河口瑶族自治县退役军人事务局2023年度项目支出绩效单位自评报告

根据《河口瑶族自治县财政局关于开展2023年度县级部门整体和项目支出绩效自评的通知》（河财〔2024〕168号）文件要求，我单位积极组织专人对2023年度项目支出开展绩效自评。现将绩效自评情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况。

河口瑶族自治州退役军人事务局（以下简称“县退役军人事务局”）2023年度实施项目共43个，项目预算资金1,846.01万元。其中：2023年度预算项目36个，项目资金1,735.94万元，2022年度结余结转项目7个，项目资金110.07万元。详细项目情况如下：

1.2023年退役口省级春节走访慰问经费800元

项目背景及主要实施内容：以省委、省政府名义重点优抚对象开展2023年春节走访慰问，深入开展双拥创建活动，进一步提升军人军属、退役军人和其他优抚对象的荣誉感、幸福感，持续巩固发展军政军民团结良好局面。

2.2023年中央优抚对象（第二批）补助经费3,040,500.00元 项目背景及主要实施内容：通过发放优抚对象补助经费，使优抚对象等人员的基本生活得到有效保障。

3.2023年中央优抚对象医疗保障经费157,100.00元

项目背景及主要实施内容：通过发放优抚对象医疗救助资金，对优抚对象参保缴费。住院和门诊费用进行补助，有效帮助解决优抚对象医疗难问题。

4.2023年省级优抚对象补助经费321,300.00元

项目背景及主要实施内容：通过发放优抚对象补助经费，使优抚对象等人员的基本生活得到有效保障，不断提升优抚对象幸福感和满足感。

5.2023年省级优抚对象解困帮扶及其他临时救助补助专项经费10,090,00.00元

项目背景及主要实施内容：向符合解困帮扶条件的出国参战民兵民工、城乡生活困难补助的优抚对象及时足额发放补助，逐步提高出国参战民兵民工抚恤生活补助标准，保障出国参战民兵民工的基本生活；及时发放优抚对象散葬补助费。

