河口瑶族自治县桥头乡中心小学2023年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况。

根据《河口县财政局关于安排部门公用经费、绩效工作经费方案的通知》（河财〔2020〕24号）文件精神，为进一步保障学校日常运转，提升我校办学条件，提高我校教师队伍素质，切实推进我县义务教育发展，提高财政资源配置效率和使用效益，扎实有效推进我县义务教育事业高质量发展。具体项目如下：

1.2023年绩效工作经费24万元。

2.2023年生均公用经费147.95万元。

3.2023年农村义务教育学生营养改善计划省补助资金158.26万元

4.2023年义务教育家庭经济困难学生生活补助专项资金113.2万元。

5.2023年幼儿园公用经费94.5万元。

6.2023年学前教育家庭经济困难学生资助专项资金9.56万元。

（二）项目绩效目标。

1. 满足学校外聘人员临时工工资、维护学校日常办公运转。

2. 以上年教育事业统计报表中在校学生人数为依据，按时、定额下达城乡义务教育学校生均公用经费补助资金，城乡义务教育学校生均公用经费拨款标准按照小学650元/生/年，初中850元/生/年执行，对寄宿制学校按照寄宿学生数每生每年再增200元的公用经费补助，确保全县城乡义务教育公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学，确保教师培训所需资金得到有效保障。

3. 巩固城乡义务教育经费保障机制，实施农村学生营养改善计划，改善农村学生营养状况，提升义务教育巩固率。

4. 巩固城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

5. 保障桥头乡8所幼儿园能正常开展教学活动，着重培养有为青少年，促进全县学前教育事业健康发展。

6. 提高学前儿童入园率，帮助学前困难学生顺利就学，减轻家庭经济负担。

（三）项目组织管理情况。

1．项目组织机构情况：成立项目管理领导小组。校长李彪为组长，副校长沈明华和总务处主任陆彪武为副组长，财务室汪迅同、涂芊为组员的领导小组。领导小组负责解决项目实施过程中遇到的困难和问题、协调部门之间的工作，财务室对项目实施进度、项目实施质量和资金管理全面负责，并将项目全过程的实施与管理及时向领导小组报告。

2.项目管理流程：细化预算编制工作，认真做好预算的编制，预算项目审批完成后进行预算公开，按项目进度及学校实际工作情况组织实施资金的使用。

3.项目组织实施：加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

4.项目管理制度情况：已建立健全财务管理制度，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目的：通过绩效评价，加强对学校办学经费专项资金管理和使用，更好地发挥政策的扶持和引导作用。同时加强财政资金管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益。

2.绩效评价对象：河口瑶族自治县桥头乡中心小学经费项目。

3.绩效评价范围：河口瑶族自治县桥头乡中心小学。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评价原则：项目资金是否按实际执行；

2.评价指标体系按每月项目资金支出与项目进度是否一致；

3.评价方法：按资金支出情况与项目实施情况对比。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备。目前河口瑶族自治县桥头乡中心小学已完善领导结构层次，各部门建立健全各类管理机制和规章制度。

2.组织实施。我校有独立的组织机构和法定代表人进行管理，并构建了领导层进行相互监督和管理，财政部门和教育部门等主要政府部门协助监管和监督。

3.分析评价。项目资金的支出与项目实施进度一致，且项目资金落实到位。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

项目科学合理，项目管理规范，项目监管到位，项目完成较好，项目质量较高，运行保障有力，各项效益明显，群众反响较好，社会经济效益显著。

（三）绩效目标实现情况等。

我校高度重视学生资助专项治理工作，每年对学生资助工作领导、组织、推进情况，资助政策落实情况，资助对象动态管理及资助资金使用情况都进行了认真的梳理检查，杜绝弄虚作假、套取财政专项资金或挤占、挪用、滞留国家助学金的行为出现。我校资金到位率、教师到位率、提高资金使用效益、学生家长教职工满意度指标完成，资金支出数、资金及时使用率等因为年初资金使用计划不清楚、财务人员专业技能不够等情况未能达到目标。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

决策指标体系得分20分（其中：1、绩效项目立项规范。按规定程序提交申请，材料充分、完整；2、绩效目标设置合理，与项目年度工作任务相对应；3、项目预算编制科学，资金分配合理。）

（二）项目过程情况分析。

过程指标体系得分10分（其中：1.资金到位率100%，执行率100%。资金使用合规合理；2.项目管理制度健全，财务和业务管理制度合法、合规、完整。）

（三）项目产出情况分析。

产出指标体系得分40分（其中：1.产出实际完成率和质量达标率都达到100%；2.产出实际完成率和质量达标率都达到100%；3.时效性达到年初预算指标的98%；4.项目能按时完成计划产量。）

（四）项目效益情况分析。

效益指标体系得分20分。项目所产生的社会效益比较明显，且社会满意度达到98%。

五、主要经验及做法

1. 加强内部培训、打好基础。加强评价小组培训，结合项目实际情况，强化对评价项目政策、制度要求、评价指标体系、打分标准、相关专业技术知识等，从具体操作方面入手，解读实施方案，统一工作方法和目标。通过培训，确保所有评价人员准确理解把握政策要求，按实施方案开展评价工作。

2.全过程沟通协调畅通。加强与主管部门业务科室、第三方机构沟通，从专业上多咨询、多学习，确保评价指标体系的适用性、科学性，及评价结果的客观性。与实施绩效评价的小组间保持沟通，及时预防与纠偏。

3.加强复核。按照职责，科室人员对提交的评价成果文件进行复核，分析评价结论间的逻辑关系，判断相关数据的可靠性，对存在疑问的事项及时沟通反馈，统筹工作进度计划，确保绩效评价工作的顺利完成。

4.加强汇报请示。对工作过程中出现的重大情况，向分管领导汇报，特殊问题按程序上报研究解决。

六、存在的问题及原因分析

1.项目科目规划时没有全面思考后期所需，在支出时经常出现该项科目资金不足，或是没有该项资金的情况出现。

2.项目资金没有按计划完成支出，支出进度不够，以及相应的项目产出数量不足。

七、有关建议

无

八、其他需要说明的问题

无

单位名称：河口瑶族自治县桥头乡中心小学

2024年5月30日