河口瑶族自治县应急管理局2023年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况。

河口瑶族自治县应急管理局2023年度实施项目共19个，项目资金459.9万元。详细项目情况如下：

1、除夕夜焰火燃放活动资金

用于2023年除夕夜焰火燃放顺利进行，资金拨付30万元，全年决算收入30万元，决算支出30万元，资金使用率100%。

2、焰火燃放活动资金

用于2023年边交会和特色商品交流会顺利开展，资金拨付20万元，全年决算收入20万元，决算支出20万元，资金使用率100%。

3、应急管理—绩效工作经费

主要用于保障部门正常运转，保障工作正常开展。资金拨付20.76万元，全年决算收入20.76万元，决算支付20.4万元，资金使用率98%。

4、防灾减灾—绩效工资经费

用于防灾减灾督查检查，排查治理安全隐患，有效控制和减少暴雨、山洪、泥石流、滑坡等灾害事故和因自然灾害引发的生产安全事故发生，抓好自然灾害应急管理工作。资金拨付1.5万元，全年决算收入1.5万元，决算支出1.5万元，资金使用率100%。

5、乡村振兴驻村生活补助—绩效工作经费

用于保障乡村振兴驻村工作队员生活补助，推动乡村振兴工作扎实开展，营造良好氛围。资金拨付4.24万元，全年决算收入4.24万元，决算支付4.24万元，资金使用率100%。

6、乡村振兴驻村工作经费—绩效工作经费

用于保障乡村振兴驻村工作队员的工作经费。资金拨付1万元，全年决算收入1万元，决算支付1万元，资金使用率100%。

7、公务用车购置资金

用于购置公务用车，保障全局正常工作运转。资金拨付15.7万元，全年决算收入15.7万元，决算支出15.59万元，资金使用率99%。

8、生命探测仪专项资金

用于购置生命探测仪，提高搜救工作效率，提升应对处置各类灾害事故的应急处置能力，更好地为全县经济发展、民生建设和社会稳定保驾护航。资金拨付31.98万元，全年决算收入31.98万元，决算支付31.98万元，资金使用率100%。

9、州级农房保险补助资金

用于补助农村居民统一保险，使农户灾后能及时重建家园、恢复正常基本生活，促进社会和谐稳定。资金拨付7.91万元，全年决算收入7.91万元，决算支付7.91万元，资金使用率100%。

10、2023年河口瑶族自治县农村居民住房统一保险资金

用于补助农村居民统一保险，使农户灾后能及时重建家园、恢复正常基本生活，促进社会和谐稳定。资金拨付10万元，全年决算收入10万元，决算支付9.65万元，资金使用率96.5%。

11、2023年省级冬春救助补助资金

用于救助2022年度受灾群众，保障受灾群众基本生活。资金拨付8万元，全年决算收入8万元，决算支付8万元，资金使用率100%。

12、2023年中央自然灾害救灾资金

用于做好灾区受灾群众冬春期间口粮、饮水、衣被、取暖、医疗等基本生活救助，维护社会稳定。资金拨付171万元，全年决算收入171万元，决算支付171万元，资金使用率100%。

13、省级防汛应急救灾资金

用于租赁防汛叫应、调度系统、购买防汛救灾物资。资金拨付10万元，全年决算收入10万元，决算支付2.7万元，资金使用率27%。因资金收到时间较晚，计划采购物资并已通过正常采购程序，但年底工作较多合同未签订物资未验收并未进行支付。

14、灾害事故预防专项资金（2022年结转资金）

用于开展专项检查，进一步加大安全隐患排查治理，建立健全安全预防控制体系，积极发挥宣传教育，提升全民安全素质，使民众更加注重预防防灾减灾，减少灾害损失。资金拨付8.65万元，全年决算收入8.65万元，决算支付2.2万元，资金使用率25%。

15、2023年灾害事故预防专项资金

用于开展专项检查，进一步加大安全隐患排查治理，建立健全安全预防控制体系，积极发挥宣传教育，提升全民安全素质，使民众更加注重预防防灾减灾，减少灾害损失。资金拨付15万元，全年决算收入15万元，决算支出0万元，资金使用率0。但由于上年结转资金未使用完，优先使用上年资金，今年的资金未使用。

