河口瑶族自治县商务工业和信息化局2023年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况。

1、2023年外经贸内贸发展工作经费—绩效工作经费

河口县商务工业和信息化局为保障完成2023年特定的行政工作任务及事业发展目标，年初预算绩效工作经费36.6万元，2023年度绩效工作经费支出共28.75万元。

2、2023年乡村振兴驻村干部工作经费—绩效工作经费

河口县商务工业和信息化局为保障完成2023年乡村振兴派驻村干部工作任务，年初预算工作经费、人员生活补助、体检费9.6万元，2023年度驻村干部工作经费、人员生活补助、体检费共支出7.6万元。

2、2023年行政事业运行特定目标类－项目支出

河口县商务工业和信息化局为保障完成2023年行政事业运行特定目标类－项目支出工作任务，年初预算2023年行政事业运行特定目标类－项目支出经费18,429.25万元，2023年行政事业运行特定目标类－项目支出共支出18,429.25万元。

（二）项目绩效目标。

1、总体目标。（1）2023年外经贸内贸发展工作经费—绩效工作经费。一是贯彻落实国家、省、州有关国内外贸易、外商投资、国际经济合作、工业和信息化的法律、法规和方针、政策，拟订全县国内外贸易、外商投资、对外经济合作、工业和信息化的相关政策规定，制定全县商务工业和信息化发展规划、年度计划并组织实施。二是指导外商投资工作，分析研究外商投资情况；参与拟订全县利用外资的中长期发展规划；依法核准国家规定的限额以上、限制投资和涉及配额、许可证管理的外商投资企业的设立及其变更事项；核准外商投资项目的合同、章程及法律特别规定的重大变更事项；监督外商投资企业执行有关法律法规、规章及合同、章程的情况；指导招商引资和投资促进工作；协助配合外商投资企业开展进出口工作。三是落实国家、省州规范市场运行、流通秩序和打破市场垄断、地区封锁的政策，建立健全统一、开放、竞争、有序的市场体系；监测分析市场运行和商品供求状况；组织实施重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理。四是对内外贸企业生产经营进行安全监督管理的工作；依法对加油站等重点商品、重点行业的安全生产进行经常性安全管理、监督、检查。（2）2023年乡村振兴驻村干部工作经费—绩效工作经费。持续加强边境地区基层党组织建设，推动基层党员干部下沉边境一线，落实好强边固防任务要求，保障好人民群众现实需要。依托河口口岸优势、河口跨境经济合作区的建设，在村级建立劳务输出服务点，开展宣传发动、推荐就业信息、有序组织输出和安置就业等工作。驻村第一书记和工作队要根据巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴任务需要，切实做好“建强村党组织、做好政策宣传、抓好监测帮扶、助力农民增收、推进乡村建设与治理”5项职责任务按期完成。（3）2023年行政事业运行特定目标类－项目支出。做好本部门行政事业运行特定目标类任务经费保障，按规定落实各项目目标的具体实现，支持部门正常履职。

2、阶段性目标。根据《河口瑶族自治县财政局关于下达2023年部门预算批复的通知》（河财〔2023〕9号）文件要求，根据预算批复和工作进度，合理、合法、合规地使用资金，实现社会效益最大化。

（三）项目组织管理情况。

1、县商务工业和信息化局根据单位职能职责以及职务任命情况，成立了由局长任组长，分管财务副局长任副组长的绩效评价工作领导小组、预算绩效管理工作领导小组、预算支出事前绩效评估工作组，并由相关科室负责人任工作领导小组成员，领导小组下设办公室，领导小组人员根据人事变动和工作需要及时进行补充调整，负责预算绩效管理的日常工作及台账资料收集。将预算绩效管理纳入部门年度重点工作，部门主要领导就推进部门预算绩效管理作出批示。

2、县商务工业和信息化局始终把制度建设作为开展预算绩效管理工作的关键环节，通过工作领导小组共同研究制定了《河口县商务工业和信息化局全面实施预算绩效管理工作推进方案（细则）》着力提高财政资源配置效率和使用效益，提高预算管理水平和政策实施效果，为部门发展提供有力保障。同时修改完善了《河口县商务工业和信息化局部门绩效目标审核机制》《河口县商务工业和信息化局绩效运行监控管理办法》《河口县商务工业和信息化局绩效自评管理办法》《河口县商务工业和信息化局预算绩效管理制度》《河口瑶族自治县商务工业和信息化局预算支出事前绩效评估实施细则》牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平，在各环节严控预算执行，保证预算绩效目标顺利完成。