6.2022年中央优抚对象（第三批）补助经费96,200.00元

项目背景及主要实施内容：有效保障优抚对象等生活保障，体现对该群体的社会尊崇。

7.2023年优抚对象省级医疗保障经费2,765.60元

项目背景及主要实施内容：通过核拨省级优抚对象医疗保障经费，对优抚对象参保缴费住院等费用进行补助，有效帮助解决医疗难问题。

8.2023年退役士兵安置（第一批）省级补助经费16,500.00元

项目背景及主要实施内容：对自主就业退役士兵发放一次性经济补助，维护退役士兵合法权益，有效促进社会和谐稳定，推动全州安置工作顺利圆满完成。

9.2023年自主就业退役士兵一次性经济州级补助专项经费11,000.00元

项目背景及主要实施内容：对自主就业退役士兵发放一次性经济补助，维护退役士兵合法权益，有效促进社会和谐稳定，推动全州安置工作顺利圆满完成。

10.2023年优抚安置事业单位中央补助经费470,000.00元

项目背景及主要实施内容：通过项目实施 保障烈士祭扫组织接待等相关工作顺利进行，进一步提升服务保障能力，项目经费及时足额下达且合规使用。

11.2023年“三属”定期抚恤州级补助经费1,920.00元

项目背景及主要实施内容：通过发放补助经费，使“三属”基本生活得到有效保障。

12.2023年中央优抚事业单位医疗补助经费12,000.00元

项目背景及主要实施内容：通过发放优抚对象医疗救助金，有效帮助解决优抚对象医疗难问题。

13.2023年重点优抚对象丧葬州级补助经费14,018.00元

项目背景及主要实施内容：发放优抚对象丧葬补助费，切实保障优抚对象合法权益。

14.2023年自主就业退役士兵教育培训州级补助经费833.00元

项目背景及主要实施内容：深入开展退役士兵教育职业培训、适应性培训工作，为退役士兵就业创业提供支持帮助，提升退役士兵综合素质。

15.2023年中央优抚对象补助（第三批）经费158,600.00元

项目背景及主要实施内容：有效保障优抚对象等生活保障，体现对该群体的社会尊崇。

16.红河州财政局下达战区恢复建设补助资金720,000.00元

项目背景及主要实施内容：确保因战伤残人员及死亡家属补助及时足额发放，促进社会和谐稳定。

17.2023年优抚对象解困帮扶及其他临时救助补助专项省级经费423,20.00元

项目背景及主要实施内容：向符合解困帮扶条件的出国参战民兵民工、城乡生活困难补助的优抚对象及时足额发放补助，逐步提高出国参战民兵民工抚恤生活补助标准，保障出国参战民兵民工的基本生活；及时发放优抚对象散葬补助费。

18.2023年优抚对象省级补助经费46,680.00元

项目背景及主要实施内容：通过发放优抚对象补助经费，使优抚对象等人员的基本生活得到有效保障。

19.2023年绩效工作经费187,000.00元

项目背景及主要实施内容：不断开创“双拥”工作新局面；一是积极协调“军人依法优先”、二是认真做好春节、“八一”期间走访慰问工作、三是做好义务兵家庭优待金的发放、四是做好年度立功受奖人员家庭走访慰问工作；巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴任务需要，切实做好“建强村党组织、推进强村富民、提升治理水平、为民办实事”职责任务；

20.2023年烈士陵园管理维护经费499,000.00元

项目背景及主要实施内容：改善烈士陵园整体环境，更好地发挥烈士陵园红色教育的作用，满足烈士家属、祭扫老兵的期盼。

21.报废装备物流运输经费65,330元

项目背景及主要实施内容：弘扬烈士革命精神，宣扬爱国主义教育。

22.2023年“八一”建军节慰问金和军事日活动经费167,000.00元

项目背景及主要实施内容：为庆祝河口瑶族自治县成立60周年及中国人民解放军建军96周年，全面贯彻落实党的二十大精神，持续巩固军民双拥共建成果成效，践行“不忘初心跟党走，牢记使命兴边疆”的光荣使命，增强国防观念和忧患意识、国土意识，促进军政军民团结。

23.非烈士人员搬迁安葬经费163,080元

项目背景及主要实施内容：河口烈士陵园内共有非烈士（因公牺牲及病故军人）人员18名，新安葬地点位于蚂蝗坡烈士陵园保护范围外右侧原停车场内。

24.2023年春节慰问县级补助经费138,800.00元

项目背景及主要实施内容：为广泛深入开展好拥军优属、拥政爱民工作，巩固和发展军政军民团结的大好局面。

25.2022年中央优抚对象医疗保障经费93,589.39元

项目背景及主要实施内容：通过发放优抚对象医疗救助金，有效帮助解决优抚对象医疗难问题。

26.2022年中央优抚事业单位专项补助经费155,306.00元

项目背景及主要实施内容：通过项目实施 保障烈士祭扫组织接待等相关工作顺利进行，进一步提升服务保障能力，项目经费及时足额下达且合规使用。

（二）项目绩效目标。

1.总体目标

认真贯彻落实中央和省、州、县关于退役军人事务工作的相关政策。抓好退役军人思想政治、管理保障等工作。负责军队转业干部、复员干部、离退休干部、退役士兵、随调随迁家属、无军籍退休退职职工的移交安置和自主择业军队转业干部、企业军转干部、自主就业退役士兵的服务管理。负责全县拥军优属工作。负责部分退役士兵两保接续工作。组织指导退役军人教育培训和就业创业工作。开展烈士纪念设施建设规划和管理维护等。

2.阶段性目标

积极探索开展双拥工作的新模式，严格按照组织领导坚强有力、宣传教育广泛深入、拥政工作成果显著、拥军工作扎实有效、政策法规落到实处、双拥活动正常开展、军民共建富有成效、军政军民关系和谐融洽“八条标准”，深化双拥共建，广泛开展双拥活动，全力支持部队建设发展，推动军民融合深度发展，健全表彰激励机制，发掘推广退役军人先进典型，营造全社会尊崇军人的浓厚氛围，确保双拥工作良好发展。

