河口瑶族自治县南溪镇人民政府2023年度项目支出绩效单位自评报告

为深入贯彻落实《中华人民共和国预算法》文件精神，认真履行全面实施绩效管理的党的二十大精神和二十届二中全会精神，强化预算支出责任，提高财政资金使用效益，根据《河口县财政局关于开展2023年度县级部门整体和项目支出绩效自评的通知》（河财〔2024〕168号）等文件的要求，开展本次绩效评价工作，对南溪镇项目进行绩效评价并形成绩效评价报告。评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

南溪镇位于河口县东北部，西北部与老范寨乡接壤，北面与马关县接壤，东南面与越南社会主义共和国毗邻，国境线长60公里，边境管段48.25公里，铁丝网长度30.22公里，河界部分具备技防管控长度20.3公里。全镇辖4个村委会、7个社区，38个村民小组、59个居民小组，总户数7875户，总人口17861人，居住着苗、瑶、壮、布依、汉等7个民族。面积258平方公里，耕地面积6.69万亩，森林面积21.65万亩。属于典型的亚热带雨林气候，立体气候显著，雨量充沛，土地肥沃，四季无霜，适宜种植香蕉、橡胶、肉桂、菠萝等农作物。镇区交通便利，滇越铁路、昆河公路穿集镇而过，是河口县窗口门户和交通枢纽。

南溪镇2023年项目支出4176.86万元，主要用于一般公共服务支出、公共安全支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出、国有资本经营预算支出、灾害防治及应急管理支出等。
项目支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度以及省级政府对财政专项资金管理有关法规的规定执行，把项目资金的审批分配、监督检查与绩效评价结合起来。项目支出中用于采购货物、服务类、拨款类等资金支出由国库集中支付，其他支出遵循先预算、再审批、后支出的原则，确保了财政资金分配和财政审批程序合法、保证了项目资金的合理使用。

（二）项目绩效目标。

阶段性目标：年内完成资金支出进度。

总体目标：保障政府工作正常运转，发挥资金使用效益。有效促进乡村振兴有效衔接，成效显著。产业更加兴旺，结构更加优化；生态更加美好，环境更加宜居；乡风更加文明，社会更加和谐；法治更加民主，治理更加有效；生活更加富裕，群众更加幸福。社会事业协调发展，社会保障体系更加健全，基础设施更加完善，公共服务水平总体提升；科技、教育、卫生、文化、体育等社会事业加快发展，就业创业服务体系日趋完善。

（三）项目组织管理情况。

严格按照各项财务制度等有关规定组织管理项目实施。南溪镇项目支出，均用在基础设施建设、社会事务发展等方面。对村级基础设施建设都通过了资金申请、村级四议两公开、竣工验收等程序。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价的目的

根据财政支出项目设定的预期目标，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量资金的使用绩效，分析检验支出项目是否达到预期目标。同时，及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金的使用效益。

2.绩效评价的对象和范围
本次项目绩效评价主要对象为南溪镇项目及其实施单位河口瑶族自治县南溪镇人民政府，评级范围包含了项目工作实施情况，经费拨付流程的合规性、项目开展情况的合规性、资金使用的合规性，项目实施后产生的经济效益、社会效益、可持续性影响以及相关人员及单位的满意度等因素。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评价的原则

科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。
公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。
分级分类。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点，分类组织实施。
2.评价指标体系
绩效指标体系包括产出指标、效益指标、满意度指标三个部分，总分设置为100分，等级划分为四档：90（含）—100分为优、80（含）—90分为良、60（含）—80分为中、60分以下为差。

3、评价方法
主要采用了文件核查、深度访谈、财务核查、实地调研及问卷调查等方法，以掌握项目详细情况，并对采集的数据做详细的分析和统计。文件核查主要用以核实项目立项的规范性以及项目运行的各项要求，从而确定评价的标准和范围；深度访谈则是对项目相关方的负责人进行，用以从整体上把握项目的基本情况；财务核查则是通过专业财务人员通过查看项目相关财务凭证，掌握项目资金的使用情况；实地调研则是通过研究员调查实地情况，了解项目的产出和效果；问卷调查则是对项目的相关受益群体进行，了解其对项目实施的真实看法及满意状况。
4、评价标准
绩效评价标准是指衡量财政支出绩效目标完成程度的尺度。评价标准主要包括计划标准、行业标准、历史标准、经验标准。对于评价指标而言，需要通过评价标准来判别评价指标的状况和优劣程度。是评价工作的基本准绳和标尺，是最后进行评价计分的依据，它决定了评价目标能否实现以及评价结果是否公平准确。
（三）绩效评价工作过程。

1.绩效评价的实施

首先根据南溪镇项目预先设立的绩效目标、项目管理办法、专项资金管理办法、项目实施方案等资料，选择合适的评价指标和标准，同时明确本次绩效评价的目的、方法、评价的原则、评价标准、时间安排等，形成绩效评价工作方案。提交部门审核，并根据审核意见进一步修改和完善绩效评价工作方案。然后运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量预算绩效管理培训项目资金的使用绩效，同时分析其是否达到预期目标，并以书面形式分析绩效优劣的原因、造成的不良后果及影响，提出改进的意见和建议。
2.形成绩效评价报告
根据前述绩效分析和评价结论，按要求提炼撰写绩效报告，确保绩效数据真实、可靠，报告逻辑清晰、完整，分析问题深入、透彻等。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

