河口瑶族自治县文学艺术界联合会部门2023年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。为稳步推进财政预算绩效管理工作，我部门成立了由文联主席任组长，办公室负责人及财务为成员的文联预算绩效管理工作领导小组，办公室下设在办公室，主要负责预算绩效工作的全面协调、推进、管理工作，提高本单位预算绩效管理工作质量和专业化水平，确保预算绩效目标任务落到实处。

为全面贯彻落实财政预算绩效管理工作，强化项目绩效目标，每年对预算项目进行全面梳理、加强审核、合理保障，结合整体支出绩效自评清单以及我部门的实际情况，明确了职责、目标、任务和时间要求；所有项目必须有明细的资金测算，对无具体内容、无明细支出测算或支出测算不够细化的项目，一律不予安排。在编制部门整体支出、项目支出预算时，向县财政提供了立项依据、项目内容和目标、实施周期、投入总额、已投入金额、本年度预算目标和金额等详细绩效信息，作为项目预算审核的依据。

我单位组建了河口瑶族自治县文联绩效评估专家组对单位机关需要县级财政直接投入的2023年县级预算项目开展绩效事前绩效评估工作，项目事前绩效评估主要从项目立项必要性、项目可行性、绩效目标合理性、投入经济性进行分析评分。按照政策（项目）的重要性，从已进行一般性事前绩效评估的项目中挑选部分项目并撰写了《2023年河口瑶族自治县文联工作经费绩效管理项目事前绩效自评估报告》上报县财政局。本次共选取3个项目开展事前绩效评估，项目资金共计7万元。

（二）项目绩效目标。包括总体目标、阶段性目标。在省、州文联的指导下，在河口瑶族自治县委、县人民政府的领导下，河口瑶族自治县文联根据年初制定的工作计划，紧紧围绕县委、县政府的中心工作开展各项工作。文联充分调动一切积极因素，开展丰富多彩的文艺活动、大力宣传党和国家的路线、方针、政策，组织全县广大文艺工作者深入实践、深入生活，不断创作，推出优秀作品，为繁荣我县文艺事业，促进我县精神文明建设，推进社会和谐发展而不断努力工作。

《河口文艺》公众号维护；举办各类文艺界活动，培训以及志愿者服务，做好疫情防控工作，做好脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接工作。

（三）项目组织管理情况。包括项目相关方职责分工、管理流程、组织实施、制度建设情况等。为稳步推进财政预算绩效管理工作，我部门成立了由文联主席任组长，办公室负责人及财务为成员的文联预算绩效管理工作领导小组，办公室下设在办公室，主要负责预算绩效工作的全面协调、推进、管理工作，提高本单位预算绩效管理工作质量和专业化水平，确保预算绩效目标任务落到实处。

为全面贯彻落实财政预算绩效管理工作，强化项目绩效目标，每年对预算项目进行全面梳理、加强审核、合理保障，结合整体支出绩效自评清单以及我部门的实际情况，明确了职责、目标、任务和时间要求；所有项目必须有明细的资金测算，对无具体内容、无明细支出测算或支出测算不够细化的项目，一律不予安排。在编制部门整体支出、项目支出预算时，向县财政提供了立项依据、项目内容和目标、实施周期、投入总额、已投入金额、本年度预算目标和金额等详细绩效信息，作为项目预算审核的依据。

根据县财政部门印发的绩效考核办法和一系列文件精神，结合实际，制定了《河口瑶族自治县文联预算绩效管理实施细则》《河口瑶族自治县文联预算绩效运行监控管理办法》等制度，进一步明确了绩效考核工作目标，责任到人。使我部门的各项工作有标准、有措施地稳步开展。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。目的是评价单位指标完成情况，对象单位所有部门，范围是单位部门完成绩效目标情况。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。原则是坚持结果导向，注重工作实绩。按照县级关于全面实施预算绩效管理相关要求的贯彻执行情况，重点考核工作实绩实效，让预算绩效管理成为改进管理、提质增效的重要抓手。

