河口瑶族自治县卫生健康综合监督执法局2023年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况。

为强化部门预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平，根据《河口瑶族自治县全面实施预算绩效管理工作推进方案》（河财〔2020〕323号）、《河口瑶族自治县项目支出绩效评价管理办法》（河财〔2022〕324号）、《河口瑶族自治县财政局关于开展2023年度县级部门整体和项目支出绩效自评的通知》（河财〔2024〕168号）和根据《河口瑶族自治县财政局关于下达2023年部门预算批复的通知》（河财〔2023〕90号），2023年部门预算收入310.61万元，其中：基本支出202.59（包含工资福利收支177.27万元，商品和服务支出8.95万元，对个人和家庭的补助收支16.37万元）；项目支出安排预算为107.79万元（包括2023乡村振兴驻村生活补助经费一绩效工作经费3.6万元，2023乡村振兴驻村工作经费一绩效工作经费1万元，2023卫生监督工作经费一绩效工作经费2万元，国家基本公共卫生服务项目州级补助资金0.19万元，国家基本公共卫生服务项目省级结算补助资金1万元。疫情防控物资采购补助资金100万元），其他支出0.23万元，均为本年本级财力安排。

1.整体支出安排情况

2023年河口瑶族自治县卫生健康综合监督执法局支出安排情况：基本支出安排202.59万元，县本级项目支出107.79万元，其他支出0.23万元，合计支出预算数310.61万元。

①基本支出安排情况

2023年度部门支出预算中共安排县本级部门基本支出共计202.59万元，其中工资福利支出193.64万元、商品和服务支出8.95万元。

②项目资金安排情况

县本级项目预算安排资金共计107.79万元，其中：6.6万元是绩效工作经费，1.19万是2023年国家基本公共卫生服务项目州级补助资金，100万元是疫情防控物资采购经费。

2.部门决算情况

①决算总体情况

2023年河口瑶族自治县卫生健康综合监督执法局财政收入457.47万元，年初结转和结余0.20万元，合计2023年收入决算数457.67万元。

2023年河口瑶族自治县卫生健康综合监督执法局基本支出207.07万元，项目支出250.35万元，合计457.42万元。

②决算项目情况

2023年河口瑶族自治县卫生健康综合监督执法局决算项目共计10个，到位资金共计250.35万元，支出共计250.35万元，年末结转和结余0万元，具体明细详见（附件2）

（二）项目绩效目标。

1.加强卫生监督协管员的培训。提高协管员们的综合素质和能力，提高工作质量，提升工作效率。

2.加强相关业务法律法规的学习。提高监督执法的综合素质和能力，善于发现被监督部门的违法问题，准确适用法律条款和执法证据，提升执法质量和监督巡查执法工作效率。

3.抓好11个专业的监督工作。全面监督11个专业经营主体单位，做到事前办证、事后监管。尤其加强对集中式供水、二次供水和涉水产品的有关知识的学习，学习请教好经验和好做法，强化监督巡查，做好生活饮用水监测工作，确保生活饮用水卫生安全。尤其增加乡镇学校饮用水卫生安全的监督巡查频次，确保学校饮用水卫生安全防止水源污染引起学校疾病传播。

4.持续加大打击非法行医力度，强化医疗卫生监管工作。进一步规范医疗市场秩序，加大违法案件的查处力度，多形式、多手段打击各种非法行医活动，规范医疗广告宣传和诊所行医行为，确保群众投诉举报线索查处率达到100%。同时定期对全县母婴保健工作进行监督检查，继续加强麻醉药品监督、采供血监督、传染病卫生监督、消毒产品监督和医疗废弃物监督管理，严防相关事故发生。

5.加强职业卫生、放射卫生监督工作。一是按照卫生部和国家职业病防治监督新的职能职责分工要求，围绕重点职业病危害因素、重点职业病危害人群、重点职业病危害企业，开展职业放射卫生的监督检查，严厉查处违法案件。深入贯彻《中华人民共和国职业病防治法》，强化企业职业防治主体责任感，增强劳动者职业病防治健康维权意识。二是对医疗机构放射诊疗许可、放射工作人员证和个人剂量监测为监督重点，督促放射诊疗单位落实放射工作人员岗前、岗内和离岗体检及在岗期间个人剂量监测制度，完成放射诊疗单位放射防护监测和新上岗放射工作人员培训，做好放射诊疗许可和放射工作人员证发放管理工作，切实保护放射诊疗工作人员、受检者和公众健康权益。

6.加大宣传力度，营造舆论氛围。充分利用“河口瑶族自治县卫生健康综合监督执法局”微信公众号和“河口住宿业监管工作群”、河口理发店群、河口美容店群、河口超市卫生监督群、河口饮用水安全监督群等11个群，针对性地宣传相关法律法规、以案释法、工作动态等，进一步增强生产经营者卫生意识及用人单位的法治观念和责任意识，增强消费者卫生意识和劳动者健康权益保护意识，逐步提高群众卫生监督工作的知晓率和参与率。

