云南省河口瑶族自治县第一中学2023年度项目支出绩效自评报告

一、基本情况

（一）项目概况。

根据《河口瑶族自治县财政局关于安排部门公用经费、绩效工作经费方案的通知》（河财〔2020〕24号）文件精神，进一步保障学校日常运转，落实义务教育资助政策，确保家庭经济困难学生就学权利，切实推进我县义务教育发展，提高财政资源配置效率和使用效益，扎实有效推进我县义务教育事业高质量发展。

（二）项目绩效目标。

1. 总体目标

通过项目的实施带动学校的整体发展，教学工作的有序进行，使我校逐步成为全县代表。项目使我校教育条件得到明显改善，推动教育教学发展；减轻了家庭困难学生经济负担，改善了受助学生的生活水平；改善农村学生营养状况，提高农村学生健康水平。

2. 阶段性目标

（1）通过绩效工作经费项目的实施保障外聘人员临时工工资、维护学校食堂正常运行，成为学生改善健康状况的有力保障；

（2）通过义务教育家庭经济困难学生生活补助资金项目的实施，给予贫困学生经济上的资助，改善学生生活条件、减轻贫困家庭负担，激励学生的积极性，培养更多优秀的学生；

（3）通过城乡义务教育学校公用经费资金项目的实施，有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学，确保教师培训所需资金得到有效保障。培养优秀的师资力量，加强师资队伍建设。

（4）通过农村义务教育学生营养改善计划补助资金项目的实施，改善农村学生营养状况，提高农村学生健康水平，提升义务教育巩固率。

（三）项目组织管理情况。

1．项目组织机构情况：成立绩效评价工作小组，由校长王振波担任组长组织实施绩效评价工作，副校长杨小练、办公室主任高云龙、总务主任龚思帆、会计马雯琪为组员的领导小组。领导小组负责解决项目实施过程中遇到的困难和问题、协调部门之间的工作，财务室对项目实施进度、项目实施质量和资金管理全面负责，并将项目全过程的实施与管理及时向领导小组报告。

2.项目管理流程：细化预算编制工作，认真做好预算的编制，预算项目通过人大会议审批完成后进行预算公开，按项目进度及学校实际工作情况组织实施资金的使用。

3.项目组织实施：加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

4.项目管理制度情况：已建立健全财务管理制度，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目的：通过绩效评价，加强对我校办学经费专项资金管理和使用，更好地发挥政策的扶持和引导作用。同时加强财政资金管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益。

2.绩效评价对象：云南省河口瑶族自治县第一中学经费项目。

3.绩效评价范围：云南省河口瑶族自治县第一中学

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评价原则：项目资金是否按实际执行；

2.评价指标体系按每月项目资金支出与项目进度是否一致；

3.评价方法：按资金支出情况与项目实施情况对比。

（三）绩效评价工作过程。

1、前期准备

做好教育专项经费年初预算；

2、组织实施

学校各部门按年初预算制定方案，开展活动，项目资金进行专款专用，项目资金实行财政国库集中支付管理，严格资金拨付审批程序。

3、分析评价

通过现场了解、查阅相关资料，结合项目实施实际，按照评价指标对项目实施进行现场评价。对项目作出独立、客观、公正、实事求是的绩效评价，出具评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

项目科学合理，项目管理规范，项目监管到位，项目完成较好，项目质量较高，运行保障有力，各项效益明显，群众反响较好，社会经济效益显著。

（二）绩效目标实现情况等。

我单位通过实施以上项目，充分保障了学校正常运转，提高了教师队伍的素质；保障了家庭经济困难学生就学权利，避免了家庭经济困难学生因贫失学；改善农村学生营养状况，提高农村学生健康水平，提升义务教育巩固率。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

决策指标体系得分20分（其中：1、绩效项目立项规范。按规定程序提交申请，材料充分、完整；2、绩效目标设置合理，与项目年度工作任务相对应；3、项目预算编制科学，资金分配合理。）

（二）项目过程情况分析。

过程指标体系得分10分（其中：1.资金到位率100%，执行率100%。资金使用合规合理；2.项目管理制度健全，财务和业务管理制度合法、合规、完整。）

（三）项目产出情况分析。

产出指标体系得分40分（其中：1.产出实际完成率和质量达标率都达到100%；2.产出实际完成率和质量达标率都达到100%；3.时效性达到年初预算指标的98%；4.项目能按时完成计划产量。）

（四）项目效益情况分析。

效益指标体系得分20分。项目所产生的社会效益比较明显，且社会满意度达到98%。

五、主要经验及做法

1.加强组织领导。预算绩效管理是提高行政效能和资金管理水平的重要举措，根据资金投入情况，合理安排使用资金，确保本年度项目的顺利实施。

2.完善绩效管理，目标完成到位。我校的各项绩效目标实施范围广，覆盖面大。做到年初有计划，年中有措施，年末有总结，形成了一套完整的工作体系和项目管理制度，确保各项目顺利、规范、有序地完成各项绩效目标，取得更大、更多的社会效益。

3.建立健全制度，规范管理。结合预算、绩效、资金管理的新要求，先后制定财务管理制度、预算业务制度、项目管理办法、预算绩效管理办法和政府采购等多项制度，形成包含财务、项目、决策等内容的内控管理制度体系，并且严格执行相关规章制度，项目集体决策，项目资金使用程序和手续规范，确保项目经费执行到位、规范使用、安全运行，提高资金使用效率。

六、存在的问题及原因分析

1.项目科目规划时没有全面思考后期所需，在支出时经常出现该项科目资金不足，或是没有该项资金的情况。

2.项目资金没有按计划完成支出，支出进度不够，以及相应的项目产出数量不足

七、有关建议

无。

八、其他需要说明的问题

无。

单位名称：（盖章）云南省河口瑶族自治县第一中学

2024年 5月30日