（三）项目组织管理情况。

根据《中华人民共和国预算法》的有关规定，坚持勤俭节约、反对铺张浪费，严格编制财务收支预算，严格执行部门预算批复，把制度建设作为开展项目绩效管理的关键环节，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用效益和科学精准管理水平。严控“三公”经费支出，加强预算约束，规范预算公开，严格预算执行，及时报告预算执行情况。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价的目的

绩效评价结果应用，即开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。扎实开展绩效评价，为今后预算安排提供决策支持，进一步提升单位预算管理水平，保障更好地履职尽责，提高退役军人事务工作服务质量和财政资金使用效益，促进当地经济健康发展。

2.绩效评价的对象和范围

河口瑶族自治县退役军人事务局对2023年度预算项目、中央、省、州对地方转移支付项目及2022年度结余结转项目共43个项目开展绩效自评全覆盖。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评价原则

遵循坚持科学规范原则，要求绩效评价严格遵循既定程序，科学可行；坚持分级分类原则，要求根据评价对象特点分类组织实施；坚持绩效相关原则，要求支出与产出之间有紧密相关关系；坚持评价结果客观公正原则，接受社会公开监督。

2.绩效评价依据

（1）《中华人民共和国预算法》；

（2）《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）；《河口瑶族自治县财政局关于印发河口瑶族自治县项目支出绩效评价管理办法的通知》（财预〔2022〕324号）；

（3）《河口瑶族自治县财政局关于印发〈河口瑶族自治县全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（河财〔2020〕323号）

（4）《河口瑶族自治县财政局关于印发〈2023年度河口瑶族自治县预算绩效管理考核办法〉的通知》（河财〔2023〕354号）；

（5）《河口瑶族自治县财政局关于开展2023年度县级部门整体和项目支出绩效自评的通知》（河财〔2024〕168号）；

（6）预算管理制度、资金及财务管理办法、财务会计资料、年度预决算报告等资料；

3.绩效评价指标体系

根据《河口瑶族自治县财政局关于印发河口瑶族自治县项目支出绩效评价管理办法的通知》（财预〔2022〕324号）文件精神及本单位项目实际情况，各项目绩效评价体系分别设置预算执行率、产出、效益和满意度等指标，预算执行率和一级指标权重统一设置为：预算执行率10%、产出指标50%、效益指标30%、服务对象满意度指标10%。具体详见附件《河口瑶族自治县退役军人事务局2023年度项目支出绩效自评表》。

4.评价方法

严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。根据评价对象的特点分类实施。针对具体支出及其产出绩效进行评价，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系，符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

5.评价标准

绩效评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各级评价指标得分加总。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：得分≥90分为“优”，80≤得分＜90分得“良”，60≤得分＜80分为“中”，得分＜60分为“差”。

6.绩效评价抽样

河口瑶族自治县退役军人事务局2023年实施项目共43个，组织相关人员对非涉密26个项目进行抽查，其他17个项目由项目实施科室负责人进行自评打分。

（三）绩效评价工作过程。

1.数据核实。对2023年度项目支出数据的准确性、真实性进行核查，将2023年度项目与2022年度项目支出情况进行对比分析。

2.查阅收集资料。查阅2023年度预算项目安排、资金管理、经费支出、资产管理等相关资料和财务凭证。

3.归纳汇总。对收集的项目支出绩效评价结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

4.根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

5.根据文件精神通知要求认真撰写本单位项目绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论。

河口瑶族自治县退役军人事务局2023年度纳入绩效评价的项目为43个，经自评，34个项目评价结果为优，9个项目评价结果为良。

具体详见附件《河口瑶族自治县退役军人事务局2023年度项目支出绩效自评表》。

（二）绩效目标实现情况等。

河口瑶族自治县退役军人事务局认真完成了2023年各项目标任务，在日常费用支出中，依据中央八项规定及《党政机关厉行节约反对铺张浪费条例》等制度，在保障日常工作有序正常开展情况下，严控“三公”经费及业务工作经费等一般性支出。对项目经费的支出严格按照《河口瑶族自治县退役军人事务局财务管理制度》、严格执行《中华人民共和国会计法》和相关财务管理规定，专项经费专款专用。对大额资金的支出，严格按照河口瑶族自治县退役军人事务局“三重一大”决策制度，由党组班子集体研究讨论决定，保证了项目资金使用的合规、有效。