7.加强卫生监督违法案件的查处，引领经营主体遵纪守法，合法合规经营。

（三）项目组织管理情况。

我单位使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支经过评估论证，符合部门预算批复的用途；我单位根据有关要求制定预算管理制度，且制度合法、合规、完善的，制定的文件根据自身需要进行及时的更新；按照相关通知及要求开展自评工作；按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核单位预决算管理的公开透明情况。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1、绩效评价的目的：将财政资金更为有效合理地进行利用，通过总结资金使用管理经验，完善资金管理办法，提高财政资金使用效率，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

2、绩效评价的对象：纳入政府预算管理的所有项目支出，优先选择部门的重大发展项目。

3、绩效评价的范围：项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况及预算执行情况等。

（二）绩效评价依据

1.《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

2.《河口瑶族县财政局关于开展2022年财政绩效评价工作的通知》（河财〔2022〕181号）；

3.《河口瑶族自治县财政局关于印发〈河口瑶族自治县县级预算绩效管理工作规程（试行）〉的通知》（河财〔2016〕74号）；

4.《中共河口瑶族自治县委办公室关于印发〈中国共产党河口瑶族自治县委员会机构编制委员会办公室职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（河室字〔2019〕8号）；

5.《河口瑶族自治县财政局关于下达2021年部门预算批复的通知》（河财〔2021〕54号）；

6.决算报表、部门重点工作任务等资料；

7.其他相关依据文件。

（三）绩效评价方法

本次绩效评价主要通过审阅资料法、实地考察法、比较分析法等方法进行评价。

1.审阅资料法。审阅县委编办提供的“三定方案”、预算申报、执行、部门履职目标的完成情况等相关资料和数据，形成对县委编办职能职责、管理范围、重点任务工作和部门组织管理情况等基础情况的了解，并对资料进行初步分析，为制定符合部门履职特点的绩效评价指标奠定基础。

2.实地考察法。实地考察抽取县委编办预算配置情况、预算执行情况、预算管理情况和资产管理情况进行实地考察；对选取的项目进行实地考察，了解项目支出明细、项目相关管理制度、项目完成情况、是否达到项目预期的目标和效果。

3.比较分析法。依据下达的预算，对照项目实际完成内容，评价实际实施内容与批复预算的完成情况；依据相关政策文件，评价项目是否按照项目管理办法等文件执行；依据项目资金计划文件和凭证，评价项目资金下拨、到位及使用情况；将项目绩效目标与实施结果对比分析，判断项目目标的实现情况；将项目预期效益与实施效果数据对比分析，评价项目预期效益实现程度。

（四）绩效评价指标体系

1.绩效评价指标

指标体系设置4个一级指标：投入、过程、产出、效果；11个二级指标分别为目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、产出数量、产出质量、产出时效、社会效益、可持续影响、满意度；35个三级指标，详见附件2。

绩效评价指标制定过程如下：

①合理配置专业人员。为科学合理地建立评价指标体系，我公司抽调具有丰富绩效评价经验的技术骨干，组成前期工作组，严格按州财政局的统一安排部署开展评价指标体系的建立工作。

②对比分析确定一、二级指标。通过审阅部门自评报告、部门职能职责、部门绩效目标、工作总结等相关资料，确定四个一级指标（投入、过程、产出、效果）的权重以及二级指标的内容和权重。

③充分研究部门资料确定三级指标。通过反复与被评价部门沟通，对部门提供的相关资料认真研究和整理归纳，结合部门的特点、部门自评指标体系、县级预算管理部门相关文件和部门内控制度等文件，研究修订三级指标的内容和权重。

④与评价对象沟通。为保证绩效评价指标体系的合理性，绩效评价指标体系初稿完成后，我们充分听取被评价部门的意见，进一步修改完善后上报县财政局。

⑤试点修改。为保证评价指标体系具有较强的操作性，我们将选择试点单位对该体系进行评价试点，通过试点分析各级指标评价数据是否可取、评价依据是否充分，评价结果是否客观、合理等，进一步修改完善确定评价指标体系后，开展实地抽样评价工作。

2.绩效评价指标分值权重

一级指标投入、过程、产出、效果分值权重分别为：15%、20%、35%、30%，二级三级指标详见附件2。

3.评价标准

评价标准是评价人员进行具体打分时依据的定量、定性标准。根据具体评价指标，评价标准采用相对应的评分原则，一般以实现程度的百分率表示，或者以具体完成情况定性标准。

本次评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各级评价指标得分加总得出。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：优（得分≥90分）；良（80分≤得分<90分）；中（60分≤得分<80分）；差（得分<60分）。

