河口瑶族自治县北山小学2023年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况

根据《河口瑶族自治县财政局关于安排部门公用经费、绩效工作经费方案的通知》（河财〔2020〕24号）文件精神，为进一步保障学校日常运转，提升我校办学条件，提高我校教师队伍素质，切实推进我县义务教育发展，提高财政资源配置效率和使用效益，扎实有效推进我县义务教育事业高质量发展。具体项目如下：

1.2023年城乡义务教育公用经费78.299万元；

2.2023年义务教育家庭经济困难学生生活补助28.325万元；

3.2023年下半年河口瑶族自治县北山小学工作经费

4.2023年农村义务教育学生营养改善计划资金126.264万元；

（二）项目绩效目标。包括总体目标、阶段性目标。

1、总体绩效目标

通过项目的实施带动学校的整体发展，以推进教育现代化、建设教育强县、办好人民满意的教育为目标，深化改革规范发展小学，扩大优质六年义务教育资源供给；推进城乡义务教育一体化发展，深化教育教学改革，全面提高义务教育质量；为学生营造安全、和谐、美丽的校园环境。

2.阶段性目标

（1）通过项目的实施将河口瑶族自治县北山小学打造“红心园”“勤耕园”等具有多方特色基地，在稳抓教学质量的同时，丰富学生的课余生活，使学生能够德智美体劳全方面提升。

（2）通过项目的实施，义务教育阶段建档立卡学生，非建档立卡的家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困供养学生等四类家庭经济困难的寄宿制、非寄宿制学生，以及义务教育阶段非四类的寄宿制家庭经济困难学生得到补助，减轻家庭经济负担。
（3）通过项目实施，城乡义务教育公用经费补助资金能够有效保障学校日常运转，确保教师培训所需资金得到有效保障。

（4）通过项目实施营养改善计划补助资金用于向学生提供等值优质的食品，改善学生营养状况。

（三）项目组织管理情况

1．项目组织机构情况：成立了以河口瑶族自治县北山小学校长韦玉珍为组长，副校长单鸿和总务处主任盘国付为副组长，财务室李仙兰、庞园为组员的领导小组。领导小组负责解决项目实施过程中遇到的困难和问题、协调部门之间的工作，财务室对项目实施进度、项目实施质量和资金管理全面负责，并将项目全过程的实施与管理及时向领导小组报告。

2.项目管理流程：细化预算编制工作，认真做好预算的编制，预算项目通过财政审批完成后进行预算公开，按项目进度及学校实际工作情况组织实施资金的使用。

3.项目组织实施：加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

4.项目管理制度情况：已建立健全财务管理制度，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目的：通过绩效评价，加强对学校办学经费专项资金管理和使用，更好地发挥政策的扶持和引导作用。同时加强财政资金管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益。

2.绩效评价对象：河口瑶族自治县北山小学经费项目。

3.绩效评价范围：河口瑶族自治县北山小学

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评价原则：按照《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》的规定，绩效评价遵循以下基本原则：

（1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的效率性和有效性，严格执行规定的程序。

（2）公正公开原则。绩效评价应当客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

（3）分级分类原则。绩效评价根据评价对象的特点分类组织实施。

（4）绩效相关原则。针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2.评价指标体系：按每月项目资金支出与项目进度是否一致；

3.评价方法：结合本次绩效评价项目的具体情况，为确保本次绩效评价工作的真实可靠，主要通过审阅资料、现场调研、实地评价、问卷调查、数据分析等方法进行评价。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备：审阅项目实施痕迹材料，对照绩效指标核查项目完成情况。

2.组织实施：成立绩效考核小组，单位主要领导及项目实施负责人牵头，财务部门具体执行绩效考核。

3.分析评价：根据绩效指标和相关评价依据、评价原则，对项目实施情况进行客观评价分析。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

项目科学合理，项目管理规范，项目监管到位，项目完成较好，项目质量较高，运行保障有力，各项效益明显，群众反响较好，社会经济效益显著绩效目标实现情况等。河口瑶族自治县北山小学支出考评结果为“优秀”。

（二）绩效目标实现情况等。

我校资金到位率、教师到位率、提高资金使用效益、学生家长教职工满意度指标完成，资金支出数、资金及时使用率等因为年初资金使用计划不清楚、财务人员专业技能不够等情况未能达到目标。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

1.项目资金到位情况分析：资金财政全部到位。

2.项目资金使用情况分析：按照相关规定，项目资金实行分账单独核算，封闭运行，专款专用。

3.项目资金管理情况分析：实行专款专用，自觉接受审计部门的监督，杜绝挤占、截留、挪用现金的现象发生，提升资金使用效益。

（二）项目过程情况分析。

1.项目组织情况分析：组织机构健全，由校领导韦玉珍、单鸿及各科室、年级组负责人为工作领导小组成员。

2.项目管理情况分析：实行严格的目标管理与考核。

（三）项目产出情况分析。

1.项目经济性分析：项目成本使用合理。

2.项目的效率性分析：

（1）项目的实施进度：项目按规定时间完成工作量；

（2）项目完成质量：按时完成各项应付资金的支付。

（四）项目效益情况分析。

通过项目的实施，加强了河口瑶族自治县教育事业的发展，更好地办好小学义务教育，培养出更多优秀少先队员。进一步提高了河口瑶族自治县北山小学校教育教学质量。

五、主要经验及做法

1.加强组织领导。预算绩效管理是提高行政效能和资金管理水平的重要举措，根据资金投入情况，合理安排使用资金，确保本年度项目的顺利实施。

2.完善绩效管理，目标完成到位。我校的各项绩效目标实施范围广，覆盖面大。做到年初有计划，年中有措施，年末有总结，形成了一套完整的工作体系和项目管理制度，确保各项目顺利、规范、有序地完成各项绩效目标，取得更大、更多的社会效益。

3.建立健全制度，规范管理。结合预算、绩效、资金管理的新要求，先后制定财务管理制度、预算业务制度、项目管理办法、预算绩效管理办法和政府采购等多项制度，形成包含财务、项目、决策等内容的内控管理制度体系，并且严格执行相关规章制度，项目集体决策，项目资金使用程序和手续规范，确保项目经费执行到位、规范使用、安全运行，提高资金使用效率。

六、存在的问题及原因分析

1.项目科目规划时没有全面思考后期所需，在支出时经常出现该项科目部门经济分类与年初预算的部门经济分类不符，使用不准确的情况。

2.项目资金没有按计划完成支出，支出进度不够，以及相应的项目产出数量不足。

七、有关建议

1.设置项目的产出目标时要先进行深入、细致地了解项目实施的主要工作及流程，分析项目的用途及效益，最后项目的产出目标设置应能较好地、完整地体现项目的产出情况及社会经济效益。

2、针对项目支出进度问题，应提前做好项目实施的前期准备工作；在有多项资金的情况下优先使用资金用途相对固化的项目资金。

八、其他需要说明的问题

无

河口瑶族自治县北山小学

2024年5月29日