河口瑶族自治县教育体育局2023年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况。

为加快边境地区教育体育事业发展，改善学校办学条件，提高办学水平，树立国门学校对外良好形象以及为全民健身运动开展打下坚实基础，2023年河口瑶族自治县教育体育局争取到边境地区专项转移支付资金3,570万元，用于建设项目20个，总建设面积107,528平方米。

（二）项目绩效目标。

2023年边境地区转移支付项目建设内容主要为：新建学生宿舍楼，教学综合楼，全民体育运动场等基础设施，涉及学校15所，项目完成后满足人民群众教育及运动健身需求，促进边境地区经济社会发展。

（三）项目组织管理情况。

河口瑶族自治县教育体育局成立了局长马云昆为组长，邓林锋副局长为副组长，各科室长为成员的项目领导小组，领导小组下设办公室，项目办公室设在计财科，负责项目日常事务及项目推进、实施与管理。

项目组织分工情况：本着便于管理、利于管理、利于实施的原则，办公室下设项目管理组、计划财务组、项目执行组，人员由河口瑶族自治县教育体育局现有人员组成主要工作包括项目的实施、应用、掌握项目建设进度、总结、解决问题、推广、及时进行分析报告。

项目制度建设情况：在流程方面，严格按照《中华人民共和国预算法》，先有预算、后有支出的原则进行项目建设，在实施过程中建设项目严格按照《红河州2023年政府集中采购目录及标准的通知》规定以及基本建设程序执行。在制度建设方面，计财科建立健全项目档案资料，同时制定了项目内控管理制度和项目财务管理制度。在项目资金执行方面，项目经费由河口瑶族自治县财政局保障，按照项目计划安排和实际工作情况安排支出，做到专款专用。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

为认真贯彻落实《云南省财政厅关于印发云南省民族地区 生态功能区 边境地区转移支付管理办法的通知》（云发基层〔2019〕14号）文件精神，积极推进河口瑶族自治县边境建设，加强财政资金支出绩效监管，规范财政资金运行，提高财政资源配置效率和使用绩效，对河口瑶族自治县财政局下达我局2023年边境转移支付资金项目进行评价。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、

评价方法、评价标准、评价抽样等。

按照《财政部关于印发〈预算绩效评价共性指标体系框架〉的通知》（财预〔2013〕53号）、《财政支出绩效评价管理暂行办法的通知》（财预〔2011〕285号）和《云南省财政厅关于印发云南省民族地区 生态功能区 边境地区转移支付管理办法的通知》（云发基层〔2019〕14号）等文件的要求，对项目资金的使用、管理及绩效状况进行评价。

本次评价采用定量与定性相结合，在评价过程中，根据具体的评价内容和不同环节，采用以下工作方法和评价方法进行。

1.工作方法：

（1）听取介绍。听取负责人对项目使用情况、资金管理方式介绍，初步了解项目资金的基本情况。

（2）查看资料。通过查看学校提供的资料，了解和掌握项目资金管理办法、专项资金分布和拨付到位以及落实情况等。

（3）实地查看。到全县学校进行实地察看，了解项目实施的真实性。

（4）人员座谈。到学校同负责人进行座谈，了解项目实施中的基本情况。

（5）发放问卷调查。向教职工和家长发放随机问卷调查，了解当地人民群众对项目实施满意度。

2.评价方法：

（1）因素分析法

通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

（2）公众评判法

通过公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

（3）比较法

通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备。

为使绩效评价工作顺利开展，河口瑶族自治县教育体育局成立绩效评价工作组，负责绩效评价的组织管理和实施工作。工作组构成如下：

组 长：马云昆 河口瑶族自治县教育体育局局长

副组长：邓林锋 河口瑶族自治县教育体育局副局长

成 员：陈 强 河口瑶族自治县教育体育局计财科科长

杨应文 河口瑶族自治县教育体育局基建科科长

吴 兵 河口瑶族自治县教育体育局基建科副科长

2.组织实施。

边境转移支付绩效评价自评小组按照制定的工作目标、工作程序及工作职责从资金拨付、资金管理、资金使用进行全方位评估，采取查阅资料，查阅台账，召开座谈会，汇总调查问卷等形式进行评价。

