河口县交通运输局2023年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况

2023年河口县交通运输部门共开展12个项目，分别是：

1.绩效工作经费

2.界河航道养护

3.公共交通运营补助

4.河口县通村公路工程项目

5.应急运力运价补偿资金

6.2023年中央疫情防控财力补助资金

7.2022年河口县自然村进村农村公路建设项目（A标段）

8.田房至达沟河公路改造工程（一期）项目

9.河口县中岭岗至八角公路路面改造工程水毁抢险工程

10.2023年交通转移支付用于省道及农村公路

11.中央财政车辆购置税收入补助地方资金

12.槟榔寨至火车北站一级公路（二期）工程

（二）项目绩效目标

项目均按照年度工作安排、工作职责、项目具体情况等设置了各项目的总体目标，按照产出、效益、满意度一级指标和产出指标下的数量、质量、时效、成本指标，效益指标下的经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响指标，满意度指标下的服务对象满意度指标等二级指标，根据项目各自的情况和特点，设置了各项目的三级指标。

（三）项目组织管理情况

项目均按照部门组织分工、项目的目标和特点、管理要求等，制定项目管理制度，分解项目目标，层层落实各级组织和人员责任，平稳有序地开展好项目工作。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效自评目的：根据年初设定的项目绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对预算支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。

2.绩效自评对象和范围：绩效评价对象按照预算级次，分为本级支出和对下转移支付。绩效评价以项目支出绩效评价为重点，重点评价年初财政批复的与我单位职能职责密切相关、具有明显社会影响和经济影响的项目。转移支付绩效评价我单位主要是专项转移支付资金绩效评价。绩效评价一般以预算年度为周期，年度预算执行完毕和项目实施完成后，按照事先确定的绩效目标开展部门项目自评，形成我单位自评报告。并对绩效自评中存在的问题进行认真整改，加强绩效评价结果应用。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效自评原则：

（1）绩效导向原则。预算绩效管理各个环节要以绩效为核心导向，将绩效管理贯穿于预算管理全过程，实现财政资金运行和预算管理效益最大化。

（2）目标管理原则。预算绩效管理要围绕绩效目标来进行，事前设定目标、事中监控目标实现进程、事后评价目标完成情况。

（3）责任追究原则。预算绩效管理强调各部门的预算支出责任和财政部门的监管责任，实行绩效问责。

（4）信息公开原则。绩效管理结果信息要逐步向社会公开，接受有关机构和社会公众的监督。

2.绩效自评依据：（1）《中华人民共和国预算法》；（2）预算管理制度、资金及财务管理办法、财务会计资料；（3）年度预算执行情况，年度决算报告；（4）其他相关资料。

3.评价指标体系

本次部门项目支出自评，设定产出、效益、满意度等一级指标四个，一级指标下各设定了若干个二级指标和三级指标及其分值，具体评价指标与评分标准详见“2023年度部门整体支出绩效目标完成情况表”。总分设置为100分，等级划分为四档：90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。

4.绩效评价方法

绩效评价方法主要包括绩效评价技术方法和工作方法。其中绩效评价技术方法主要有成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公众评判法等。绩效评价工作方法主要包括：收集资料，实地勘察，问卷调查和情况汇报等。

5.绩效评价标准

绩效评价标准主要有计划标准、行业标准、历史标准及其他经财政部门确认的标准，如财政部门确定的支出定额标准、资产配置标准等。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备

为加强组织领导，确保预算绩效工作顺利推进，我单位成立了预算绩效工作领导小组，并对部门项目支出绩效管理、实施、评价等工作进行了明确分工。根据单位实际情况制定了配套的管理办法和规章制度。

2.组织实施

在预算绩效管理小组的领导下，绩效管理和监控按照“全面覆盖、突出重点，权责对等、约束有力，结果运用、及时纠偏”的原则，由财务审计科具体负责自评工作。

3.分析评价

对照项目支出年初预算绩效目标，各项年初预算目标均对应完成。在年度预算绩效工作中严格遵循年初设立目标严谨可行，年中监管全面到位，年终自评总结客观规范的原则有序推进。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论

我部门2023年项目支出绩效自评均为“优”。

（二）绩效目标实现情况等

项目均按照设定的绩效目标，稳步推进项目开展，并实现了2023年项目支出绩效目标。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

项目决策依据符合交通运输行业发展规划和部门年度工作计划，并根据实际情况需要制定了年度实施规划。决策过程符合申报条件，申报、批复程序符合相关管理办法。

（二）项目过程情况分析

项目在开展过程严格按照项目的管理办法和资金使用制度，做到项目资金专款专用、按项目独立核算、无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况发生。

（三）项目产出情况分析

项目产出按照数量、质量、时效、成本等四个方面，根据项目各自情况，设置符合项目特点的三级产出指标，用于指导和跟踪项目工作开展。

（四）项目效益情况分析

项目效益按照经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响等四个方面，设置符合各项目实际情况和特点的三级效益指标，用于指导和跟踪项目工作开展。

五、主要经验及做法

（一）提高认识，加强组织领导。预算绩效管理是提高行政效能和资金管理水平的重要举措。我局高度重视部门预算绩效管理工作，下发了《河口县交通运输局关于成立绩效管理工作领导小组的通知》，成立了以主要负责人任组长，各科室分管领导担任副组长，相关业务科室负责人为成员的绩效管理工作领导小组。领导小组负责绩效管理职能明确、绩效目标管理、绩效运行监控管理、绩效评价管理、结果应用管理等组织实施过程。领导小组办公室设在局财务室，由张春南兼任办公室主任，负责处理领导小组日常事务，统筹协调领导小组工作，负责全局绩效管理，完成领导小组交办的事项。落实具体工作措施，统筹安排好各个环节的工作，加强财务和业务部门之间的参与协助力度，加强与项目单位的沟通配合、业务培训和指导，按要求完成本部门绩效评估工作。

（二）强化绩效管理，目标完成到位。我局的各项绩效目标实施范围广，覆盖面大。做到年初有计划，年中有措施，年末有总结，确保各项目顺利、规范、有序地完成各项绩效目标，取得更大、更多的社会效益。

（三）强化制度建设，规范管理。结合预算、绩效、资金管理的新要求，制定了河口县交通运输局财务管理制度，涵盖了预算业务、收支业务和政府采购等，并且严格执行相关制度，项目集体决策，项目资金使用程序和手续规范，确保项目经费执行到位，规范使用、安全运行，提高资金使用效率。

六、存在的问题及原因分析

我部门科学有效地使用项目资金取得了较好的经济、社会效益，但还存在一些问题和困难：

1.绩效管理工作认识和质量有待进一步提高，预算及自评工作不够精准，统筹协调不够，各相关科室对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高；

2.绩效管理制度不够完善；

3.计划开展的交通运输项目任务重、资金需求量大与财政安排资金不足矛盾突出；

4.个别项目进展较慢，有待进一步加快进程。

七、有关建议

1.落实具体工作措施，统筹安排好各个环节的工作，加强财务和业务部门之间的参与协助力度，提高各相关科室对绩效管理工作的重视程度；

2.形成绩效管理相关制度。包含：绩效目标管理、绩效运行监控管理、绩效评价管理、结果应用管理等。做到事前预设目标，事中动态监管，事后评价总结；

3.加强财政安排方面的协调工作，确保资金充足，为交通运输工作能顺利开展提供财力保障；

4.针对进展较慢个别项目进行梳理，查找原因，形成行之有效的解决办法。

八、其他需要说明的问题

无。

河口县交通运输局

2024年5月30日