河口县科学技术协会部门2023年度科普活动工作经费项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目立项背景

根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的 意见》（中发〔2018〕34号）、《中共云南省委云南省人民政 府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）和《红河州财政局关于印发〈红河州全面实施预算绩 效管理工作推进方案〉的通知》（红财发〔2020〕27号）、《河口县全面实施预算绩效管理工作推进方案》（河财〔2020〕323号）精神，保障有力体系最大效能发挥资金效益。

根据《中华人民共和国科学技术普及法》，实施科教兴国战略和可持续发展战略，加强科学技术普及工作，提高公民的科学文化素质，推动经济发展和社会进步。

（二）项目范围及内容

为进一步加快实现州级预算立项评价前置化、规范化、制度化，提高预算资金分配决策的科学性、公开性和公正性，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》我单位对科普活动工作经费项目立项的必要性、实施的可行性、项目绩效目标合理性、投入经济性、筹资合规性等内容进行评估。

一是项目立项必要性。评估对象设立依据是否充分，是否符合中央和政府重大决策部署，是否符合国民经济和社会发展中长期规划及其他专项规划、区域规划要求，是否符合公共财政投入方向，是否符合事权与支出责任相适应的原则，是否与其他项目交叉重复。

二是项目可行性。项目内容是否明确、具体，实施方案是否可行，组织、进度安排是否合理，程序是否规范，制度是否健全，所需资源能否有效保障。

三是项目绩效目标合理性。评估对象绩效目标是否明确，是否与部门单位的职责、中长期规划和年度工作目标相匹配，是否与预算资金规模、项目内容相匹配，目标及指标设定是否合理、细化量化且具有前瞻性，预期经济、社会、环境等效益是否可实现等。

四是项目投入经济性。评估对象预算编制是否有较好的投入产出比，费用测算、资金分配是否科学合理，是否体现资金统筹使用和优先保障重点支出等要求，是否采取有效的成本控制措施。

五是项目筹资合规性。主要评估筹资行为是否符合中华人民共和国预算法、政府债务管理等相关规定，筹资规模是否合理，资金渠道及各类资金来源是否合法合规，支持方式是否科学合理，按规定需开展财政承受能力评估和债务风险评估的，是否通过财政承受能力评估和债务风险评估等。

（三）预算资金

严格执行财经纪律和财务制度，加强财务管理，规范财务行为，资金使用管理严格按照《河口瑶族自治县财政局关于2020年安排部门公用经费、绩效工作经费方案（试行）的通知》 （河财〔2020〕24号）、《河口县财政局关于印发〈河口县部门绩效工作经费绩效考评工作方案〉的通知》（河财〔2020〕159号）和各级政府及财政部门下达的有关项目资金文件的要求文件，所有资金均纳入部门预算管理，资金要符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付需有完整的审批程序和手续；符合部门预算批复的用途；不得截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。河口瑶族自治县科学技术协会2023年预算明细：科普活动工作经费2万元。

（四）项目组织及管理

落实绩效主体责任：①成立部门预算绩效管理工作领导小组；②开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。

二、绩效评价工作开展情况

（一）总体绩效目标

根据《中华人民共和国科学技术普及法》。认真做好科学普及工作，加大科普宣传力度，切实发挥好流动科技馆、科普大篷车边疆行作用。

（二）绩效指标设置情况

部门设置本项目绩效指标共15个，其中产出指标12个：数量指标3个，质量指标1个，对乡镇、街道开展科普知识宣传、科技咨询、科技示范和农村实用技术培训普及率；时效指标1个，按时完成科普知识活动宣传工作任务；成本指标1个，工作经费补贴。效益指标3个服务对象满意度2个，科普公共服务受众满意度 。

三、绩效评价指标分析

1.项目立项必要性分析

项目立项必要性满分为25分，自评评估得分25分，得分率为100%，具体分析如下：

该项目根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）、《红河州财政局关于印发红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案》《河口县财政局关于印发〈河口县全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（河财〔2020〕323号）；等相关文件要求进行立项，项目立项符合国家、云南省、红河州河口县相关政策，根据历史绩效和本年实际情况，确保立项的完整性、可行性、项目立项需要提供的依据与部门职责和宏观政策的衔接紧密。

2.项目实施可行性分析

项目可行性满分为15分，自评评估得分13.33分，得分率为88.86%，具体分析如下：

该项目申报程序按中华人民共和国预算法和预算编制要求，由各科室根据下一年绩效工作开展情况提出资金申请，先开展事前评估工作，经单位室务会研究通过后，报综合科审核。事前评估审核通过后进入下一预算环节，项目申报、审批等程序规范完整。该项目是单位在节约财政资金，根据单位实际情况，单位实际需求建立的项目。该项目建立能解决单位遇到的实际问题，又可以规范管理单位资金，逐步形成一套完整的绩效项目体系。一方面提高了资金的实际使用率避免浪费资金，一方面可以提升单位在项目资金安排上的合理性。

3.项目绩效目标及指标分析

通过绩效目标合理性分析满分为20分，自评评估得分19.34分，得分率为96.7%，具体分析如下：

过设置不同的指标数据，概括整个绩效项目，通过设置的指标的不同参考值，多维度分析得到不同的、潜在的、值得分析的目标特征，较为完整，合理，结合实际，能从根本上解决实际问题。反之指标值设置过多，或者过杂，无法进行实际的运用分析。

4.投入经济性分析

投入经济性满分为25分，自评评估得分25分，得分率为100%，具体分析如下：

项目投入成本是依据，与预期产出及效果相匹配、资金均为一般公共预算，无其他渠道来源资金，开展绩效目标评审、绩效考评等相关工作，能体现资金统筹使用和优先保障重点支出。制定了具体的项目实施计划及资金安排明细表，项目资金测算严格中央八项规定要求，在项目资金使用过程中始终坚持节支增效理念，项目经费使用由财务统一管理，有完善的支付程序，避免了不必要的支出。

5.筹资合规性分析

筹资合规性满分为15分，自评评估得分15分，得分率为100%，具体分析如下：

该绩效项目按照相关文件要求，流程申报，符合财政政策导向，单位为行政单位且为财政全额拨款单位，筹资主要通过财政划拨资金筹资。

四 综合评估结论

该项目可以有效改进单位绩效项目申报流程，建立事前绩效申报反馈机制，优化资金使用，提升单位管理使用资金能力，一方面促进单位使用资金合理合规，另一方面促进财政资金的合理配置，达到双赢局面。经评估，该项目总体绩效目标明确，立项依据充分，符合国家、省、州相关政策；项目的实施必要性较强，专项支出内容明确具体且预算编制依据充分，项目实施可行性较高，专家认定事前绩效结果为“优”，事前绩效专家意见评分为97.67分，建议“建议予以支持”。

表2：绩效自评评估得分情况表

单位名称：河口县科学技术协会

2023年5月28日