根据绩效评价结果总分100分，其中：产出指标50分、效益指标30分、满意度指标10分，执行率10分。对本单位2023年度非涉密26个项目进行自评，具体详见附件《河口瑶族自治县退役军人事务局2023年度项目支出绩效自评表》。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

在推进项目建设的过程中，高效注重专项资金的合理配置和高效利用。在项目的预算申报上，始终遵循合理合规原则，确保流程的公正、公开、透明；在设定年度绩效目标时，充分考量往年项目申报情况与实施效果，通过详细的数据分析与经验总结，对绩效目标进行细致的分解与量化，使之既具体可衡量，又切实可行。

（二）项目过程情况分析。

本单位2023年度项目资金使用合规、分配合理；符合专项资金管理办法有关规定，未出现挪用、虚列支出等情况。部分项目预算执行率不达标，主要原因为上级财政部门下达项目资金较晚，无法及时足额拨付。

（三）项目产出情况分析。

产出指标共设置4个二级指标，即数量指标、质量指标、时效指标、成本指标，该指标共设50分，具体详见附件《河口瑶族自治县退役军人事务局2023年度项目支出绩效自评表》。

（四）项目效益情况分析。

效益指标共设置3个二级指标，分别为社会效益指标、可持续影响指标和服务对象满意度指标，该指标共设40分，具体指标明细详见：

根据绩效自评情况看，广大退役军人及优抚对象满意度达90%以上。通过项目的实施，使各类服务对象的基本生活得到有效保障，提升了退役军人的获得感和幸福感，切实维护服务对象的合法权益，有效推动2023年退役军人事务工作顺利完成，维护社会和谐稳定。

五、主要经验及做法

1.细化预算编制。进一步加强预算绩效管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，优先保障“三保”及相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.建立健全管理制度。项目实施单位应建立健全财务管理制度、项目管理制度、绩效管理制度等，规范项目资料，确保资料及数据的真实性、完整性。

3.提升绩效管理水平。加强绩效管理的认识，提高绩效自评工作的重视程度，按时按质按量完成绩效自评工作，以绩效为导向，提升绩效管理水平。

4注重绩效评价结果运用。针对评价结果，逐项分析存在的问题，深入剖析产生问题的原因，查找管理漏洞、制度短板，制定切实可行的整改方案，明确整改时限和责任人。增强部门自我约束，提高资金使用效益，实现“以评促管”。

六、存在的问题及原因分析

1.绩效自评质量有待提高。大多数项目绩效目标编制不规范、评价指标体系设置不合理，自评方式方法不合理，问题分析不深不透。评价结果运用价值不高。

2.绩效管理理念有待转变。单位各具体负责项目业务科室对绩效评价了解片面，认为开展该项工作属财务人员事宜，对绩效管理的意义认识不够，依然停留在是否按计划完成任务上，而没有将工作重点放在效益和效果上。

七、有关建议

1.财政部门进一步加大对单位绩效管理工作的培训力度，督促科学、合理、规范设置绩效目标，加强对自评结果的审核力度，提高绩效自评整体水平。

2.不断完善单位内部管理机制，转变观念，增强绩效评价工作中对项目的跟踪监控管理，提高财政资金使用效益。

3.上级财政部门应进一步加快资金拨付进度，确保专项资金及时发挥效益。

八、其他需要说明的问题

河口瑶族自治县退役军人事务局17个项目涉密，不宜在报告中说明。

河口瑶族自治县退役军人事务局

2024年 5月30日