中共河口县委办公室2023年度项目支出绩效单位自评报告

一、部门概况

（一）部门主要职责

河口县委办是县委的综合办事机构，是为县委领导服务的参谋和助手，是县委沟通上下、协调左右、联系各方、保证县委机关工作正常运转的枢纽。

（二）机构设置情况

河口县委办共设置14个内设机构，包括：综合调研科、机要科、保密科、督查督办科、检查考评科、常委办、信息科、政研科、文稿科、法规科、办文科、档案执法科、档案业务科、行政科。

（三）重点工作概述

县委办紧紧围绕县委中心工作，坚持“高水平谋事、高效率办事”，积极主动开展服务，扎扎实实抓好工作，充分发挥了参谋助手、督促检查、综合协调和后勤保障作用，有力地保证了各级党政机关的高效运转，办公室各项工作取得了明显成效。一是发挥了以文辅政能力，严谨细致地做好文秘工作。二是主动协调各方工作，把方方面面的智慧和力量凝聚到县委的决策部署上来，确保各项工作紧密衔接、有力协作、高效运转。三是以信息为载体，为各级党委、政府科学决策、民主决策、依法决策提供重要依据。四是协助党委、政府抓督查、促落实，确保了各级党委的各项方针政策、重大决策部署、重要指示批示落实到位。五是切实加强保密宣传教育，强化保密防范措施，改善保密设备条件，做好保密工作，筑牢安全保密的坚固防线。六是坚持投入与厉行节约、改善硬件与优化软件、加强管理相统一，坚持“压缩一般、突出重点”的方针，调整优化支出结构，创新用财手段，确保了工资性支出和机构运转的基本需要，围绕构建和谐社会的目标以及县委、县政府的中心工作安排好各项重点支出，保障了各项工作的顺利开展。

二、项目立项背景及依据

1.绩效工作经费。围绕县委中心工作，协助县委抓好党的路线、方针、政策和县委重大决策、重要工作部署、重要会议精神的贯彻落实，处理县委日常工作事务，保障县委领导工作调研，提高督促检查工作科学化水平，提升信息工作质量和效率，促进专用通信、档案、老干和办公室工作正常开展，特申请实施此项目。

2.档案馆基本运行维护经费。根据《中华人民共和国档案法》第一章第三条，各级人民政府应当加强档案工作，把档案事业纳入国民经济和社会发展规划，将事业发展经费列入政府预算，确保档案事业发展与国民经济和社会发展水平相适应。《云南省档案条例》第五条，县级以上人民政府应当加强对档案工作的领导，将档案基础设施、档案信息化建设和档案保护等纳入国民经济和社会发展规划，档案工作所需经费纳入同级财政预算。红办发〔2014〕73号《红河州关于加强和改进新形势下档案工作的实施意见》，建立完善档案事业投入机制，各级政府和财政部门要按照部门预算编制和管理有关规定，科学合理核定档案工作经费，特申请实施此项目。

3.2023年县委全会会议经费。中国共产党河口瑶族自治县第十三届委员会第五次全体会议于2023年8月29日在河口召开，按照《红河州人民政府办公室关于印发红河州州级机关会议费管理办法的通知》（红政办发〔2014〕108号），州委办做好会议的协调服务工作，特申请实施此项目。

4.平台租车使用经费。规范和加强河口县公务用车管理，巩固公务用车制度改革成果，针对人大国有资产监督和审计查出问题完善整改长效机制，根据《党政机关公务用车管理办法》（中办发〔2017〕71号）、《行政事业性国有资产管理条例》（国务院令第738号）和《中央公务用车制度改革领导小组关于印发〈中央事业单位公务用车制度改革实施意见〉的通知》（中车改〔2015〕35号）等有关规定，特申请实施此项目。

5.县委办办公经费。围绕县委中心工作，协助县委抓好党的路线、方针、政策和县委重大决策、重要工作部署、重要会议精神的贯彻落实，处理县委日常工作事务，保障县委领导工作调研，提高督促检查工作科学化水平，提升信息工作质量和效率，促进专用通信、档案、老干和办公室工作正常开展，特申请实施此项目。

6.县委办因公出国经费。根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》（中办发〔2013〕13号）及云南省实施细则、《中共云南省委办公厅 云南省人民政府办公厅转发〈省外办、省纪委、省委组织部、省财政厅关于进一步规范省级以下国家工作人员因公临时出国（境）的实施意见〉的通知》（云办发〔2014〕5号）规定，特申请实施此项目。

三、主要内容和实施情况

1.绩效工作经费。购置办公设备和办公家具，改善办公环境，有效提高工作效率；为领导干部开展规划家乡，挂钩乡村振兴点提供资金支持，促进乡村振兴；切实做好网站信息更新维护，高质量高效率提供信息服务，充分发挥参谋助手作用；创建读书角及宣传栏，积极宣传党的路线、方针、政策；开展业务培训，提升理论水平；为保障县委办公大楼及老干部活动场所清洁干净提供必要的管理服务；加强绩效管理和内控管理，为顺利开展有关工作提供必要的保障。

