瑶山乡人民政府2023年度项目支出绩效单位自评报告

根据《河口县财政局关于开展2023年度县级部门整体和项目支出绩效自评的通知》（河财〔2024〕168号）的要求，瑶山乡人民政府于2024年5月对部门整体支出开展绩效自评。现将绩效自评情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

根据上级部门安排部署及本单位职能需要开展各项工作，包括保障机关日常运行的绩效工作经费项目、乡村振兴衔接资金项目、彩票公益金项目、应急管理、农村公路日常养护、文化发展、水务交通、残疾人事业发展、边境立体化防控支出、农村党组织党员发展、农村厕所革命、打击走私扫黑除恶等维护社会稳定的工作及其他乡村振兴工作。其中一般公共预算财政拨款收入41747072.93元，基本支出11262560.59元，项目支出38115774.1元；政府性基金预算财政拨款收入1397830.5元；支出1397830.5元。

（二）项目绩效目标

总体目标：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，按照省委“3815”战略发展目标计划、州委“337”工作思路，围绕河口县委建设新时代“开放之城、美丽之城、团结之城、安宁之城”目标，以高质量跨越式发展为主题，坚持稳中求进工作总基调，更好统筹疫情防控和经济社会发展，以“争”的精神、“拼”的勇气、“抢”的劲头，奋发有为，在新征程上再立新功，以新担当、新作为，开启高质量跨越式发展新局面。

全乡经济社会发展主要预期目标是：全乡农村经济总收入增速高于全县平均水平，农村常住居民人均可支配收入增长10%以上，一般公共预算收入和支出分别增长10%和12%，固定资产投资增长超额完成目标任务，单位生产总值能耗、主要污染物排放等约束性指标控制在上级下达指标内。这些目标综合考虑了宏观环境影响，预估了各方面机遇条件和利好因素，充分衔接了“十四五”中期规划和2022年发展情况，体现稳中求进工作要求，有利于推动瑶山经济高质量跨越式发展和保持社会大局稳定。

阶段性目标：

1.时刻保持“敢为人先、开拓创新”的拼劲，以更新理念打造繁荣开放的热地。大抓沿边开放、大抓产业发展、大抓项目建设。坚持把解决好“三农”问题作为工作重中之重，以全面实施乡村振兴战略为总抓手，推进农业农村现代化。在助力乡村振兴上出实招。积极向上申报项目，整合有关水利建设、农业综合开发、乡村振兴等支农惠农项目，充分整合各类涉农资金，完善土地平整工程、灌溉与排水工程和田间道路工程等农业基础设施；加快实施农村公路提档升级工程，建成等级农村公路网络，推进田房至达沟河公路改造工程和乡镇通三级公路建设，加快屏边至河口高速公路瑶山连接线、五瑶公路改造工程、红土丫口至盘王小镇公路、五道河码头等项目立项申报、开工建设步伐，完善干线公路交通网络，打造瑶山—河口40分钟交通出行圈。

2.时刻保持“滴水石穿、持之以恒”的韧劲，以更实举措打造山清水秀的绿地。

3.时刻保持“攻坚克难、锐意进取”的干劲，以更强保障打造民生为本的福地。铸牢民族团结进步同心圆、凝聚脱贫成果巩固向心力、搭建改善民生保障连心桥。深入实施全民参保计划，扩大社会保险覆盖面。统筹推进城乡社会救助工作，深化养老服务体系建设，切实保障妇女儿童、老年人、残疾人合法权益。

4.时刻保持“慎终如始，居安思危”的抓劲，以更深力度打造和谐安宁的净地。坚定不移稳疫情、控风险，筑牢全民健康“新防线”、坚定不移稳边疆、守底线，打好安全稳定“主动仗”。

5.时刻保持“因事为制、对症下药”的狠劲，以更严要求打造风清气正的高地。强化巡视巡察和审计反馈问题整改，坚持一切从实际出发，坚决杜绝形象工程、政绩工程。严控“三公”经费，把守纪律、讲规矩摆在重要位置，弘扬正能量，营造风清气正的环境，做到干部清正、政府清廉、政治清明。

（三）项目组织管理情况

我单位按规定时间、格式要求编制项目（县级资金）预期绩效目标，申报绩效目标能够体现项目预期绩效目标及具体支出指标能细化和量化，能够明确，表述清晰，符合部门职能及事业发展规划。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益。2023年度财政资金安排的所有项目（含上级转移支付项目），以资金安排使用和预算绩效管理情况为重点，全面涵盖一般公共预算、政府性基金预算。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等

