河口瑶族自治县水务局2023年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况

2023年，县水务局重点围绕绩效目标任务，以重点水利工程为抓手，全面推进水利项目工程建设顺利开展。一是着力推进生态美丽河湖建设，统筹水资源、水环境、水生态治理，促进河湖健康，提升水环境质量；二是着力提升水旱灾害防御能力，兴建自动雨量站4套，雨水视频报警一体站2套，20个小流域一体站水位流量关系测定，提升基层山洪灾害治理能力，确保已建的监测预警系统和群测群防体系正常运转，有效发挥防洪减灾社会效益；三是着力落实农村安全饮水要求，完成2023年农村供水工程水质检测，定期开展监测、排查，切实保障人民群众的饮水安全，为全面推进乡村振兴供水保障工作奠定基础；四是着力推进水库工程建设及维修养护工作，确保全县水库工程持续安全运行。

1.河口县西阳水库工程前期工作经费，全年预算数为64.92万元，全年执行数64.92万元，执行率为100%。

2.河口县山洪灾害防御能力提升项目专项资金，全年预算数为0.4万元，全年执行数0.4万元，执行率为100%。

3.乡村振兴驻村工作队员生活补助经费—绩效工作经费，全年预算数为3.6万元，全年执行数3.6万元，执行率为100%。

4.乡村振兴驻村工作队员工作经费—绩效工作经费，全年预算数为1万元，全年执行数1万元，执行率为100%。

5.防汛抗旱工作经费—绩效工作经费，全年预算数为4万元，全年执行数4万元，执行率为100%。

6.河长制工作经费—绩效工作经费，全年预算数为17.8万元，全年执行数17.8万元，执行率为100%。

7.河口县水土保持信息化技术服务费—绩效工作经费，全年预算数为10万元，全年执行数10万元，执行率为100%。

8.农村水利水电工作经费—绩效工作经费，全年预算数为12万元，全年执行数12万元，执行率为100%。

9.2023年河口县山洪灾害防治非工程措施设施维修养护经费，全年预算数为26万元，全年执行数26万元，执行率为100%。

10.河口县2023年度山洪灾害防治项目资金，全年预算数为45万元，全年执行数45万元，执行率为100%。

11.河口县2023年槟榔寨水库、马草冲水库维修养护工程经费，全年预算数为38万元，全年执行数38万元，执行率为100%。

12.河口县水利工程水价成本调查经费，全年预算数为1.99万元，全年执行数1.99万元，执行率为100%。

13.河口县2023年旱塘水库维修养护工程经费，全年预算数为8.5万元，全年执行数8.5万元，执行率为100%。

14.2023年河口县西阳水库省预算内前期工作经费，全年预算数为100万元，全年执行数100万元，执行率为100%。

15.河口县2023年槟榔寨水库兽洞蚁穴治理工程经费，全年预算数为5万元，全年执行数5万元，执行率为100%。

16.河口县旱塘水库专项资金，全年预算数为292.897万元，全年执行数292.897万元，执行率为100%。

17.河口县自来水厂技术改造项目经费，全年预算数为549.239万元，全年执行数423.177万元，执行率为77.05%。

18.河口县城乡供水一体化工程前期工作经费，全年预算数为100万元，全年执行数0万元，执行率为0。

19.河口县天生桥水库工程资金，全年预算数为20000万元，全年执行数0万元，执行率为0。

（二）项目绩效目标

1.开展河长制监督检查、宣传、河流断面、县城集中式饮用水水源地水质监测、清河行动、清四乱行动工作，加强河湖管护工作，保障乡村河湖管护工作经费，促进河湖健康，提升水环境质量。

2.开展监管、排查农村饮水安全，农村供水工程维修养护检查工作，完成2023年农村供水工程水质检测，小水电清理整改，农业水价综合改革，开展农村水利工作会议及培训工作，农村水利相关工作的技术资料收集、整编、汇总、分析及归档工作。

3.优化完善河口县山洪灾害监测预警系统监测站网布局，更新改造自动监测站点，巩固提升省级监测预警平台，提高山洪灾害监测预报预警服务能力；按需配置简易监测预警设施设备，指导地方完善群测群防体系。保障山洪灾害预警系统正常运行，及时发布预警信息。组织开展水情旱情监测预警，严格执行24小时防汛值班制度，及时报送水旱灾情险情信息。