2.档案馆基本运行维护经费。保障档案业务监督指导工作顺利推行，保障档案馆设施设备正常运行，保护好馆藏档案实体安全，为机关事业、社会团体及广大人民群众服务，为经济社会发展服务；开展档案执法检查，对到期档案进行依法接收，不断丰富馆藏。

3.2023年县委全会会议经费。做好会场租用、会场布置、会议材料印发、会议食宿安排等服务工作，保障会议利顺召开，各项议程圆满完成。

4.平台租车使用经费。保障各部门人员外出考察、学习、会议、培训等的用车。

5.县委办办公经费。购置办公设备和办公家具，改善办公环境，有效提高工作效率；为领导干部开展规划家乡，挂钩乡村振兴点提供资金支持，促进乡村振兴；切实做好网站信息更新维护，高质量高效率提供信息服务，充分发挥参谋助手作用；创建读书角及宣传栏，积极宣传党的路线、方针、政策；开展业务培训，提升理论水平；为保障县委办公大楼及老干部活动场所清洁干净提供必要的管理服务；加强绩效管理和内控管理，为顺利开展有关工作提供必要的保障。

6.县委办因公出国经费。保障县委领导因公出国产生的费用。

五、项目组织机构

成立河口县委员会办公室绩效工作经费项目领导小组，由分管常务副主任权正吉任组长，县委办副主任李志辉、县委办副主任史秋洁任副组长，相关业务科室人员为成员，负责对绩效工作经费的编制、实施和管理等。

六、绩效评价工作开展情况

为确保绩效评估工作的客观公正，绩效评估工作遵守严格、规范的工作程序，实施了包括绩效评估准备、绩效评估实施、绩效评估总结三个阶段的工作。

（一）绩效评估准备阶段

1.确定评估对象。根据经济社会发展需求和年度工作重点确定绩效评估对象。

2.明确评估任务。明确评估组织实施形式，确定评估目的、内容、任务、依据、评估时间及要求等方面的情况。

（二）绩效评估实施阶段

1.拟定工作方案。绩效评估工作组按要求拟定具体的事前评估工作方案。

2.前期调研。绩效评估工作组到项目主管业务科室和项目实施单位进行前期调研，了解项目情况，指导项目实施单位收集准备资料。

3.组建专家组。绩效评估工作组依据项目内容遴选评估专家，组成专家组。

4.资料审核。绩效评估专家组对项目单位提交的相关资料进行指导咨询。对专项支出实施的必要性、可行性、效率性、效益性、可持续性等方面进行评估，提出初步评估意见、需要项目申报单位补充上报的资料，以及需要在现场答辩阶段重点解释说明的部分。

5.绩效评估总结及应用阶段。绩效评估专家组根据申报单位资料补充情况以及解释说明的情况，对专项支出的相关性、预期绩效的可实现性、实施方案的有效性、预期绩效的可持续性、资金投入的可行性及风险等提出问题，申报单位对专家提出的问题进行现场答辩、相互沟通，进而对支出预算绩效做出科学合理的评估，形成评估结论。

（三）绩效评估方法

绩效评估方法包括成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法等。

1.成本效益分析法。是指通过支出预算安排与预期效益的对比分析，对专项支出进行评估。

2.比较法。是指通过对绩效目标与预期实施效果、历史情况、不同部门和地区同类预算支出（项目）安排的比较，对专项支出进行评估。

3.因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，对专项支出进行评估。

4.最低成本法。是指对预期效益不易计量的专项支出，通过综合分析测算其最低实施成本，进行评估。

5.其他评估方法。

七、绩效评估结果

（一）绩效评估分析

1.项目立项必要性分析

项目立项必要性满分为25分，自评评估得分25分，得分率为100%，具体分析如下：

一是政策相关性。该项目根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）、《红河州财政局关于印发红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案》等相关文件要求进行立项，项目立项符合国家、云南省、红河州相关政策，为加快河口县建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，开展相关工作；根据《中华人民共和国预算法实施条例》、中央、省、州关于全面实施预算绩效管理的实施意见等文件要求，河口县出台了《河口县全面实施预算绩效管理工作的推进方案》，为全面实施预算绩效管理提供了健全的制度保障，项目立项符合中央、省、州关于全面实施预算绩效管理的重大决策部署。

二是职能相关性。根据部门“三定方案”规定，本项目的实施与单位部门职能职责密切相关。

三是需求相关性。根据《中共云南省委云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）、《红河州财政局关于印发红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案》文件精神：计划用3－5年时间，在河口县范围内全面形成“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理新机制。目前我县距离实现该目标还有一定差距，所以该项目的实施有较强的迫切性，该项目属于财政部门组织开展的主要工作，项目开展需委托第三方进行评估，具有较强专业性和技术性，项目实施不具有可替代性。有明确的服务对象或受益对象。