1.绩效自评遵循全面覆盖、程序简便、客观公正、公开透明原则。

2.评价指标体系见下表：

3.评价方法

针对项目绩效目标完成情况、预算执行情况等，开展部门项目支出绩效，填写项目支出绩效自评表、自评报告。

4.评价标准

本次绩效评价从产出、效益、满意度、预算执行情况等四个方面设计了一级指标，二级指标和三级指标，并对每项三级指标及预算执行率分别赋予了不同分值。总分一般设置为100分，等级一般划分为四档：90（含）—100分为优、80（含）—90分为良、60（含）—80分为中、60分以下为差。

（三）绩效评价工作过程

根据《河口县财政局关于开展2023年度县级部门整体和项目支出绩效自评的通知》（河财〔2024〕168号）文件要求，指定专人负责，协同各站所对相关项目支出情况对项目进行绩效自评。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论

严格按照《河口县财政局关于开展2023年度县级部门整体和项目支出绩效自评的通知》（河财〔2024〕168号）文件要求，对2023年度部门项目支出绩效自评进行编制，各项指标完成情况。

（二）绩效目标实现情况

详见2023年部门项目支出绩效自评表。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

根据有关部门批复及财政资金批复文件录相关项目库，财政下达指标到乡镇。绩效目标合理性，与单位实际情况相符；绩效指标清晰、细化、可衡量，目标任务数与预算资金匹配程度较高。

（二）项目过程情况分析

瑶山乡人民政府严格按照县财政局要求填报一级、二级、三级指标明细，明确支付的项目、金额、数量等内容，使成本指标和产出指标相符，达到预计的效益指标值。

（1）资金使用合规性。我单位使用预算资金符合相关的预算财务管理制度规定，未发现支出不合规情况。

（2）预算管理制度健全性。我单位已制定或具有相应的预算管理制度，且制度合法、合规、完善，并根据中央政策变化及自身需要进行及时的更新。

（三）项目产出情况分析

资金管理符合国家财经法规和财务管理制度规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，符合部门预算批复用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（四）效果情况分析

研究制定年度预算绩效管理工作计划和项目评价计划；按要求制定绩效目标体系建设；认真组织开展部门绩效运行监控、绩效评价工作，对预算执行动态监控、中期评估、绩效跟踪监控管理工作；能按要求指导监督下属单位及时完成评价工作；对被评价项目能按相关评价报告格式的要求形成评价报告；自评报告能按规定进行审核并签署审核意见，严格执行部门内控制度及绩效管理实施细则。

五、主要经验及做法

一是严格填写一级、二级、三级指标明细，明确支付的项目、金额、数量等内容，使成本指标和产出指标相符，达到预计的效益指标值。

二是强化绩效管理认识，协同全乡有关站所对相关项目参与预算绩效管理全过程，填写绩效自评表，对偏差原因进行分析，强化结果运用，合理配置资源，提高资金使用效率。

六、存在的问题及原因分析

（一）预算执行率较低。一是为了严格落实过紧日子要求，压缩部门预算项目资金支出；二是部分项目拨款材料不齐全，导致资金无法及时拨付；三是部分资金指标下达时间较晚于11月、12月下达，未能及时支出甚至支出率为零。

（二）部门预算编制与政府工作不同步。部门预算编制的时间大多为10月份，而政府工作计划一般在年末，两者在时间上不同步，部门预算编制又必须以部门的工作计划为基础，部门在编制预算时，因缺少准确的信息来源，无法预先掌握下年的工作计划，财务人员对下一年的预算经费无法细化到具体的项目。

（三）预算绩效管理人员专业素质能力还需提高。由于预算绩效管理工作需要多部门配合，相关站所人员对于预算绩效工作认识较浅显，加上缺乏系统的培训，对预算绩效管理认识不一定到位，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位情况仍然存在。

七、有关建议

一是加强预算编制的培训和指导，提升预算意识，根据工作需要和制度要求，严格按照预算进行开支。

二是预算执行结束后，将绩效自评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。在今后编制预算时，不断完善绩效评价指标，及时调整和优化预算支出的方向和结构，合理配置资源。加强资金使用的监管和跟踪，完善内部控制制度，明确责任，提高财政资金使用效益和部门工作效率。把有限的财政资金花在最需要的地方、最有效的地方，节约资源，落实“过紧日子”要求。

八、其他需要说明的问题

无

瑶山乡人民政府

2024年5月30日