4.完成河口县2023年旱塘水库、槟榔寨水库、马草冲水库维修养护工程；完成槟榔寨水库库区域内兽洞蚁穴清除防治；完成西阳水库初设报告编制，争取开工建设；加快天生桥水库工程建设。

5.完成水利部和省级遥感影像解译下发我县疑似存在“未批先建”、“未批先弃”、“超防治责任范围扰动”等水土保持违法违规行为的生产建设项目现场核查及查处工作；完成我县水土保持目标责任考核（全国水土保持规划实施情况考核评估工作）。

6.巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴任务需要，切实做好“建强村党组织、巩固脱贫成果、推进强村富民、提升治理水平、为民办事服务”5项职责任务。

（三）项目组织管理情况

1.项目领导机构

为保证预算执行相关工作有序开展，我局成立了以单位负责人为组长，各副局长为副组长，各科室长为成员的预算执行管理工作小组，负责执行和推进预算执行管理工作。同时，结合行政和业务工作实际，科学执行和细化工作内容，让预算执行各项工作推进有章可循，务求取得实效。

2.业务管理制度

认真贯彻执行党和国家的有关方针、政策和财务规章制度，遵守财经法规和财经纪律，依法管财；厉行节约，制止奢侈浪费；量入为出，保证重点，兼顾一般；合理调控资金，严格收支行为；控制和压缩一般性支出，降低执法成本；实行科学化精细化管理，注重资金使用的安全和效益。

3.资金使用管理

专项资金纳入国库集中支付管理，建立符合专项资金特点的财会核算体系，保证专项资金的安全有效使用。执行过程中，要求项目资金必须专款专用，资金使用规范、合理，严禁出现虚报、冒领、截留、挤占、挪用的情况。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

我局对项目经费使用和管理等情况进行分析，及时掌握绩效目标的完成情况、实施进程。此次评价的项目包括：

1.河口县西阳水库工程前期工作经费64.92万元；

2.河口县山洪灾害防御能力提升项目专项资金0.4万元；

3.乡村振兴驻村工作队员生活补助经费—绩效工作经费3.6万元；

4.乡村振兴驻村工作队员工作经费—绩效工作经费1万元；

5.防汛抗旱工作经费—绩效工作经费4万元；

6.河长制工作经费—绩效工作经费17.8万元；

7.河口县水土保持信息化技术服务费—绩效工作经费10万元；

8.农村水利水电工作经费—绩效工作经费12万元；

9.2023年河口县山洪灾害防治非工程措施设施维修养护经费26万元；

10.河口县2023年度山洪灾害防治项目资金45万元；

11.河口县2023年槟榔寨水库、马草冲水库维修养护工程经费38万；

12.河口县水利工程水价成本调查经费1.99万元；

13.河口县2023年旱塘水库维修养护工程经费8.5万元；

14.2023年河口县西阳水库省预算内前期工作经费100万元；

15.河口县2023年槟榔寨水库兽洞蚁穴治理工程经费5万元；

16.河口县旱塘水库专项资金292.897万元；

17.河口县自来水厂技术改造项目经费549.239万元；

18.河口县城乡供水一体化工程前期工作经费100万元；

19.河口县天生桥水库工程资金20000万元。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

项目绩效评价的原则按照县财政局项目支出绩效自评工作的要求，依据科学规范、公开公正、分级分类和绩效相关的原则，结合实际选用评价标准和评价方法，进行认真核实和考评。

项目绩效评价指标体系以整个财政绩效评价的核心基础和工作依据，把绩效概念具体化为可以计量的一系列指标，较为客观地体现了绩效评价主体对绩效的理解和追求。

项目绩效评价方法主要采取比较法、因素分析法和公众评判法。

项目绩效评价标准按照三个一级指标（产出、效益及满意度），每一个一级指标又分别设若干个二级指标，二级指标又下设若干个三级指标。

绩效评价工作过程严格按照县财政局绩效评价规程要求，出具评价报告，在自评的基础上，查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资料进行定量定性分析，综合评价形成评价结论，出具绩效评价报告。

（二）绩效评价工作过程。

1.前期准备：根据《河口县财政局关于开展2023年度县级部门整体和项目支出绩效自评的通知》（河财〔2024〕168号）文件精神要求，开展2023年度项目绩效自评工作。

