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

15、负责县级预算单位会计集中核算，管理集中核算预算单位的银行账户；负责办理全县国家机关、事业单位政府采购的具体工作。

16、负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

17、承担农村综合改革领导小组办公室日常工作。

18、提出服务和促进我县金融业发展的意见和政策建议；代表县人民政府联系、协调地方金融机构，负责小额贷款公司的管理。

19、研究全县企业国有资产监督管理和国有企业转让资产、股权、经营权的政策制度并实施监督；承担所监管企业资产评估的核准和备案工作；承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任；指导推进所监管企业改革的重组，推进所监管企业的制度建设，建立符合社会主义市场经济的管理体制和现代企业管理制度。

20、承办县委、县政府和上级部门交办的其他事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1.全力以赴增加财政收入。

一是积极培植财源。今年以商业批发业为主的商贸物流企业成为我县税收增收的主力军。二是依法组织收入。坚持依法征收、应收尽收，促进税收收入实现43.0%的高速增长。三是不断拓宽聚财思路。为确保非税收入完成预期目标，大力发挥打私部门的职能作用，积极组织罚没收入；同时，利用国有公司资本组织国有资源有偿使用收入。四是狠抓政府性基金收入。国有土地出让金收入比上年增收10,980万元，增长237.7%；争取上级补助专项债券资金收入1亿元（土地储备专项债券）。

2. 全力以赴支持重点项目建设。

先后投入资金1亿元支持中国河口国际会展中心项目建设，确保2018年中越边境交易会场馆如期投入使用。投入资金1,625万元支持启动跨合区路网一期及配套设施、标准厂房、供水厂及配套供水管网工程等基础设施项目建设。

3. 全力以赴改善民生。

2018年，全县财政民生支出176,996万元，占全县一般公共预算支出的比重达 84.0% ，比上年提高9.9个百分点。4.强化债务限额管理。2018年河口县政府债务限额为7.4亿元，截至2018年12月31日地方政府债务余额65,979万元，地方政府债务控制在限额以内。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入河口瑶族自治县财政局部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2018年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制58人，其中：行政编制 28人，事业编制30人。在职实有65人，其中：财政全供养65人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

河口瑶族自治县财政局部门2018年末实有人员编制58人。其中：行政编制28人（含行政工勤编制2人），事业编制30人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员35人（含行政工勤人员4人），事业人员30人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员 13人，其中：离休0人，退休13人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

河口瑶族自治县财政局部门2018年度收入合计29,805,616.61元。其中：财政拨款收入29,805,616.61元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加180474.89元,增减6.45%，主要原因本年度项目经费拨款增加，主要为一事一议及土地治理经费拨款增加。

二、支出决算情况说明

河口瑶族自治县财政局部门2018年度支出合计29,510,839.52元。其中：基本支出8,344,647.03元，占总支出的28.28%；项目支出21,166,192.49元，占总支出的71.72%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比减少31014229.43元,减少4.85%。，主要原因为本年厉行节约，办公经费及业务费减少，且本年基金项目减少。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障河口瑶族自治县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出8,344,647.03元。与上年对比减少191307.50,减少2.24%，主要原因分析主要原因为本年厉行节约，办公经费及业务费减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的96.21%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的3.79%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障河口瑶族自治县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出21,166,192.49元。与上年对比减少1312082.41元,减少5.84%，主要原因为本年基金项目减少，拨入款项金额减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

河口瑶族自治县财政局部门2018年度一般公共预算财政拨款支出29,510,839.52元,占本年支出合计的100%。与上年对比减少1503389.91元，减少4.85%,主要原因为本年厉行节约，办公经费及业务费减少，且本年基金项目减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出8,597,316.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的29.13%。主要用于人员工资、机构正常运转及开展各项工作的费用支出。

  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  8.社会保障和就业（类）支出1,515,111.1元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.13%。

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  12.农林水（类）支出19,398,411.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的65.73%。主要为扶贫贷款奖补及贴息和对村级一事一议的补助项目资金。

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

河口瑶族自治县财政局部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为390000.00元，支出决算为84,229.5元，完成预算的21.60%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为84,229.5元，完成预算的21.60%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为认真贯彻落实中央八项规定精神，按照过紧日子的要求，从严控制和压缩“三公”经费支出。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少136,949.5元，下降61.92%。其中：因公出国（境）费支出决算无增减变动；公务用车购置及运行费支出决算无增减变动，公务接待费支出决算减少136,949.5元，下降61.92%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为认真贯彻落实中央八项规定精神，按照过紧日子的要求，从严控制和压缩“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出84,229.5元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

    2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出84,229.5元。其中：

国内接待费支出84,229.5元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待168批次（其中：外事接待0批次），接待人次950人（其中：外事接待人次0人）。主要用于日常工作中产生的接待批次及人次发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

河口瑶族自治县财政局部门2018年机关运行经费支出316,188.43元，与上年对比减少597592.64元,下降65.40%，主要原因为本年厉行节约，办公经费及业务费减少。部门机关运行经费主要用于办公费、邮电费、水电、差旅费、劳务费等日常公用经费。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，河口瑶族自治县财政局部门资产总额8,976,086.44元，其中，流动资产1,788,928.45元，固定资产7,136,755.99元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产50,402元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少7,226,785.26元，其中;流动资产减少2,889,380.26元，固定资产减少4,387,807元,对外投资及有价证券0元，无增减变动；在建工程0元，无增减变动；无形资产增加50,402元，其他资产0元，无增减变动。处置房屋建筑物2299.26平方米，账面原值4746051.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋面积785.56平方米，出租面积约210.00平方账面原值1341095.55元，实现资产使用收入55336.44元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额55646.00元,其中：政府采购货物支出55646.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

公开决算表中《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》及《财政专户管理资金收入支出决算表》为空表。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

财政拨款收入:反映政府部门本期从同级财政部门取得的财政预算资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53253200131801111