3、为进一步加快实现县级预算立项评价前置化、规范化、制度化，县商务工业和信息化局严格按要求，组建评估专家组对上报的2个项目进行事前绩效评估，通过评估形成申报的2个县级财政专项资金项目（2023年外经贸内贸发展工作经费—绩效工作经费36.6万元、2023年乡村振兴驻村干部工作经费—绩效工作经费9.6万元），全部得分为优，顺利通过2023年财政政策（项目）事前绩效评估。根据评估结果，形成《河口瑶族自治县商务工业和信息化局关于开展2023年事前绩效评估应用于预算绩效编制工作的通知》，评分结果将运用于2023年度预算绩效编制工作中。

4、按时做好2023年1—6月、1—9月部门整体支出绩效运行监控工作，认真分析绩效监控信息，按要求及时报送绩效运行监控表和《河口瑶族自治县商务工业和信息化局2023年度1—9月部门整体和项目支出绩效运行监控自查报告》。

5、县商务工业和信息化局于2024年1月开展2023年度整体、项目支出绩效评价，形成《河口瑶族自治县商务工业和信息化局整体支出绩效评价报告》《河口瑶族自治县商务工业和信息化局项目支出绩效评价报告》，重点评价项目2个，总金额46.2万元，占部门项目支出总额的100%，并将评价结果用于完善2024年部门预算项目测算编制。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

通过本次项目资金绩效自评，能够严格规范整个单位财政资金使用，让资金使用效率得到稳步提升，消除不必要的资金浪费，促进预算绩效工作的顺利开展。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1、绩效评价原则、依据。本次绩效评价采用全面性与特别性相结合、统一性和差异性相结合及定量和定性相结合对2023年部门项目支出以自评的方式开展绩效评价。

2、评价指标体系。根据项目绩效目标，我单位制定了相应的项目支出绩效评价指标体系，形成一二三级指标，设置相应分值，分别对每个项目开展系统性的绩效评价。（具体内容通过附件2说明）

3、评价方法。项目评价方法主要采用比较法。整个绩效评价体系包括一级指标、二级指标、三级指标。每个一级指标分别设置若干个二级指标从不同方面来反映一级指标，这些二级指标有的是具体客观指标，可以用一系列相关的指标数据测算得出，有的是综合性主观指标，需要细化为具体内容来体现；二级指标依照各自的属性及特征，下设三级指标，并设置了得分权重和详细的评分标准，对每一个三级指标进行自评打分，然后对各级指标得分进行加总，得到绩效评价总分。

4、评价标准、评价抽样。严格根据县财政局工作要求，由我单位财务科对有关科室的绩效工作进行自评，对比项目绩效指标，定期采集分析项目绩效指标数据信息，准时分析项目实施进程、资金拨付与绩效目标实现进度，跟踪监控绩效目标运行状况。

（三）绩效评价工作过程。

根据《河口县财政局关于开展2023年度县级部门整体和项目支出绩效自评的通知》（河财〔2024〕168号）文件要求，成立了由局长任组长，分管财务副局长任副组长的绩效评价工作领导小组，对比《2023年部门整体支出绩效自评情况及绩效自评表》《2023年部门项目支出绩效自评表》仔细开展自评工作。绩效评价工作主要如下：

1、核实数据。查阅2023年度财政预算安排、财政预算追加、经费支出、资产治理等相关材料，对2023年度部门整体支出、项目支出数据的精确性与真实性进行核实。

2、分析汇总。依据收集归纳的评价材料结合项目绩效评价指标进展分析评分。

3、撰写报告。依据部门开展项目支出绩效自评状况形成绩效评价自评报告。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论。

1、2023年外经贸内贸发展工作经费—绩效工作经费，绩效自评得分92.73分，评价等级为“优”。详细内容在附件中列示，表格样式详见附件：2：《2023年度项目支出绩效自评表》。

总体来说，县商务工业和信息化局严格按照规定时间、格式要求编制部门整体支出绩效目标，申报绩效目标能够体现预期绩效目标及具体支出指标能细化和量化，基本能够明确，表述清晰，符合部门职能及事业发展规划。从部门整体支出绩效目标执行情况来看，我单位在向上争取项目资金、外贸进出口总额、乡村振兴工作驻村人员等基本按时完成年度指标，社会消费零售总额、固定资产投资、非税收入等存在未按时完成年度指标的情况，主要是由于受市场影响，企业在复工、复产方面受到了很大的影响，导致企业经营成本增加，订单无法正常履行。固定资产投资缺少入项目库相关资料，故一直未能实施投资项目，预计今年开始组织实施相关工作。