（四）绩效评价抽样

1.抽样原则和评价内容

根据对部门整体情况的分析，在对县本级开展评价工作的同时，依据部门当年重点工作任务或绩效目标工作主要实施主体，选取部分重点支出项目开展评价工作。一方面评价基本支出和项目支出的管理和落实情况，各级部门绩效管理工作的分解和执行情况，部门之间的上下级管理运行机制等；另一方面关注重点项目支出在实际实施中，对上级任务目标和总体绩效目标的支撑作用，是否达到项目支出预期绩效目标。

2.抽样方案

河口瑶族自治县卫生健康综合监督执法局2023年本级实施项目个数为10个，决算收入金额为250.35万元。拟采取实地评价抽样的方式实施绩效评价，本着选取履行部门重要职能职责的项目、重点项目或者具有代表性的项目、项目类型全覆盖和项目实施单位全覆盖的原则，综合考虑上述因素在进行项目抽样时选取了驻村工作人员生活补贴绩效工作经费、县委编办行政业务经费、事业单位登记管理绩效工作经费、编制机构编制绩效工作经费等项目，抽样项目类型全覆盖，抽样资金合计189.54万元占部门项目决算总收入250.35万元的75.71%，抽样项目个数6个占部门项目总数10个的60%。具体抽样项目情况如下表：

表2：项目抽样情况表

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

河口瑶族自治县卫生健康综合监督执法局总体运行情况良好，目标设置明确、合理合规，公用经费控制度较高，社会公众满意度较高。

河口瑶族自治县卫生监督局绩效自评得分97分，评价等级为“优”。一级指标具体得分情况详见下表：

本次绩效自评目标明确、细化、量化；资金分配因素全面、合理；不存在支出依据不合规、虚列支出的情况；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；资金管理、费用支出等制度健全，严格执行会计制度，会计核算规范。

（二）绩效目标实现情况等。

项目已按时按质按量投入使用，但由于近年河口瑶族自治县受疫情影响，财政资金短缺无法兑现款项，所以有部分项目指标达不到预期效果。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

投入情况包括目标设定、预算配置情况，该部分满分为15分，经综合分析，评价得分15分，得分率为100%。部门严控在职人员及“三公”经费，重点任务得到保障，但存在绩效目标不全面、量化程度不高等情况。

（二）项目过程情况分析。

过程指标总分20分，自评得20分。在预算管理上，严格按照有关财务制度做好项目资金管理、制定相应的业务管理制度、项目资金管理办法，确保项目资金合规性、安全性，保持预算管理制度健全性，预算管理制度合法、合规、完善，建立绩效自评组织机构，并按自评工作程序开展自评工作；按规定内容、规定时限及时公开预决算信息；在资产管理上，制定相关的资产管理制度，资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、资产账务管理合规，账实相符。

（三）项目产出情况分析。

项目产出情况包括产出数量、产出质量和产出时效，该部分满分为35分，经综合分析，评价得分32分，得分率为91.42%。部门基本实现了年初制定的绩效目标，各项工作的开展符合部门职能职责的范围。

（四）项目效益情况分析。

项目效果情况包括社会效益、可持续影响及满意度，该部分满分为30分，经综合分析，评价得分30分，得分率为100%。部门工作的开展对优化职能配置、促进卫生监督事业各项工作起到一定的作用。

五、主要经验及做法

通过对2023年部门整体支出绩效自评，我们充分认识到：

（一）县委、县政府的重视和支持是促进卫健监督执法局能力建设及依法履行职责的根本，是卫健监督执法局各项工作能够顺利开展的保障。

（二）严格执行党的民主集中制原则，按照相关规定，坚持重大决策、重要人事任免、重大财政项目安排和大额资金调度集体研究决定是管理好资金，提高使用效益的有效手段。

（三）各科室认真制定工作计划，落实年初预算工作目标、加强预算资金的管理使用是提高资金使用绩效的有效措施。

（四）做好绩效自评工作任务分解及分工，制订完善的实施计划。按照工作任务实施目标进行分解，并根据科室职能进行任务分解和分工，确保各项绩效指标能够准确评价实际结果。

（五）加强绩效管理制度建设。结合工作实际，积极探索建立适合本单位实际情况的绩效运行跟踪监控管理机制，认真抓好监控工作，不断积累经验，完善管理措施，制定绩效管理制度。

（六）在抓好业务工作的同时，要更加注重投入经费的产出及效率，这样才能达到优化资源配置、控制节约成本、提高财政资金使用效益和部门的工作效率的目的。

六、存在的问题及原因分析

一是预算绩效观念不深入，缺乏主动性，没有把工作真正落到实处；二是预算部门内部预算绩效职责不清，工作力量安排不到位，很多部门都是财务科室单独完成项目的绩效申报、自评。财务科缺少专业人员，缺少业务科室的协调配合，简单地将工作归口于财务人员，没有专人承担绩效管理职责，业务管理与绩效管理脱节，弱化实施预算绩效管理的最基本环节。

七、有关建议

无

八、其他需要说明的问题

无

河口瑶族自治县卫生健康综合监督执法局

2024年5月30日