河口瑶族自治县残疾人联合会2023年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况。

河口瑶族自治县残疾人联合会2023年度实施项目共22个，其中：2023年度预算项目18个，2022年度结余结转项目4个，详细项目情况如下：

1.2022年中央财政残疾人事业发展补助残疾儿童康复救助补助资金11598.78元，支出11598.78元。救助残疾儿童3人，为符合条件的残疾儿童提供助听器验配、安装假肢矫形器等基本康复服务，改善残疾儿童功能状况，不断提高残疾儿童生活自理能力，增强社会参与。

2.2022年残疾人事业专项资金－精准康复18940元，支出18940元。为有需求的残疾人购买助听器安装，生活自理和社会参与能力显著增强。

3.2022年第一批州本级残疾人事业彩票公益金春节慰问贫困残疾人补助资金10000元，支出10000元。为春节慰问贫困残疾人补助。

4.2022年第二批州本级残疾人事业彩票公益金补助资金30000元，支出30000元。通过补助村（社区）残疾人协会采购办公设备黑白激光多功能一体机（如有剩余资金可适当采购打印纸），加强协会建设，促进残疾人事业发展。

5.2023年残疾人服务中心功能改造项目绩效工作经费53084元，支出50289元，结余2795元。为残疾人服务，完善构建残疾人服务体系，全面提升残疾人公共服务质量。

6.2023年残疾人社会保障工作项目绩效工作经费62716元，支出62488元，结余228元。深入学习贯彻党的十九大精神，增强做好新时代残疾人事业的责任感和使命感；继续深化残疾人脱贫致富小康的各项工作的落实；推动残疾人精准康复服务，围绕残疾人人人享有康复的目标宗旨，重点认真做好2023年精准康复的各项任务指标；做好残疾人家庭春节走访慰问工作，确保困难残疾人过上一个欢乐祥和的春节；做好残疾人家庭无障碍设施改造工作；做好残疾人假肢装配、助听器装配入户调查工作；做好残疾儿童筛查及残疾儿童体育运动员筛查工作。

7.2023年乡村振兴驻村工作队员工作经费项目5000元，支出5000元。持续加强村党组织建设、着力巩固拓展脱贫攻坚成果、推动强村富民、积极参与“干部规划家乡”行动、建立健全共建共治共享机制。

8.2023年乡村振兴驻村工作队员生活补助项目绩效工作经费19200元，支出19170元，结余30元。持续加强村党组织建设、着力巩固拓展脱贫攻坚成果、推动强村富民、积极参与“干部规划家乡”行动、建立健全共建共治共享机制。

9.自有资金（非同级财政拨款）项目结转资金16523.49元，支出14358.11元，结余2165.38元。深入学习贯彻党的十九大精神，增强做好新时代残疾人事业的责任感和使命感；继续深化残疾人脱贫致富小康的各项工作的落实；推动残疾人精准康复服务，围绕残疾人人人享有康复的目标宗旨，重点认真做好2023年精准康复的各项任务指标；做好残疾人家庭春节走访慰问工作，确保困难残疾人过上一个欢乐祥和的春节；做好残疾人家庭无障碍设施改造工作；做好残疾人假肢装配、助听器装配入户调查工作；做好残疾儿童筛查及残疾儿童体育运动员筛查工作。

10.提前下达2023年中央财政残疾人事业发展补助（一般公共预算）资金345000元，支出345000元。持续开展精准康复服务，扩大康复服务供给，为有康复服务需求的残疾人提供个性化的康复服务；通过农村困难残疾人实用技术培训项目的实施，进一步巩固拓展脱贫攻坚成果，让更多有需求的残疾人获得生产劳动技能；通过“阳光家园计划”项目年度工作的实施，帮助残疾人得到托养照顾。

11.提前下达2023年中央财政残疾人事业发展补助（中央彩票公益金）资金130000元，支出112747.76元，结余17252.24元。为儿童提供康复服务，不断提高残疾儿童生活自理能力，增强社会参与。

