中国共产党河口瑶族自治县委员会统战部2023年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景和依据

根据《中华人民共和国预算法》《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）和《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）相关规定，参照州级部门公用经费安排情况，结合本部门运转的实际需要，为深化预算管理改革，优化支出结构，完善公用经费定额标准，科学配置资源，提高资金的使用效益，扎实有效推进预算绩效管理工作高质量发展。

2.项目主要内容及实施情况

紧紧围绕中心，着力增强统战各领域工作质效，统筹做好港澳台侨统战工作，维护宗教领域和谐稳定，持续推进民族团结进步示范创建工作。强化培训教育，持续推动统战干部、统战成员理论武装常态化。加大网络宣传教育工作力度，充分发挥网络资源优势，不断完善统战网络阵地建设，为维护社会稳定、和谐发展提供有力保障。2023年，河口瑶族自治县统一战线始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣党中央和省委、州委、县委关于统战工作各项决策部署，把握机遇、乘势而上、守正创新，有序开展统一战线工作，各项工作目标如期完成。

3.资金投入和使用情况

（1）预算批复情况

根据《河口瑶族自治县财政局关于下达2023年部门预算批复的通知》（河财〔2023〕33号）文件，县财政局下达县委统战部2023年单位经费预算315.29万元，其中：一般公共预算财政拨款307.95万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入7.34万元，上年结转0万元。

（2）整体收支情况

2023年部门决算总收入323.43万元，其中：财政拨款收入319.67万元，占总收入的98.84%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入3.77万元，占总收入的1.17%。

2023年部门决算总支出321.11万元，其中：基本支出282.10万元，占总支出的87.85％；项目37.61万元，占总支出的11.71%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。

（二）项目绩效目标

1.总体目标

统筹做好港澳台侨、党外知识分子、无党派代表人士和新的社会阶层人士统战工作，持续推进民族团结进步示范创建工作，围绕“三个示范区”建设，努力打造一批在国内、国际有影响力的边疆民族团结进步示范圈、示范带、示范联盟，不断推动民族团结进步示范创建由“创建模式”向“示范模式”转变，构筑中华民族共有精神家园。

2.阶段性目标

一是在县委的正确领导下，在州委统战部的具体指导下，着力巩固统一战线共同思想政治基础，着力助推河口经济社会发展，着力推进重点领域工作，着力加强“六支队伍”建设，适应发展新常态，深入推进统战各项工作的顺利开展。二是巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴任务需要，全力做好统一战线助力脱贫攻坚工作，完成统战系统下派驻村工作队员生活补助的发放。三是在中国（云南）自由贸易试验区红河片区设立河口县为侨服务工作站，为保障为侨服务工作站按期成立并发挥应有的作用；四是 进一步做好为经济发展服务、为侨服务、海内外联谊、弘扬中华文化等工作，助力乡村振兴。

（三）项目组织管理情况

1.项目组织及职责分工

成立由副部长任组长，办公室和财务室为成员的中共河口县委统战部预算绩效管理工作领导小组，负责预算绩效工作的全面协调、推进、管理工作。项目领导小组下设办公室在中国共产党河口瑶族自治县委员会统战部办公室，负责绩效工作的具体实施。

2.项目管理制度

绩效工作经费申请使用时必须制定绩效目标，绩效工作经费只能用于列支纳入财政部门项目管理库中的项目，财政部门将定期或不定期对项目进行绩效跟踪评价。全年经费以核定额度为准，除特大特需的资金一事一议外，全年不再另行安排经费。各部门在额度范围内根据工作开展情况向财务申请使用，严格控制绩效项目经费支出，压缩支出，提高绩效资金的使用效益。

3.项目管理流程

项目资金管理始终坚持节支增效理念，按规定设置项目资金支出科目，实行资金支出绩效目标管理。项目经费由财务统一管理，项目经费的报销需有正规发票作为原始单据，由经手人、办公室主任、分管财务领导签字审批后，到财务报销。按照勤俭节约的原则，严格控制项目资金开支标准，项目经费纳入单位财务统一管理，科学合理地编制和安排预算，规范管理，严格审批经费支出，避免不必要的开支。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

（1）严格执行《中华人民共和国预算法》，强化部门预算绩效管理责任，提高项目资金使用效益和管理水平，不断增强统战各领域工作质效。

（2）通过对2023年财政安排项目资金的绩效评价，进一步了解和掌握项目实施的具体情况，评价其项目资金安排的科学性、合理性、规范性和资金使用成效，及时总结项目管理经验，完善项目管理办法，提高项目管理水平和资金的使用效益。

（3）促进项目实施科室对绩效评价中发现的问题，认真整改，及时调整和完善工作计划和绩效目标，提高管理水平，同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。

2.绩效评价对象和范围

县委统战部2023年度财政资金安排的12个项目全部纳入绩效自评，涉及项目资金45.67万元，占总项目的100%。实现了自评全覆盖。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等

1.绩效评价原则

（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正地反映。

（2）统筹兼顾。自评由项目实施单位自主实施，即“谁支出、谁自评”，必要时可委托第三方机构实施。

（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2.绩效评价依据

（1）《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

（2）《河口县财政局关于开展2023年度县级部门整体和项目支出绩效自评的通知》（河财〔2024〕168号）；

（3）《河口县财政局关于印发〈河口县县级预算绩效管理工作规程（试行）〉的通知》（河财〔2016〕74号）；

（4）《河口瑶族自治县财政局关于下达2023年部门预算批复的通知》（河财〔2023〕33号）；

（5）决算报表、部门重点工作任务等资料；

（6）其他相关依据文件。

3.绩效评价指标体系

根据《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）文件及项目实际情况，各项目绩效评价体系分别设置预算执行率、产出、效益和满意度等指标，具体详见附件2：《2023年部门项目支出绩效自评表》。