2.组织实施：安排专人对照《2023年度项目支出绩效自评表》进行填写自评打分，并形成书面报告。

3.分析评价：通过绩效自评，进一步提高了对项目绩效考核的重视程度，强化了组织管理，规范了资金使用。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

2023年项目支出绩效评价等级均为“优”，除河口县天生桥水库工程资金，因2023年12月30日才下拨，无法实施。具体情况详见附件2：河口瑶族自治县水务局2023年部门项目支出绩效自评表。

本次绩效自评目标明确；资金分配因素全面、合理；不存在支出依据不合规、虚列支出的情况；项目预算执行情况整体较好，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；资金管理、费用支出等制度健全，严格执行会计制度，会计核算规范。

（二）绩效目标实现情况等。

通过评价，项目目标立项合理、指标明确，除了河口县城乡供水一体化工程前期工作经费由于县财政资金紧张无法支付；河口县天生桥水库工程资金2023年12月30日才下拨，指标无法实现，其他项目指标均完成。对经费的管理和使用合理规范，管理制度健全，项目质量有保障、项目效益明显，项目实施达到了预期效果，各项工作均已完成。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

1.项目立项：项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；项目立项符合行业发展规划和政策要求；项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需；项目属于公共财政支持范围，符合中央、地方事权支出责任划分原则；项目与相关部门同类项目或部门内部相关项目不重复。

2.项目立项规范性：项目按照规定的程序申请设立；审批文件、材料符合相关要求；事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。

3.绩效目标合理性：项目有绩效目标；项目绩效目标与实际工作内容具有相关性；项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平；与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。

4.绩效指标明确：将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；通过清晰、可衡量的指标值予以体现；与项目目标任务数或计划数相对应。

5.资金投入：资金预算科学性；预算编制经过科学论证；预算内容与项目内容匹配；预算额度测算依据充分，按照标准编制；预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配。

6.资金分配合理性：预算资金分配依据充分；资金分配额度合理，与项目单位或地方实际相适应。

（二）项目过程情况分析。

资金使用合规性：符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；符合项目预算批复或合同规定的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

管理制度健全性：已制定或具有相应的财务和业务管理制度；财务和业务管理制度合法、合规、完整。遵守相关法律法规和相关管理规定；项目调整及支出调整手续完备；项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位。

（三）项目产出情况分析。

产出数量、产出质量、产出时效、产出成本。在规定时效内顺利完成各项工作，各项目按质、按量完成建设任务，无超成本情况。除河口县天生桥水库工程资金因2023年12月30日才下拨到我局，无法完成指标外，其他具体指标如下：

（四）项目效益情况分析。

社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度。各项目效益均达到预计效果，群众满意。具体指标如下：

五、主要经验及做法

（一）领导重视，资金使用合理。水利专项资金的分配和支出要在局党组会上讨论，局领导亲自参与项目预算和绩效考评，确保了资金的合理使用。

（二）财务规范，资金使用严格。对财政安排的专项资金，严格按照单位的财务制度和预算支出范围使用，做到专款专用，专人专账管理，账目财务明晰，制度规范。

（三）加强管理，强化绩效考评。对项目的执行加强管理、监督，确保各项工作顺利推进，并采取绩效考评的方式进行分析研究，形成绩效考评报告，将绩效评价结果作为下一年度项目支出预算的重要依据。

六、存在的问题及原因分析

对绩效评价工作的认识不足，在绩效评价工作开展中存在对该项工作认识、理解不到位等情况。绩效评价工作主要以财务年度来评价，部分项目跨年度实施，造成评价不够全面的情况。

七、有关建议

全面提高对绩效评价工作的认识，加强项目全过程、全方位的管理。从项目预算开始对绩效评价工作有足够的认识，在项目实施过程中要注意收集完善相关数据资料，最终对项目作出有效评价。对于跨年度实施项目建议完工后再开展绩效评价工作，确保项目绩效评价的完整性。

八、其他需要说明的问题

（一）河口县自来水厂技术改造项目经费由于财政资金紧张，未能全部支付完。

（二）河口县城乡供水一体化工程前期工作经费由于财政资金紧张，无法完成支付。

（三）河口县天生桥水库工程资金由于2023年12月30日才下达，无法完成各项指标。

单位名称：河口瑶族自治县水务局

2024 年5月 29日