河口瑶族自治县城区小学2023年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况。

根据《河口瑶族自治县财政局关于安排部门公用经费、绩效工作经费方案的通知》（河财〔2020〕24号）文件精神，为进一步保障学校日常运转，提升我校办学条件，提高我校教师队伍素质，切实推进我县义务教育发展，提高财政资源配置效率和使用效益，扎实有效推进我县义务教育事业高质量发展。具体项目如下：

1.2023年城乡义务教育公用经费102.04万元；

2.2023年义务教育家庭经济困难学生生活补助1.98万元；

3.2023年省级专项彩票公益金支持省级乡村学校少年宫资金4.5万元；

4.2023年农村义务教育学生营养改善计划资金120.61万元；

5.2023年义务教育课后服务奖补资金7.1万元。

（二）项目绩效目标。

我校坚持贯彻落实党的教育方针，构建教育要“面向现代化、面向世界、面向未来”的教育框架、推行素质教育，为培养德、智、体全面发展的社会主义建设者和实行“科教兴县”战略作出贡献。对河口城区青少年实行初级阶段的义务教育，将青少年培养成才，促进当地教育事业发展。

1.总体目标

通过项目的实施带动学校的整体发展，教学工作的有序进行，使我校逐步成为河口瑶族自治县具有办学特色且综合排名领先的教育学校。项目使我校教育条件得到明显改善，推动教育教学发展。

2.阶段性目标

（1）通过项目的实施将河口瑶族自治县城区小学打造成为书香校园、绿美校园、足球校园等具有多方特色的小学，在稳抓教学质量的同时，丰富学生的课余生活，使学生能够德智美体劳全方面提升，使我校成为县内小学义务教育的标杆代表；

（2）通过项目的实施，给予贫困学生经济上的资助，改善学生生活条件、减轻贫困家庭负担，给予优秀学生奖励，激励学生的积极性，培养更多优秀的学生；

（3）鼓励吸引优秀的师资力量、培养青年教师，加强师资队伍建设。通过课后服务奖补项目的实施，提高教师参与课后服务的积极性、主动性，确保课后服务质量，保障学生通过参与课后服务能够学有所得；

（4）巩固城乡义务教育经费保障机制，实施农村学生营养改善计划，改善农村学生营养状况，提升义务教育巩固率。

（5）确保城乡义务教育公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学，确保教师培训所需资金得到有效保障。

（6）确保乡村学校少年宫建设有序开展，改善少年宫项目教学环境，为开展丰富的教学活动购买设施设备、开展少年宫日常教学所需各种文具耗材提供资金保障。

（三）项目组织管理情况。

1.项目组织机构情况：成立项目管理领导小组。校长许光勇为组长，副校长廖军和总务科主任钱俊彪为副组长，财务室何金洁、吕开静为组员的领导小组。领导小组负责解决项目实施过程中遇到的困难和问题、协调部门之间的工作，财务室对项目实施进度、项目实施质量和资金管理全面负责，并将项目全过程的实施与管理及时向领导小组报告。

2.项目管理流程：细化预算编制工作，认真做好预算的编制，预算项目审批完成后进行预算公开，按项目进度及学校实际工作情况组织实施资金的使用。

3.项目组织实施：加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

4.项目管理制度情况：已建立健全财务管理制度，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目的：通过绩效评价，加强对学校办学经费专项资金管理和使用，更好地发挥政策的扶持和引导作用。同时加强财政资金管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益。

2.绩效评价对象：河口瑶族自治县城区小学校经费项目。

3.绩效评价范围：河口瑶族自治县城区小学校。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评价原则：按照《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》的规定，绩效评价遵循以下基本原则：

（1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的效率性和有效性，严格执行规定的程序。

（2）公正公开原则。绩效评价应当客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

（3）分级分类原则。绩效评价根据评价对象的特点分类组织实施。

（4）绩效相关原则。针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2.评价指标体系按每月项目资金支出与项目进度是否一致；

3.评价方法：结合本次绩效评价项目的具体情况，为确保本次绩效评价工作的真实可靠，主要通过审阅资料、现场调研、实地评价、问卷调查、数据分析等方法进行评价。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备：审阅项目实施痕迹材料，对照绩效指标核查项目完成情况。

2.组织实施：成立绩效考核小组，单位主要领导及项目实施负责人牵头，财务部门具体执行绩效考核。

3.分析评价：根据绩效指标和相关评价依据、评价原则，对项目实施情况进行客观评价分析。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

2023年，河口瑶族自治县城区小学校自评绩效评价综合得分96.68分。

（三）绩效目标实现情况等。

我校资金到位率、教师到位率、提高资金使用效益、学生家长教职工满意度指标完成，资金支出数、资金及时使用率等因为年初资金使用计划不清楚、财务人员专业技能不够等情况未能达到目标。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

1.项目资金到位情况分析：资金财政全部到位。

2.项目资金使用情况分析：按照相关规定，项目资金实行分账单独核算，封闭运行，专款专用。

3.项目资金管理情况分析：实行专款专用，自觉接受审计部门的监督，杜绝挤占、截留、挪用现金的现象发生，提升资金使用效益。

（二）项目过程情况分析。

1.项目组织情况分析：组织机构健全，由校领导许光勇、廖军及各科室、年级组负责人为工作领导小组成员。

2.项目管理情况分析：实行严格的目标管理与考核。

（三）项目产出情况分析。

1.项目经济性分析：项目成本使用合理。

2.项目的效率性分析：

（1）项目的实施进度：项目按规定时间完成工作量；

（2）项目完成质量：按时完成各项应付资金的支付。

（四）项目效益情况分析。

通过项目的实施，加强了河口瑶族自治县教育事业的发展，更好地办好小学义务教育，培养出更多优秀少年学生代表，进一步提高了河口瑶族自治县城区小学校教育教学质量。

五、主要经验及做法

1.加强组织领导。预算绩效管理是提高行政效能和资金管理水平的重要举措，根据资金投入情况，合理安排使用资金，确保本年度项目的顺利实施。

2.完善绩效管理，目标完成到位。做到年初有计划，年中有措施，年末有总结，形成了一套完整的工作体系和项目管理制度，确保各项目顺利、规范、有序地完成各项绩效目标，取得更大、更多的社会效益。

3.建立健全制度，规范管理。结合预算、绩效、资金管理的新要求，先后制定财务管理制度、预算业务制度、项目管理办法、预算绩效管理办法和政府采购等多项制度，形成包含财务、项目、决策等内容的内控管理制度体系，并且严格执行相关规章制度，项目集体决策，项目资金使用程序和手续规范，确保项目经费执行到位、规范使用、安全运行，提高资金使用效率。

六、存在的问题及原因分析

1.项目科目规划时没有全面思考后期所需，在支出时经常出现该项科目部门经济分类与年初预算的部门经济分类不符，使用不准确的情况。

2.营养餐项目资金没有按计划完成支出，支出进度不够，以及相应的项目产出数量不足。

七、有关建议

1.设置项目的产出目标时要先进行深入、细致地了解项目实施的主要工作及流程，分析项目的用途及效益，最后项目的产出目标设置应能较好地、完整地体现项目的产出情况及社会经济效益。

2.针对项目支出进度问题，应提前做好项目实施的前期准备工作；在有多项资金的情况下优先使用资金用途相对固化的项目资金。

八、其他需要说明的问题

对项目绩效产生影响的因素、往年绩效评价发现问题整改情况无其他说明。

河口瑶族自治县城区小学校

2024年6月4日