桥头乡人民政府2023年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，按照省委、州委、县委全会部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，更好统筹疫情防控和经济社会发展，加快推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长。

2.主要内容及实施情况

坚定不移服务和融入“区县”发展，全力以赴持续推动乡村建设，坚持不懈夯实产业发展基础，锲而不舍提升民生福祉水平，持之以恒加强生态文明建设，毫不松懈筑牢安全稳定底线，以人为本全面抓好疫情防治，一以贯之加强政府自身建设，圆满完成年初确定的各项目标任务，实现了全乡经济平稳运行、发展质量稳步提升。

3.资金投入和使用情况

桥头苗族壮族乡人民政府纳入绩效评价项目共205个，涉及项目资金10261.05万元，实际支出6457.8万元，预算执行率62.96%。

（二）项目绩效目标

1.总体目标

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和党的二十届二中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，全面深化改革开放，推动高水平科技自立自强，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势。以铸牢中华民族共同体意识为主线，以推进沿边地区高质量发展、构建基层社会治理新格局为主题，坚持以人民为中心，坚持新发展理念和系统观念，统筹发展和安全，坚持农业现代化与农村现代化一体设计、一并推进，结合乡村振兴战略，推进边疆民族地区治理体系和治理能力现代化，进一步增强沿边各族群众的获得感、幸福感、安全感，以及国家认同感、国民荣誉感和国防责任感。

2.阶段性目标

不断完善基础设施，常态化推进乡村建设治理工作，努力打造“干净、整洁、绿美、宜居”的美丽桥头；深入推进农村产业发展，持续优化产业结构，做大做强特色农业种植，促进农业高质高效、乡村宜居宜业、农民富裕富足，进一步巩固拓展脱贫攻坚成果；始终把实现好、维护好、发展好最广大人民根本利益作为一切工作的出发点和落脚点，兜牢兜实民生保障底线；健全完善边境联防联控指挥运行体制机制，全面开展社会治理工作；坚持服务人民的初心，加快推进政府治理体系和治理能力现代化，努力建设人民满意的法治政府。

（三）项目组织管理情况

1.加强内控制度建设。建立《桥头苗族壮族乡人民政府财务管理制度》《桥头苗族壮族乡人民政府预算管理内部控制制度》等制度，进一步对报账流程、公务卡还款、政府采购、决算管理、资产购置、使用、清查、维修、处置等业务层面的工作流程进行细化，对单位内部权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制，规范内部权力运行，加强廉政风险防控。

2.积极组织开展2023年度项目预算执行监控及绩效自评工作。为加快实现预算立项评价前置化、规范化、制度化，提高预算资金分配决策的科学性、公开性和公正性，对2023年度部门预算项目及上级对下转移支付资金进行全程跟踪，成立预算绩效评价工作领导小组，制定实施方案，组织开展项目自评，并撰写自评报告。通过绩效评价工作的开展，进一步强化单位的绩效管理水平，提高财政资金使用效益。

3.严守财经纪律，依法预算执行。项目经费在使用过程中严格执行财务管理制度，专款专用。每一项经济业务都按照程序进行审批，实行项目专项管理，确保项目顺利开展。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

（1）严格执行《中华人民共和国预算法》，强化支出责任，提高项目资金使用效益，对项目支出情况开展绩效评价，践行“花钱必问效、无效必问责”。

（2）通过对2023年度财政资金安排项目的绩效评价，进一步了解和掌握项目实施的具体情况，评价其项目资金安排的科学性、合理性、规范性和资金使用成效，及时总结项目管理经验，完善项目管理办法，提高项目管理水平和资金的使用效益。

（3）对绩效评价中发现的问题，认真整改，及时调整和完善工作计划和绩效目标，提高管理水平，同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等

1.绩效评价原则

遵循坚持科学规范原则，要求绩效评价严格遵循既定程序，科学可行；坚持分级分类原则，要求根据评价对象特点分类组织实施；坚持绩效相关原则，要求支出与产出之间有紧密相关关系；坚持评价结果客观公正原则，接受社会公开监督。

2.绩效自评依据：

（1）《中华人民共和国预算法》；

（2）《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）；

（3）《河口县财政局关于印发〈河口县全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（河财〔2020〕323号）