2.项目实施可行性分析

项目可行性满分为15分，自评评估得分13.67分，得分率为91.13%，具体分析如下：

一是实施内容明确性。结合河口县近三年的预算绩效管理工作情况， 2023年预算项目绩效评估、2023年绩效目标审核、2023年1-6月部门整体支出和项目支出绩效运行监控、2023年1-9月部门整体支出和项目支出绩效运行监控、2023年绩效自评审核、2023年预算绩效管理考核、2023年项目绩效评价、分行业分领域指标库建设、制度建设共性指标体系建设、县级绩效培训。项目实施内容具体、明确。

二是实施方案可行性。重点项目绩效评价项目《云南省财政厅关于进一步规范财政支出绩效评价工作管理的通知》、《红河州财政局关于印发红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案》、河口县财政局关于印发《河口县全面实施预算绩效管理工作推进方案》的通知河财〔2020〕323号等相关要求进行评估，项目实施具有完整、可行的技术线路。项目组织、实施进度安排合理，资金用于委托第三方参与河口县预算绩效管理工作项目开支，绩效评估工作依据中央省州出台的各项政策进行开展，由我单位绩效科负责组织实施，项目的开展有健全的管理机制和完善的制度，重点项目绩效评价工作聘请具有专业技术的第三方机构，项目实施条件能够得到有效保障。

三是过程控制有效性。该项目申报程序按预算法和预算编制要求，由绩效科根据下一年绩效工作开展情况提出资金申请，先开展事前评估工作，经党组会研究通过后，报财政资金科室审核。事前评估审核通过后进入下一预算环节，项目申报、审批等程序规范完整。项目组织机构健全、职责分工明确、项目人员条件与项目有关并能够得以有效保障。由我单位绩效科与全县各预算单位具体负责。

绩效科主要职责：组织实施部门整体、财政管理等重点绩效评价工作，组织实施县级财政绩效评价负责县本级重大基本建设项目绩效评价工作；承担部门预算项目评审工作。

3.项目绩效目标及指标分析

绩效目标合理性分析满分为20分，自评评估得分19分，得分率为95%，具体分析如下：

一是目标明确性。在设定绩效目标时，主要根据项目实施内容、发展规定等相关资料设定、项目绩效目标制定细化、量化，与部门职能职责、中长期规划、年度工作目标一致；项目受益群体定位准确，具体受益对象为：全县各预算单位、资金使用单位以及预算绩效管理结果使用者或决策者。绩效目标和指标设置与项目实施内容高度相关。

二是目标合理性。绩效目标与项目内容匹配，绩效目标根据实际工作内容进行设定。项目实施的最终目标是建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理新体系，设定绩效目标与现实需求相匹配，各级政府对绩效管理工作高度重视，目前绩效工作尚处于不断更新完善中，存在不少问题，工作任务艰巨，具有前瞻性但挑战性不足。绩效目标与预算资金规模匹配，绩效指标从数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、效益指标、满意度指标多方面进行细化、量化，具有可考核性。

4.投入经济性分析

投入经济性满分为25分，自评评估得分25分，得分率为100%，具体分析如下：

一是投入合理性。项目投入成本是依据当年实施项目的行业现场询价和计划工作量测算的，与预期产出及效果相匹配、资金均为一般公共预算，无其他渠道来源资金，主要用来聘请第三方机构对重点项目进行绩效评价出具评价报告，开展绩效目标评审、绩效考评等相关工作，能体现资金统筹使用和优先保障重点支出。

二是成本控制测试有效性。制定了具体的项目实施计划及资金安排明细表，项目资金测算严格中央八项规定要求，在项目资金使用过程中始终坚持节支增效理念，第三方机构评估经费都是经过公开招投标最终确定，项目经费使用由财务统一管理，有完善的支付程序，避免了不必要的支出。

5.筹资合规性分析

筹资合规性满分为15分，自评评估得分15分，得分率为100%，具体分析如下：

一是筹资合规性。该项目资金来源为财政拨款，严格按规定的流程进行申报、审批、拨付、资金筹措程序规范，项目申报由经费科室提出申报后，交绩效评估小组进行评估。论证资料齐全、财权和事权相对分离，财权由县财政局负责，事权由各预算单位负责，体现权责对等。

二是财政投入能力。该项目属于申请财政一般公共预算资金项目，不需要开展财政承受能力评估和债务风险评估、资金由县级财政保障，资金总体能保证项目实施和工作任务完成。

三是筹资风险可控性。该项目由财政保障，无筹集资金。

（二）综合评估结论

经评估，该项目总体绩效目标明确，立项依据充分，符合国家、省、州相关政策；项目的实施必要性较强，专项支出内容明确具体且预算编制依据充分，项目实施可行性较高，评估专家认定绩效评估结果为“优”，绩效评估专家意见评分为97.67分，建议“建议予以支持”。各部分权重和得分情况如表2。

表2：绩效自评评估得分情况表

中共河口县委办公室

2024年5月29日