3.分析评价。

按照相关文件要求，从决策过程、资金分配、资金到位、资金管理、组织实施、任务完成、项目效果等指标进行评价。

（1）科学规范原则。注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定程序，采用定量与定性相结合的方法。

（2）公正公开原则。遵循客观、公正、标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督原则。

（3）分级分类原则。评价由县财政局、教育体育局根据评价对象的特点分类组织实施。

（4）绩效相关原则。评价针对具体支出及产出绩效进行，评价结果能够清晰反映支出和产出。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

本次自评指标设一级指标4项，总分100分，其中：预算执行率10分，产出指标50分，效益指标30分，服务对象满意度指标10分，二级指标共14项。

绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式。等级划分为4档：90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。）

附：河口瑶族自治县教育体育局边境转移支付绩效评价指标评分表

评价结果：自评分98.5分，等级为“优”。

（二）绩效目标实现情况等。

2023年边境地区专项转移支付项目，项目开工20个、完成20个，完工率100%；资金下达3,570万元，资金支付3,570万元，资金执行率100%；完成总建设面积107,528平方米。项目绩效目标全部实现。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

河口瑶族自治县教育体育局2023年边境转移支付项目，在决策过程中充分考虑当地经济社会发展水平和人民群众的承受能力，量力而行，坚持勤俭、节约的原则，科学规划项目的布局和建设，使之与当地的经济社会发展水平相适应，与群众教育需求相协调。

（二）项目过程情况分析。

2023年边境转移支付项目的建设采用由河口瑶族自治县教育体育局代建模式。河口瑶族自治县教育体育局作为学校的主管部门充分履行应尽的责任，减轻学校负担，让学校把工作重心放在教育教学管理上。具体操作如下：河口瑶族自治县教育体育局为项目主管单位，同时也是项目学校的建设单位，项目组织管理工作由分管业务科室基建科负责。

具体工作内容有：项目申请、项目报建、资金管理、项目招投标、工程实施过程中的监督管理和项目预决算审核工作等。

边境转移支付项目严格按照先勘察，后设计，再施工的原则，严格遵循规划、初设、地勘、施工图设计、报建、招标、合同、施工、质量监督与管理、工程验收、结算审计、工程档案归档等程序组织实施和管理。

（三）项目产出情况分析。

2023年边境转移支付项目建成后改善了学校的办学条件，受益学生10,021人，受到群众的好评，社会满意度高。

（四）项目效益情况分析。

边境专项转移支付项目的实施弥补了边境地区教育经费的不足，缩小了与教育发达地区的差距，促进了边境地区基础教育的持续、健康发展，为培养“兴边固边”人才打下坚实基础。同时，提升边境教育对外形象。

五、主要经验及做法

一是切实加强边境转移支付工程建设项目的领导和管理。精心组织，科学规划，认真执行工程建设项目法人责任制、招投标制、工程监理制和合同管理制等基本建设程序，严格选择具有相应资质的勘察、设计和施工单位进行设计与建设。在工程建设过程中，除委托县级建设部门进行现场质量监督外，还聘请有资质、服务质量较好的工程监理公司进行现场监理。

二是项目工程完工后，河口瑶族自治县教育体育局会同住建、地勘、设计、监理、施工等单位进行联合验收，验收合格后方可交付使用。同时，及时办理项目工程结算审核。结算审核结束后，项目学校按规定要求及时录入固定资产。

三是项目档案管理的主体为河口瑶族自治县教育体育局基建科，该科室指定专人负责，按校舍档案管理的要求进行整理和归档，项目完工后按要求加装项目工程标识牌。

六、存在的问题及原因分析

无。

七、有关建议

河口瑶族自治县学校校舍项目建设涉及部门多、手续繁杂、费用较多，而且耗时较长。建议各部门形成合力，共同支持教育工程建设，按照特事特办原则，简化手续，并联审批，促使项目早日建成投入使用，早日惠及边境地区学生。

八、其他需要说明的问题

无。

河口瑶族自治县教育体育局

2024年5 月30日