评价指标体系：

（三）绩效评价工作过程。根据2023年度预算绩效管理工作实际，对照《考核办法》开展自评。形成2023年度部门预算绩效管理考核自查报告和自评表和相关佐证台账资料通过邮箱进行报送。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。河口瑶族自治县文学艺术界联合会2023年绩效评价自评为优。

（二）绩效目标实现情况等。河口瑶族自治县文学艺术界联合会截至2023年12月30日绩效目标全部实现项目4个， 全年全部实现。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。对单位的全部收入和支出和公共资源使用的经济性、效率性和效果性进行客观全面的监督、检查和评价，有效提高单位资金经费使用效率，从而实现优化配置，一是要求可操作性；二是具有系统性；三是具有全面性。评估对象设立依据是否充分，是否符合中央和政府重大决策部署，是否符合国民经济和社会发展中长期规划及其他专项规划、区域规划要求，是否符合公共财政投入方向，是否符合事权与支出责任相适应的原则，是否与其他项目交叉重复。

（二）项目过程情况分析。从数量、质量、时效、成本等方面归纳反映年度主要计划任务情况。①数量方面：《河口文艺》刊物及公众号维护、购买空调、驻村人员工作补助、驻村人员生活补助；②质量方面：刊物合格率、驻村工作队员按时完成工作任务率、驻村工作队员工作完成及时率；③时效方面：工作完成及时率完成年初制定的目标；④成本方面：按照制定目标完成。

（三）项目产出情况分析。从社会效益方面反映部门履职效果的实际情况。一是在社会效益方面：提供平台、团结文艺工作者、文艺事业可持续发展、驻村扶贫工作人员完成各项工作任务水平按照工作计划认真执行。二是从可持续影响方面：2023年度文艺事业可持续发展、稳定实现农村各项扶贫政策方面完成情况较好，得到社会大众的一致好评。三是社会满意度及可持续性影响：上级部门满意度、驻村工作队员满意度、群众满意度达到90%以上。

（四）项目效益情况分析。在省、州文联、县委、县政府的坚强领导下，河口瑶族自治县文联遵循文联“团结引导、联络协调、服务管理、自律维权”十二字方针，对各文艺团体会员有联络、协调、服务、指导的职能。认真履行职责，善于提出和运用新思路新机制，进一步延伸工作手臂，拓展服务内容，不断增强文联组织活力、向心力、吸引力和行业影响力，担负起新时代新的文化使命中展现大作为， 助力乡村振兴等工作。预期绩效产出指标、效益指标和满意度指标得到充分体现。

五、主要经验及做法（一）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强预算绩效管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

（二）加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算编制时的金额和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

六、存在的问题及原因分析

（一）主要问计原因分析：一是由于驻村人员调整，有一部分经费改变用途，影响项目的如期进行。二是人员专业有待进一步提高。预算绩效管理工作参透不够，由于工作涉及面广，专业性强，加上缺乏系统的培训，单位对预算绩效管理理解不充分，对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。三是在项目资金使用效益上有待进一步提高。年度工作计划有时有偏差，资金安排有所变动，效益没有最大化。

七、有关建议

一是年度中出现的新要求和新工作无法体现在年初的预算绩效目标中，建议根据年度工作任务的变化不断修正绩效目标。 二是希望财政部门能进一步加强预算绩效管理的培训，提高绩效工作水平。三是进一步加强本部门人员的绩效工作文件的传达学习，为绩效工作提出科学合理的意见建议。

八、其他需要说明的问题

包括可能对项目绩效产生影响的因素、往年绩效评价发现问题整改情况等。 一是年度中出现的新要求和新工作无法体现在年初的预算绩效目标中，建议根据年度工作任务的变化不断修正绩效目标。

二是希望财政部门能进一步加强预算绩效管理的培训，提高绩效工作水平。

三是进一步加强本部门人员的绩效工作文件的传达学习，为绩效工作提出科学合理的意见建议。

单位名称：河口瑶族自治县文学艺术界联合会

2024年5月29日