中国国际贸易促进委员会河口县委员会2023年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况

1、2023年对外经济贸易发展工作经费绩效工作经费

河口县贸促会为保障完成2023年特定的行政工作任务及事业进展目标，年初预算绩效工作经费3.3万元，2023年度绩效工作经费支出共2.27万元。

2、2023年贸促工作经费

河口县贸促会为保障完成筹办2023年首届中国·河口消费品推介展览会有关工作，预算绩效工作经费20万元，2023年度工作经费支出共19.87万元。

3、河口贸促会2023年工作经费专项资金

河口县贸促会为保障完成2023年特定的行政工作任务及事业进展目标，预算绩效工作经费2万元，2023年度工作经费支出共1.98万元。

（二）项目绩效目标

1、总体目标。积极做好稳外贸稳外资工作，推动对外经济贸易持续健康稳步发展，建立与企业的定期或不定期联系制度，为企业提供对外经济贸易动态、政策变化、市场商机等信息，适时调整经营策略，确保全年对外经济贸易目标任务的完成，促进全县经济社会持续健康协调发展。

2、阶段性目标。根据《河口瑶族自治县财政局关于下达2023年部门预算批复的通知》（河财〔2023〕6号）文件要求，根据预算批复和工作进度，合理、合法、合规地使用资金，实现社会效益最大化。

（三）项目组织管理情况

1、县商工信局、县边民互市服务中心和县贸促会三家单位在县商工信局合并办公，根据三家单位职能职责以及职务任命情况，成立了由县商工信局局长任组长，县边民互市服务中心主任和县贸促会副会长任副组长的绩效评价工作领导小组、预算绩效管理工作领导小组、预算支出事前绩效评估工作组，将预算绩效管理纳入部门年度重点工作，部门主要领导就推进部门预算绩效管理作出批示。

2、县贸促会始终把制度建设作为开展预算绩效管理工作的关键环节，通过工作领导小组共同研究制定了《河口县商工信局全面实施预算绩效管理工作推进方案（细则）》着力提高财政资源配置效率和使用效益，提高预算管理水平和政策实施效果，为部门发展提供有力保障。同时修改完善了《河口县商务工业和信息化局部门绩效目标审核机制》、《河口县商务工业和信息化局绩效运行监控管理办法》、《河口县商务工业和信息化局绩效自评管理办法》、《河口县商务工业和信息化局预算绩效管理制度》、《河口瑶族自治县商务工业和信息化局预算支出事前绩效评估实施细则》牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平，在各环节严控预算执行，保证预算绩效目标顺利完成。

3、为进一步加快实现县级预算立项评价前置化、规范化、制度化，县贸促会严格按要求，根据县财政局相关要求，为进一步加快实现预算立项评价前置化、规范化、制度化，县贸促会严格按要求，组建评估专家组对上报的2个项目进行事前绩效评估，通过评估形成申报的2个县级财政专项资金项目（2023年对外经济贸易发展工作经费绩效工作经费3.3万元、2023年第二十三届中国（河口）—越南（老街）边境经济贸易交易会200万元），全部得分为优，顺利通过2023年财政政策（项目）事前绩效评估。根据评估结果，形成《中国国际贸易促进委员会河口县委员会关于开展2023年事前绩效评估应用于预算绩效编制工作的通知》，评分结果将运用于2023年度预算绩效编制工作中。

4、按时做好2023年1—6月、1—9月部门整体支出绩效运行监控工作，认真分析绩效监控信息，按要求及时报送绩效运行监控表和《中国国际贸易促进委员会河口县委员会2023年度1—9月部门整体和项目支出绩效运行监控自查报告》。

5、县贸促会于2024年1月开展2023年度整体、项目支出绩效评价，形成《中国国际贸易促进委员会河口县委员会整体支出绩效评价报告》、《中国国际贸易促进委员会河口县委员会项目支出绩效评价报告》，重点评价项目1个，总金额2.34万元，占部门项目支出总额的33.33%，并将评价结果用于完善2024年部门预算项目测算编制。其余2个项目于2024年5月进行评价，《中国国际贸易促进委员会河口县委员会2023年度项目支出绩效评价报告》，占部门项目支出总额的66.67%。（为便于工作开展和财务核算，2023年第二十三届中国（河口）—越南（老街）边境经济贸易交易会工作经费由河口瑶族自治县商务工业和信息化局中越河口边境经济贸易交易会组委会统筹，未经过县贸促会账户进行管理。）