（4）《河口县财政局关于印发〈2023年度河口县预算绩效管理考核办法〉的通知》（河财〔2023〕354号）；

（5）《河口县财政局关于开展2023年度县级部门整体和项目支出绩效自评的通知》（河财〔2024〕168号）；

（5）预算管理制度、资金及财务管理办法、财务会计资料、年度预决算报告等资料；

3.绩效评价指标体系

根据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）文件及本单位项目实际情况，各项目绩效评价体系分别设置预算执行率、产出、效益和满意度等指标，具体详见附件《河口瑶族自治县桥头苗族壮族乡人民政府2023年度项目支出绩效自评表》。

4.评价方法

严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。根据评价对象的特点分类实施。针对具体支出及其产出绩效进行评价，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系，符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

5.评价标准

绩效评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各级评价指标得分加总。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：得分≥90分为“优”，80≤得分＜90分得“良”，60≤得分＜80分为“中”，得分＜60分为“差”。

6.绩效评价抽样

桥头苗族壮族乡人民政府2023年实施项目共205个，组织相关人员对非涉密202个项目进行抽查，其他3个项目由项目负责人进行自评打分。

（四）绩效评价工作过程

1.成立绩效评价领导小组；

2.组织相关人员进行培训；

3.收集相关资料；

4.分析资料、汇总评价数据；

5.填写项目支出绩效自评表，撰写项目绩效自评报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论

桥头苗族壮族乡人民政府2023年纳入抽查评价的202个项目。经自评，164个项目等级为优，38个项目等级为良。各项目具体得分情况详见附件《河口瑶族自治县桥头苗族壮族乡人民政府2023年度项目支出绩效自评表》。

（二）绩效目标实现情况等

根据各项目的实际实施情况，综合项目的预算执行率、产出指标、效益指标和满意度指标进行了量化打分，各项目年度绩效目标基本完成，具体情况详见附件《河口瑶族自治县桥头苗族壮族乡人民政府2023年度项目支出绩效自评表》。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

业务科室结合业务工作特点、内容、要求制定了绩效目标，项目立项符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，项目申请、设立过程符合相关要求。项目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际，依据绩效目标设定的绩效指标清晰、细化、可衡量。项目预算编制经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标相适应，项目预算资金分配有测算依据，与单位实际相适应。

（二）项目过程情况分析

项目资金预算科学，资金分配合理。项目预算编制经过科学论证，预算内容与项目内容匹配，预算额度测算依据充分，按照标准编制，预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配；预算资金分配依据充分，资金分配额度合理。

资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

项目资金使用合法合规，按照本单位制定的《财务管理制度》《项目管理制度》等制度对项目进行管理，确保完成各项工作。

（三）项目产出情况分析

根据各业务科室2023年实际工作任务制定项目年度指标，并及时对各项目指标执行情况开展监控，2023年度各项目产出数量上基本能完成既定目标，具体产出情况详见《河口瑶族自治县桥头苗族壮族乡人民政府2023年度项目支出绩效自评表》。

（四）项目效益情况分析

项目所产生的社会效益比较明显，且社会满意度达到预期目标。

五、主要经验及做法

1.提高认识，加强组织领导。预算绩效管理是提高行政效能和资金管理水平的重要举措，根据资金投入情况，合理安排使用资金，确保本年度项目的顺利实施。

2.强化绩效管理，目标完成到位。我单位的各项绩效目标实施范围广，覆盖面大。做到年初有计划，年中有措施，年末有总结，形成了一套完整的工作体系和项目管理制度，确保各项目顺利、规范、有序地完成各项绩效目标，取得更大、更多的社会效益。

3.强化制度建设，规范管理。结合预算、绩效、资金管理的新要求，先后制定财务管理制度、预算业务制度、项目管理办法、预算绩效管理办法和政府采购等多项制度，形成包含财务、项目、决策等内容的内控管理制度体系，并且严格执行相关规章制度，规范项目资金使用程序和手续，确保项目经费执行到位、规范使用、安全运行，提高资金使用效率。

六、存在的问题及原因分析

项目总体预算执行率较低。截至2023年12月31日我单位项目总体预算执行率为62.96%。主要原因分析：一是严格落实过紧日子要求，压缩部门预算项目资金支出；二是部分项目资金下达时间晚，影响预算执行进度；三是部分工作推进未达预期目标，项目资金按合同及实施进度支付；四是财政资金周转慢，加之部分项目拨款材料不齐全，导致资金无法及时拨付。

七、有关建议

无。

八、其他需要说明的问题

无。

河口瑶族自治县桥头苗族壮族乡人民政府

2024年 5 月28日