4.绩效评价方法

本次绩效评价主要通过审阅资料法、实地考察法、比较分析法等方法进行评价。

（1）审阅资料法。审阅预算申报、执行、部门履职目标的完成情况等相关资料和数据，形成对县委统战部职能职责、管理范围、重点任务工作和部门组织管理情况等基础情况的了解，并对资料进行初步分析。

（2）实地考察法。对选取的项目进行实地考察，了解项目支出明细、项目相关管理制度、项目完成情况、是否达到项目预期的目标和效果。

（3）比较分析法。依据下达的预算，对照项目实际完成内容，评价实际实施内容与批复预算的完成情况；依据相关政策文件，评价项目是否按照项目管理办法等文件执行；依据项目资金计划文件和凭证，评价项目资金下拨、到位及使用情况；将项目绩效目标与实施结果对比分析，判断项目目标的实现情况；将项目预期效益与实施效果数据对比分析，评价项目预期效益实现程度。

5. 绩效评价标准

要采取定性与定量相结合的评分标准，标准采用相对应的评分原则，一般以实现程度的百分率表示，或者以具体完成情况定性标准。评价人员根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各级评价指标得分加总得出。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：优（得分≥90分）；良（80分≤得分<90分）；中（60分≤得分<80分）；差（得分<60分）。

6.绩效评价抽样

对2023年度所有项目支出开展绩效自评，确保项目支出绩效自评全覆盖。

(四）绩效评价工作过程。

1.收集相关资料；

2.分析资料、汇总评价数据；

3.填写项目支出绩效单位自评表；

4.撰写绩效自评报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

中国共产党河口瑶族自治县委员会统战部2023年度12个绩效管理项目全部纳入绩效评价，实现了自评全覆盖。经自评，11个项目等级为优，1个项目等级为良。自评结果为优。各项目具体得分情况详见下表：

绩效自评项目得分情况表

（二）绩效目标实现情况

根据各项目的实际实施情况，综合项目的预算执行率、产出指标、效益指标和满意度指标进行了自评打分，项目经费的管理和使用合理规范，项目效益明显，基本达到了预期效果。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

目标设定方面，绩效目标的设置基本合理，履职效益良好、预算配置合理、预算执行有效、预算管理规范、资产管理有效规范，基本符合国家法律法规和部门总体规划、部门“三定”方案确定的职责、部门制定的中长期实施规划和部门年度工作任务，但也存在绩效指标设置不完整的情况。

（二）项目过程情况分析

项目管理制度比较完善，有工作计划、 实施方案、工作总结等环节，按照相应的管理制度或规定流程开展工作。项目预算内容与项目内容匹配，预算额度测算依据充分，按照标准编制。项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（三）项目产出情况分析

部门职能职责履行良好，2023年度各项目基本完成既定目标，乡村振兴人员工作经费一绩效工作经费、乡村振兴人员生活补助一绩效工作经费两个项目，由于派驻人员已按规定撤回影响了执行率；2023年省级统战专项资金项目由于资金下达时间较晚目标未完成，其余项目实际完成情况较好。

（四）项目效益情况分析

通过各项目的实施，进一步增强了统战各领域工作质效，为统筹做好港澳台侨统战工作，维护宗教领域和谐稳定，持续推进民族团结进步示范创建工作，不断完善统战网络阵地建设，维护社会稳定、和谐发展提供有力保障。

五、主要经验及做法

加强财政资金管理，强化财政支出责任，建立科学、合理的财政资金绩效评价管理体系，结合本单位的工作实际情况及发展规划，总结上半年的预算执行情况，科学、合理地调整下半年预算，加强预算编制工作，提高预算编制的完整性和准确性，提高财政资金使用效率。把绩效目标作为项目实施的前置条件，提高资金使用的合理性和科学性，严格按照《中华人民共和国会计法》《政府会计制度》等规定执行财务核算，对发现的问题及时改进。

六、存在的问题及原因分析

存在的主要问题：一是对于绩效评价的认识不够深入，思想认识不到位，把预算绩效简单等同于工作目标、工作考核和业务管理。二是由于财政资金短缺，对部门资金使用的保障力度不足，导致部分项目预算执行率偏低。三是绩效目标量化程度不高，编制的绩效目标主要为定性描述，未结合年度重点工作开展情况量化绩效目标，编制量化、可衡量的预期产出及效果目标。四是编制部门预算的不确定因素较多，绩效指标设置难以全面涵盖。

造成上述问题的主要原因：一是绩效管理工作主要由综合科牵头完成，各相关业务科室积极主动性不够，未将预算绩效管理工作作为提高项目实施效益的主要事项。二是项目实施单位全过程预算绩效管理理念还未深入，预算绩效管理主体意识不强。三是项目实施部门未将预算绩效管理作为加强预算管理，提升资金使用绩效的有效管理模式，对绩效管理工作重视不够。

七、有关建议

一是积极组织全体人员认真学习《中华人民共和国预算法》，加强对预算的认识；提前安排预算编制时间，提早开展预算编制准备工作，延长预算编制的时间，并调动全员参与预算编制积极性，提高预算编制的质量水平。

二是建议完善的绩效目标审核机制，每年预算申报前按照财政预算编制要求对制定的绩效目标进行审核，对于绩效目标不符合要求的及时指导预算部门修改、完善。

三是对部门整体绩效评价工作进行培训，明确编制的目的、要求，提供统一的评价标准、办法及模板，加深预算部门对整体绩效评价的理解和掌握编制方法，切实提高部门整体绩效评价编制水平。

八、其他需要说明的问题

无

中国共产党河口瑶族自治县委员会统战部

2024年5月26日