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

通过本次项目资金绩效自评，能够严格规范整个单位财政资金使用，让资金使用效率得到稳步提升，消除不必要的资金浪费，促进预算绩效工作的顺利开展。

（二）绩效评价准备

1、绩效评价原则、依据。本次绩效评价采用全面性与特别性相结合、统一性和差异性相结合及定量和定性相结合对2023年部门项目支出以自评的方式开展绩效评价。

2、评价指标体系。根据项目绩效目标，我单位制定了相应的项目支出绩效评价指标体系，形成一二三级指标，设置相应分值，分别对每个项目开展系统性的绩效评价。（具体内容通过附件2说明）

3、评价方法。项目评价方法主要采用比较法。整个绩效评价体系包括一级指标、二级指标、三级指标。每个一级指标分别设置若干个二级指标从不同方面来反映一级指标，这些二级指标有的是具体客观指标，可以用一系列相关的指标数据测算得出，有的是综合性主观指标，需要细化为具体内容来体现；二级指标依照各自的属性及特征，下设三级指标，并设置了得分权重和详细的评分标准，对每一个三级指标进行自评打分，然后对各级指标得分进行加总，得到绩效评价总分。

4、评价标准、评价抽样。严格根据县财政局工作要求，由我单位财务科对有关科室的绩效工作进行自评，对比项目绩效指标，定期采集分析项目绩效指标数据信息，准时分析项目实施进程、资金拨付与绩效目标实现进度，跟踪监控绩效目标运行状况。

（三）绩效评价工作过程

依据县财政局《开展2023年度县级部门整体和项目支出绩效自评的通知》文件要求，县商工信局、县边民互市服务中心和县贸促会三家单位在县商工信局合并办公，根据三家单位职能职责以及职务任命情况，成立了由县商工信局局长任组长，县边民互市服务中心主任和县贸促会副会长任副组长的绩效评价工作领导小组，对比《2023年部门整体支出绩效自评情况及绩效自评表》、《2023年部门项目支出绩效自评表》仔细开展自评工作。绩效评价工作主要如下：

1、核实数据。查阅2023年度财政预算安排、财政预算追加、经费支出、资产治理等相关材料，对2023年度部门整体支出、项目支出数据的精确性与真实性进行核实。

2、分析汇总。依据收集归纳的评价材料结合项目绩效评价指标进展分析评分。

3、撰写报告。依据部门开展项目支出绩效自评状况形成绩效评价自评报告。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论

1、2023年对外经济贸易发展工作经费绩效工作经费，绩效自评得分88.47分，评价等级为“良”。一级指标具体得分情况详见下表：

表1：绩效自评得分情况表

总体来说，县贸促会严格按照规定时间、格式要求编制部门整体支出绩效目标，申报绩效目标能够体现预期绩效目标及具体支出指标能细化和量化，基本能够明确，表述清晰，符合部门职能及事业发展规划。从项目支出绩效目标执行情况来看，交易数据总体有所增长。

2、2023年贸促工作经费，绩效自评得分98.9分，评价等级为“优”。一级指标具体得分情况详见下表：

表2：绩效自评得分情况表

总体来说，县贸促会严格按照规定时间、格式要求编制部门整体支出绩效目标，申报绩效目标能够体现预期绩效目标及具体支出指标能细化和量化，基本能够明确，表述清晰，符合部门职能及事业发展规划。从项目支出绩效目标执行情况来看，交易数据总体有所增长。

3、河口贸促会2023年工作经费专项资金，绩效自评得分97.9分，评价等级为“优”。一级指标具体得分情况详见下表：

表3：绩效自评得分情况表

总体来说，县贸促会严格按照规定时间、格式要求编制部门整体支出绩效目标，申报绩效目标能够体现预期绩效目标及具体支出指标能细化和量化，基本能够明确，表述清晰，符合部门职能及事业发展规划。从项目支出绩效目标执行情况来看，交易数据总体有所增长。