2、2023年乡村振兴驻村干部工作经费—绩效工作经费，绩效自评得分95.85分，评价等级为“优”。详细内容在附件中列示，表格样式详见附件2：《2023年度项目支出绩效自评表》。

总体来说，县商务工业和信息化局严格按照规定时间、格式要求编制部门整体支出绩效目标，申报绩效目标能够体现预期绩效目标及具体支出指标能细化和量化，基本能够明确，表述清晰，符合部门职能及事业发展规划。

（二）绩效目标实现情况。

1、2023年外经贸内贸发展工作经费—绩效工作经费绩效目标共15项，共完成11项，占比73.33%；未完成4项，占比26.67%。详细内容在附件中列示，表格详见附件2：《2023年度项目支出绩效自评表》。

2、2023年乡村振兴驻村干部工作经费—绩效工作经费绩效目标共14项，共完成11项，占比78.57%；未完成3项，占比21.43%。详细内容在附件中列示，表格详见附件2：《2023年度项目支出绩效自评表》。

四、绩效评价指标分析

2023年部门整体支出绩效目标共46项，本年共完成40项，占比86.96%；部分未完成6项，占比13.04%。详细内容在附件中列示，表格样式详见附件2：《2023年部门整体支出绩效评价指标体系及评分表》。

（一）决策情况分析。

从综合评价来看，此项综合评价满分15分，实际得分15分。总体上来看，在目标设立方面，所设立的整体绩效目标依据充分，基本符合客观实际，可以反映和考核单位整体绩效目标与年度工作任务的相符性；在预算配置方面，单位本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，可以反映和考核单位对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。

（二）过程情况分析。

从综合评价来看，此项综合评价满分20分，实际得分20分。总体上来看，单位使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定；预算管理制度基本健全；按时公开预决算信息；资产管理制度基本健全。

（三）产出情况分析。

从综合评价来看，此项综合评价满分35分，实际得分30分。总体上来看，我单位在向上争取项目资金、外贸进出口总额、乡村振兴工作驻村人员等基本按时完成年度指标，社会消费零售总额、固定资产投资、非税收入等存在未按时完成年度指标的情况，主要是由于受市场影响，企业在复工、复产方面受到了很大的影响，导致企业经营成本增加，订单无法正常履行。固定资产投资缺少入项目库相关资料，故一直未能实施投资项目，预计今年开始组织实施相关工作。产出情况共计扣5分。

（四）效益情况分析。

从综合评价来看，此项综合评价满分30分，实际得分30分。

总体上来看，单位在经济效益指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等方面均基本完成。

五、主要经验及做法

1.加强预算资金绩效管理，重视绩效自评工作。

2.加强预算编制工作，提高预算编制的完整性和准确性。

3.加强内控制度的建立工作，提高内控制度执行力度。

4.加强任务目标分配工作，重视职责履行落实。

六、存在的问题及原因分析

1、绩效评价指标体系还不够完善、合理。财政支出的评价对象涉及内容多，项目之间差异性大，真正能体现项目效果的个性指标，在标准设计上存在难度，导致评价内容不够全面，评价数据采集缺少充分的调查分析和严密的逻辑关系，难以满足不同层面和不同性质的绩效评价需求。

2、对绩效评价工作的认识不够。单位对财务绩效不重视，认为绩效评价只是财务部门的事情，相关项目职能科室配合不够，往往只能提供有限的财经资料或简单的工作计划、工作总结，绩效评价工作资料非常有限，内容粗浅。大多数时候只能借用工作计划，工作总结等作为绩效自评报告的主要内容。

3、人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，加上缺乏系统的培训，单位对预算绩效管理理解不充分，对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。

七、有关建议

1、完善绩效评价指标体系。对相关数量指标进行详细的定量计算，并根据统一计算方法对专项资金支出情况进行分析。对专项资金项目评价目标进行分解，综合运用各类指标、权值、基础性数据及参考标准值等科学要素设计指标体系，尽量使评价结果能够满足全面性和真实性。

2、健全绩效评估机制产生推动作用。联动单位各科室，建立健全预算管理控制制度，加大评价力度，保证各项工作有序执行。

3、加大人员培训力度。定期或不定期邀请财政部门专家对单位财务人员进行培训，有效提高预算绩效工作质量。

八、其他需要说明的问题

无

河口瑶族自治县商务工业和信息化局

2024年5月30日