河口瑶族自治县坝洒中学2023年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况

根据《河口县财政局关于安排部门公用经费、绩效工作经费方案的通知》（河财〔2020〕24号）文件精神，为进一步保障学校日常运转，提升我校办学条件，提高我校教师队伍素质，切实推进我县义务教育发展，提高财政资源配置效率和使用效益，扎实有效推进我县义务教育事业高质量发展。

（二）项目绩效目标。包括总体目标、阶段性目标。

1.总体绩效目标

通过项目的实施带动学校的整体发展，教学工作的有序进行，使我校逐步成为我县代表，全县领先、知名的教育学校。项目使我校教育条件得到明显改善，推动教育教学发展。解决我校所在地区学生的上学需求，同时拉动经济增长。

2.阶段性目标

（1）通过项目的实施将河口瑶族自治县坝洒中学打造成为全县具有影响力的优质九年义务教育学校；

（2）通过项目的实施解决学校的日常运转及食堂临时工工资支出；

（三）项目组织管理情况

1．项目组织机构情况：成立了以河口瑶族自治县坝洒中学校长普伟为组长，副校长刘春鹏和总务处主任付贤斌为副组长，财务室杨菊、汤艳明为组员的领导小组。领导小组负责解决项目实施过程中遇到的困难和问题、协调部门之间的工作，财务室对项目实施进度、项目实施质量和资金管理全面负责，并将项目全过程的实施与管理及时向领导小组报告。

2.项目管理流程：细化预算编制工作，认真做好预算的编制，预算项目通过财政审批完成后进行预算公开，按项目进度及学校实际工作情况组织实施资金的使用。

3.项目组织实施：加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

4.项目管理制度情况：已建立健全财务管理制度，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目的：通过绩效评价，加强对学校办学经费专项资金管理和使用，更好地发挥政策的扶持和引导作用。同时加强财政资金管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益。

2.绩效评价对象：河口瑶族自治县坝洒中学经费项目。

3.绩效评价范围：河口瑶族自治县坝洒中学

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评价原则：项目资金是否按实际执行；

2.评价指标体系按每月项目资金支出与项目进度是否一致；

3.评价方法：按资金支出情况与项目实施情况对比。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备。目前河口瑶族自治县坝洒中学已完善领导结构层次，各部门建立健全各类管理机制和规章制度。

2.组织实施。我校有独立的组织机构和法定代表人进行管理，并构建了领导层进行相互监督和管理，财政部门和教育部门等主要政府部门协助监管和监督。项目实施的主体为河口瑶族自治县坝洒中学。

3.分析评价。项目资金的支出与项目实施进度一致，且项目资金落实到位。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

项目科学合理，项目管理规范，项目监管到位，项目完成较好，项目质量较高，运行保障有力，各项效益明显，群众反响较好，社会经济效益显著绩效目标实现情况等

河口瑶族自治县坝洒中学支出考评结果为“优秀”

（三）我校资金到位率、教师到位率、提高资金使用效益、学生家长教职工满意度指标完成，资金支出数、资金及时使用率等因为年初资金使用计划不清楚、财务人员专业技能不够等情况未能达到目标。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

决策指标体系得分20分其中：1、绩效项目立项规范。按规定程序提交申请，材料充分、完整；2、绩效目标设置合理，与项目年度工作任务相对应；3、项目预算编制科学，资金分配合理。

（二）项目过程情况分析

过程指标体系得分10分（其中：1.资金到位率100%，执行率100%。资金使用合规合理；2.项目管理制度健全，财务和业务管理制度合法、合规、完整。）

（三）项目产出情况分析

产出指标体系得分40分（其中：1.产出实际完成率和质量达标率都达到100%；2.产出实际完成率和质量达标率都达到100%；3.时效性达到年初预算指标的98%；4.项目能按时完成计划产量。）

（四）项目效益情况分析

效益指标体系得分20分。项目所产生的社会效益比较明显，且社会满意度达到98%。

五、主要经验及做法

1.加强组织领导。预算绩效管理是提高行政效能和资金管理水平的重要举措，根据资金投入情况，合理安排使用资金，确保本年度项目的顺利实施。

2.完善绩效管理，目标完成到位。我校的各项绩效目标实施范围广，覆盖面大。做到年初有计划，年中有措施，年末有总结，形成了一套完整的工作体系和项目管理制度，确保各项目顺利、规范、有序地完成各项绩效目标，取得更大、更多的社会效益。

3.建立健全制度建设，规范管理。结合预算、绩效、资金管理的新要求，先后制定财务管理制度、预算业务制度、项目管理办法、预算绩效管理办法和政府采购等多项制度，形成包含财务、项目、决策等内容的内控管理制度体系，并且严格执行相关规章制度，项目集体决策，项目资金使用程序和手续规范，确保项目经费执行到位、规范使用、安全运行，提高资金使用效率。

六、存在的问题及原因分析

1.项目科目规划时没有全面思考后期所需，在支出时经常出现该项科目资金不足，或是没有该项资金的情况出现。

2.项目资金没有按计划完成支出，支出进度不够，以及相应的项目产出数量不足。

七、有关建议

1.设置项目的产出目标时要先进行深入、细致地了解项目实施的主要工作及流程，分析项目的用途及效益，最后项目的产出目标设置应能较好地、完整地体现项目的产出情况及社会经济效益。

2.针对项目支出进度问题，应提前做好项目实施的前期准备工作；在有多项资金的情况下优先使用资金用途相对固化的项目资金。

八、其他需要说明的问题

无

河口瑶族自治县坝洒中学

2024 年 5 月 29 日