16、中央自然灾害救灾资金

用于做好灾区受灾群众冬春期间口粮、饮水、衣被、取暖、医疗等基本生活救助，维护社会稳定。资金拨付128万元，全年决算收入128万元，决算支付0万元，资金拨付0%。

17、2023年州级自然灾害生活补助资金

用于做好灾区受灾群众冬春期间口粮、饮水、衣被、取暖、医疗等基本生活救助，维护社会稳定；及时足额发放救灾资金，确保受灾群众基本生活和安全温暖过冬。资金拨付6万元，全年决算收入6万元，决算支出0万元，资金使用率0。此资金为救助2023年冬至2024年春受灾群众的生活保障资金，截至2023年12月31日无受灾严重的人员，故结转至2024年继续使用。

18、自然灾害风险普查经费（2022年结转资金）

用于开展普查对象清查工作，购买宣传材料。资金拨付1万元，全年决算收入1万元，决算支付0万元，资金拨付0%。风险普查工作已结束，但因结果未验收，所以暂时未支付尾款。

19、全国自然灾害风险普查经费

用于开展普查对象清查工作，摸清普查对象的数量，分布和规模，开展全面调查工作，开展宣传培训工作，开展调查数据核查、汇交等工作。资金拨付5.16万元，全年决算收入5.16万元，决算支出0万元，资金使用率0。风险普查工作已结束，但因结果未验收，所以暂时未支付尾款，结转至2024年支付。

（二）项目绩效目标

我局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立“大安全、大应急”理念，坚持稳中求进工作的总基调，全力防范化解重大风险，加快建立应急管理机制，提升应急救援能力；加快推进安全生产三年专项整治行动计划，持续深化重点行业领域专项整治；突出抓好队伍建设、疫情防控、乡村振兴、扫黑除恶专项斗争等各项工作。通过加强对绩效工作经费的合理使用，推动全局各项工作的开展，提高工作效率，努力实现应急管理机制基本建立、基层基础进一步夯实、风险防控责任有效落实、各类生产安全事故和各类自然灾害有效处置、应急管理事业发展得到有力保障、全县安全生产形势持续稳定好转。

（三）项目组织管理情况

1、加强内控制度建设。建立《河口瑶族自治县应急管理局财务管理制度》制度，进一步对报账流程、公务卡还款、政府采购、决算管理、资产购置、使用、清查、维修、处置等业务层面的工作流程进行细化，对单位内部权力集中的重点领域和关键岗位建立起制衡机制，做到了分事设权、分岗设权、分级设权，规范内部权力运行，加强廉政风险防控。

2、积极组织开展2023年度项目预算执行监控及绩效自评工作。为加快实现预算立项评价前置化、规范化、制度化，提高预算资金分配决策的科学性、公开性和公正性，对2023年度部门预算项目及上级对下转移支付资金进行全程跟踪，成立预算绩效评价工作领导小组，制定了实施方案，组织开展项目自评，并撰写自评报告。通过绩效评价工作的开展，进一步强化单位的绩效管理水平，提高财政资金使用效益。

3、严守财经纪律，依法预算执行。项目经费在使用过程中严格执行财务管理制度，按照程序进行审批，专款专用。实行项目专项管理，对于重大的业务和重大资金支出事项，实行集体研究决策决定，各项目顺利开展。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1、严格执行预算法，强化支出责任，提高项目资金使用效益，对项目支出情况开展绩效评价，践行“花钱必问效、无效必问责”。

2、通过对2023年财政安排项目资金的绩效评价，进一步了解和掌握项目实施的具体情况，评价其项目资金安排的科学性、合理性、规范性和资金使用成效，及时总结项目管理经验，完善项目管理办法，提高项目管理水平和资金的使用效益。

3、促进项目主管科室对绩效评价中发现的问题，认真整改，及时调整和完善工作计划和绩效目标，提高管理水平，同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据

4、对象和范围：河口瑶族自治县应急管理局2023年度实施项目共19个，项目资金459.9万元。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准

1、绩效评价原则

（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正地反映。

（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。

（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2、绩效评价依据

《中华人民共和国预算法》；《中华人民共和国预算法实施条例》；《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》；

3、绩效评价方法

本次评价主要采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。综合绩效评价总分值为100分，其中：投入预算执行率10分、产出指标分值50分、效益指标分值30分、满意度指标分值10分。本次绩效评价结果共分为4个等级：综合得分在90～100分（含90分）为“优”；综合得分在80～90分（含80分）为“良”；综合得分在60～80分（含60分）为“中”；综合得分在60分以下为“差”。