（二）绩效目标实现情况

1、2023年开展对外经济贸易发展工作经费绩效工作经费目标共33项，共完成23项，占比69.7%；未完成10项，占比30.3%。

2、2023年贸促工作经费目标共18项，共完成16项，占比88.89%；未完成2项，占比11.11%。

3、河口贸促会2023年工作经费目标共19项，共完成17项，占比89.47%；未完成2项，占比10.53%。

四、绩效评价指标分析

（一）投入情况分析

从综合评价来看，此项综合评价满分15分，所有项目实际得分均为15分。总体上来看，在目标设立方面，所设立的项目绩效目标依据充分，基本符合客观实际，可以反映和考核单位项目绩效目标与年度工作任务的相符性；在预算配置方面，单位本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，可以反映和考核单位对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。

（二）过程情况分析

从综合评价来看，此项综合评价满分20分，所有项目实际得分均为20分。总体上来看，单位使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定；预算管理制度基本健全；按时公开预决算信息；本单位无重大项目开支评估。

（三）产出情况分析

1、从综合评价来看，2023年对外经济贸易发展工作经费绩效工作经费综合评价满分35分，实际得分31.47分。一是因为县贸促会与县商工信局合并办公，办公费主要通过县商工信局支出。二是维护维修业务需求不多。

2、从综合评分来看，2023年贸促工作经费综合评价满分33分，实际得分32.9分。产出各项指标基本按要求完成。

3、从综合评分来看，河口贸促会2023年工作经费专项资金综合评价满分44分，实际得分42.9分。产出各项指标基本按要求完成。

（四）效果情况分析

1、从综合评价来看，2023年对外经济贸易发展工作经费绩效工作经费综合评价满分30分，实际得分22分。总体上来看，单位在经济效益、社会效益指标、生态效益、可持续影响指标、服务对象满意度指标方面均基本完成。

2、从综合评价来看，2023年贸促工作经费综合评价满分32分，实际得分31分。总体上来看，单位在经济效益、社会效益指标、生态效益、可持续影响指标、服务对象满意度指标方面均基本完成。

3、从综合评价来看，河口贸促会2023年工作经费专项资金综合评价满分21分，实际得分20分。总体上来看，单位在经济效益、社会效益指标、生态效益、可持续影响指标、服务对象满意度指标方面均基本完成。

五、主要经验及做法

河口县贸促会基本按照年初预算进行部门整体支出，在支出过程中，能遵守各项规章制度及中央、省、市各项规定，“三公”经费有所下降。大部分项目都制定了方案，基本按方案组织实施，并加强了监督，达到了节约、高效的支出目标。

六、存在的问题及原因分析

1、绩效评价指标体系还不够完善、合理。财政支出的评价对象涉及内容多，项目之间差异性大，真正能体现项目效果的个性指标，在标准设计上存在难度，导致评价内容不够全面，评价数据采集缺少充分的调查分析和严密的逻辑关系，难以满足不同层面和不同性质的绩效评价需求。

2、对绩效评价工作的认识不够。单位对财务绩效不重视，认为绩效评价只是财务部门的事情，相关项目职责部门配合不够，往往只能提供有限的财经资料或简单的工作计划、工作总结，绩效评价工作资料非常有限，内容粗浅。大多数时候只能借用工作计划，工作总结等作为绩效自评报告的主要内容。

3、人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，加上缺乏系统的培训，单位对预算绩效管理理解不充分，对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。

七、有关建议

1、完善绩效评价指标体系。对相关数量指标进行详细的定量计算，并根据统一计算方法对专项资金支出情况进行分析。对专项资金项目评价目标进行分解，综合运用各类指标、权值、基础性数据及参考标准值等科学要素设计指标体系，尽量使评价结果能够满足全面性和真实性。

2、全绩效评估机制产生推动作用。联动单位各科室，建立健全预算管理控制制度，加大评价力度，保证各项工作有序执行。

3、加强人员培训力度。定期或不定期邀请财政部门专家对单位财务人员进行培训，有效提高预算绩效工作质量。

八、其他需要说明的问题

无

中国国际贸易促进委员会河口县委员会

2024年5月30日