2023年度南溪镇坚持按上级批复的计划和资金额度实施，没有超计划、超预算使用资金，没有调整项目实施。通过财政资金的直接和引导作用，我镇基础设施得到完善，产业开发得到发展，居住环境得到改善，在一定程度上实现了增产增收，促进了经济和社会的发展。
通过对农村基础设施建设和产业发展，使得群众生活条件得到改善，村组的交通基础设施得到明显改善，农田水利配套得到完善，产业得到发展，农村安全饮水有了保障，对群众发展产业、群众脱贫致富和我镇经济发展产生了可持续影响。
2023年度南溪镇项目中已完工项目均按照施工合同或产业开发约定的时间、标准和设计范围内得到及时实施和完工，验收达到了项目质量标准要求。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。
绩效目标：项目设定的绩效目标与实际工作内容具有高度相关性，依据考核的方式与考核的综合评分结果对项目内容从多角度对项目产出、质量设置了绩效目标，确保项目实施能够达成预期目标，同时项目预期的产出效益和效果符合市场上同类型项目的正常效益水平，绩效目标与项目确定的项目预期资金额相匹配。

资金投入：预算编制科学性，根据资金用途编制项目预算细化明确了项目实施内容的资金投入使用量，预算内容与预算项目内容较匹配，未发现无关支出内容。资金分配合理性，结合本区实际情况，所有项目实施资金均由财政部门直接支付。资金额度与审定的预算编制金额相同，资金拨付依据充分、合理。

（二）项目过程情况分析。

业务管理：管理制度健全，具体相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度，签订项目合同书。

财务管理方面：管理制度较健全，资金使用较为合规，资金的拨付有完整的审批程序和手续。

（三）项目产出情况分析。

经济性。在经济成本控制情况方面，我镇经费支出严格按照财务管理制度规定，严格执行财务计划和预算，严格执行各项支出的审批程序，严格控制成本，节约开支，考核资金使用效果，做到支出合理。

效率性。我镇对党委、政府、人大和上级部门下达或交办的重要事项或工作能够按时完成，并且较好地完成了部门整体支出绩效目标申报表中的各项目标，及时完成各项任务。

（四）项目效益情况分析。

通过农村综合改革项目的开展，村集体经济收入明显增加，脱贫户产业发展水平显著提升，农村基础设施进一步完善，农村环境进一步优化，同时村基层党组织凝聚力增强，乡村治理能力有所提升，服务对象满意度为100%。

取得较好的效果。按照我镇部门工作职责，各项日常任务及重点任务如民生类等项目如期完成，实现了预期。

五、主要经验及做法

（一）领导重视群众支持，项目能按照预定目标顺利完成。为了实施该项目，全镇各级坚持党委领导，充分调研，合理立项申报，项目区群众大力配合政府，舍弃个人部分利益，为该项目顺利进行提供了良好的条件。
（二）建章立制狠抓落实。组织严密、管理规范是项目顺利实施的基础。从项目实施到结束都严格遵从相关规定进行。镇政府成立项目领导小组和部门，各相关单位均明确了分管领导人和联络员，强化项目实施管理。实施过程中，严格落实招投标制度、项目资金使用制度、质量验收制度并严格按照制度执行。该项目招投标、资金使用符合规范，工程验收质量符合要求。严格按上级要求逐步逐项落实，确保取得实效。

六、存在的问题及原因分析

（一）预算管理方面。在配套财政资金时，通过在年中财政追加预算指标的方式完成资金拨付，暴露了预算编制、预算管理工作执行力度较为薄弱的问题。
（二）监督力量薄弱，项目质量不能全面保证。由于项目点多面广，实施过程较长，管理部门人员少，村级项目质量监督小组人员技术不专业，造成项目实施全过程的监督管理不规范，有可能一些项目质量达不到要求。

七、有关建议

（一）建立健全项目管理制度，促进制度落实
为使项目监管更具效力，需要加强管理制度建设，通过制定完善项目管理办法及相应的监管机制，明确实施流程和执行标准，对项目实施过程进行全面有效监管，保证项目实施的延续性和可控性，以促进项目预期目标的实现。

（二）提高绩效业务水平

项目单位应牢固树立绩效目标意识，保持目标和实际工作的一致性，根据实际情况申报科学、合理、高效、专业地设置预算绩效目标。通过将目标分解细化、清晰量化，为项目实施指定方向。项目实施过程中，及时发现项目执行偏离情况，采取针对性的措施进行项目纠偏，以推动整个项目绩效水平的提升，促进项目绩效目标的实现程度。
（三）建立健全专项资金管理制度，促进制度落实
为使项目专项资金监管更具效力，需要加强专项资金管理制度建设，通过制定完善项目管理办法及相应的监管机制，明确专项资金使用流程和标准，对项目实施过程所需专项资金进行全面有效监管，保证项目实施的延续性和可控性，以促进项目预期目标的实现。
（四）建立健全项目管理制度，促进制度落实
为使项目监管更具效力，需要加强管理制度建设，通过制定完善项目管理办法及相应的监管机制，明确实施流程和执行标准，对项目实施过程进行全面有效监管，保证项目实施的延续性和可控性，以促进项目预期目标的实现。

八、其他需要说明的问题

无

南溪镇人民政府

2024年5月30日