5、绩效评价标准

评价标准主要包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。

（三）绩效评价工作过程。

1.成立绩效评价领导小组；

2.组织相关人员进行培训；

3.收集相关资料；

4.分析资料、汇总评价数据；

5.填写项目支出绩效单位自评表，撰写绩效自评报告。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论。

河口瑶族自治县应急管理局绩效自评得分95分，评价等级为“优”。一级指标具体得分情况详见下表：

表1：绩效自评得分情况表

（二）绩效目标实现情况。

1、全面落实安全生产责任制，加快推进安全生产专项整治三年行动计划，强化安全生产及防灾减灾工作防范措施落实，以严格监管执法督促企业履行安全生产主体责任，强化应急管理能力提升。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

2023年共安排河口瑶族自治县应急管理局19个项目，各预算项目立项依据基本充分，均设定了各项目绩效目标，每一具体项目都有相关的政策文件支撑，资金配置均有明确的测算依据。

（二）项目过程情况分析。

1、项目管理方面。河口瑶族自治县应急管理局项目均为经常性项目，各项管理制度比较完善，设立了工作计划、 实施方案、考核办法、工作总结等环节，按照相应的管理制度或规定流程开展工作，具备完整的规范和保障制度。

2、资金管理方面。建立了基本能全面覆盖的管理制度，并通过管理制度进行了明确的权责划分，严格执行项目申报制，立项评审、监督检查。制定了《河口瑶族自治县应急管理局财务管理制度》，对资金的预算编报、预算执行、审批权限、资产管理、报销流程等作了细致规定。对部门预算的编制、审核、执行和管理、监督、评价等和项目资金的使用有明确的管理措施，执行项目立项、审批、资金使用等有严格的规定程序和手续，部门预算管理制度健全并有效执行。

（三）项目产出情况分析。

反映出部门职能职责履行良好，完成部门年度计划主要任务，但存在个别项目未完成的情况。

（四）项目效益情况分析。

反映出部门履职效益明显，通过加强对绩效工作经费的合理使用，推动全局各项工作的开展，提高工作效率，努力实现应急管理机制基本建立、基层基础进一步夯实、风险防控责任有效落实、各类生产安全事故和各类自然灾害有效处置、应急管理事业发展得到有力保障、全县安全生产形势持续稳定好转。

五、主要经验及做法

（一）强化组织领导，机构健全。单位领导高度重视，统筹、细化工作安排部署；成立预算绩效管理工作领导小组，明确职责和工作要求；积极组织开展事前绩效评估、绩效运行监控、绩效评价工作，并在监控、评价工作过程中及时发现问题，采取有效措施解决问题，确保预算绩效管理工作思路清、制度严、落实好。

（二）强化指标库建设，科学全面。结合单位职能职责、中长期规划、年度绩效目标、重点工作任务等情况，建立涵盖部门职能职责的、科学的绩效指标库，并持续优化调整指标体系，从根本上解决了目标不明确、重点不突出，不能量化考核的问题。

（三）强化运行监控，纠偏防错。采用目标比较法，用定量分析和定性分析相结合的方式，将绩效实现情况与预期绩效目标进行比较，对目标完成、预算执行、组织实施、资金管理等情况进行综合分析；及时发现绩效目标执行偏差和管理漏洞，采取分类处置措施予以纠正，确保预算资金安全有效，保障省、州重大战略部署和政策目标如期实现。

（四）强化结果运用，约束有力。将绩效运行监控结果、绩效评价结果作为年度项目安排、对下转移资金分配、资金拨付的重要依据和参考；根据评价结果及时修订完善指标库，提高项目资金使用效率，将评价结果运用不断向深度和广度推进。

六、存在的问题及原因分析

1、绩效评价在指标设定上存在偏离的现象。主要原因是对绩效设定理解还不够细致，未统筹考虑全局的工作。

2、9月30日完成预算执行支出进度和11月30日预算执行支出进度缓慢。主要原因：一是对下转移支付项目资金，县市优先使用上年结转结余资金，再使用当年核拨资金，导致本年预算执行进度缓慢；二是部分中央、省级对下转移项目经费下达时间晚于9月30日，下达时间晚，影响执行进度；三是县级项目严格落实过紧日子要求，压缩部门预算项目资金，导致预算执行率较低。具体情况详见《河口瑶族自治县应急管理局2023年度项目支出绩效单位自评表》。

七、其他需要说明的问题

无

河口瑶族自治县应急管理局

2024年5月30日