12.2023年残疾人事业专项信访资金5000元，支出5000元。为残疾人信访服务，维护残疾人权益。

13.第八次代表大会经费57800元，支出31740元，结余26060元。为第八次代表大会会议费。

14.2022年度残疾人就业保障金用于残疾人事业各项业务资金676000元，支出323332.12元，结余352667.88元。该项目为2023年度项目，全面提升残疾人公共服务质量，着力推动全县残疾人事业高质量发展。

15.2023年残疾人事业发展州级补助资金64500元，支出64460元，结余40元。提升残疾人的就业创业能力，补助社区村委会残疾人联络员，促进残疾人事业发展。

16.2023年省级残疾人就业保障资金109000元，支出105185元，结余3815元。完成残疾人自主创业户补助4户，应届高校残疾人毕业生求职补贴6人，省级农村残疾人转移就业示范带头2人，残疾人就业服务机构规范化建设1个，盲人保健按摩机构规范化建设量化分级扶持补助年审机构1个。

17.2023年省级残疾人事业彩票公益金残疾人助学专项资金13500元，支出13500元。残疾人助学补助，提高残疾人及残疾人子女受教育水平。

18.2023年州级彩票公益金补助残疾人事业发展项目资金130000元，2023年度支出0。2023年8月拨2024年度春节慰问，已于2024年1月返回使用；由于工作正在开展，残疾人就业创业示范基地补助已于2024年1月返回，将在2024年度进行补助。

19.2023年中央财政残疾人事业发展（一般公共预算资金）补助资金20000元，支出20000元。通过实施残疾人精准康复服务行动，为有康复需求的经济困难家庭7岁以上残疾儿童或成年持证残疾人（含视力、听力、肢体、智力、精神残疾）提供康复医疗、康复训练、辅助器具适配、支持性服务等基本康复服务，有效改善其功能障碍、提高生活质量和社会活动参与能力。

20.2023年残疾人事业省级第二批专项资金5000元，支出5000元。通过按时按照要求办理残疾人来信来访、网上信访等工作，有效化解矛盾纠纷，维护残疾人合法权益。

21.河口瑶族自治县2023年度残疾人就业保障金用于残疾人事业各项业务支出预算经费1192000元，支出405474.4元，结余786525.6元，为较好地完成2023年残疾人各项工作任务，用于残疾人事业各项业务支出预算。

22.2020年贫困残疾人家庭无障碍改造质保金资金59500元，支出59500元。为质保金支出。

（二）项目绩效目标。

1.2022年中央财政残疾人事业发展补助残疾儿童康复救助补助项目，绩效目标：残疾儿童康复救助20人，为符合条件的残疾儿童提供人工耳蜗及助听器验配、肢体矫治手术、功能训练等基本康复，改善残疾儿童功能状况，不断提高残疾儿童生活自理能力，增强社会参与。

2.2022年残疾人事业专项资金（精准康复）项目，绩效目标：为有需求的残疾儿童和持证残疾人提供基本康复服务。残疾人康复训练后功能明显改善，生活自理和社会参与能力显著增强。

3.2022年第一批州本级残疾人事业彩票公益金春节慰问贫困残疾人补助项目，绩效目标：春节慰问贫困残疾人补助。

4.2022年第二批州本级残疾人事业彩票公益金（协会建设）补助项目，绩效目标：通过补助河口瑶族自治县残疾人专门协会，加强专门协会建设，促进残疾人事业发展。

5.2023年残疾人服务中心功能改造绩效工作经费项目，绩效目标：为残疾人服务，完善构建残疾人服务体系，全面提升残疾人公共服务质量。

6.2023年残疾人社会保障工作绩效工作经费项目，绩效目标：深入学习贯彻党的十九大精神，增强做好新时代残疾人事业的责任感和使命感；继续深化残疾人脱贫致富小康的各项工作的落实；推动残疾人精准康复服务，围绕残疾人人人享有康复的目标宗旨，重点认真做好2023年精准康复的各项任务指标；做好残疾人家庭春节走访慰问工作，确保困难残疾人过上一个欢乐祥和的春节；做好残疾人家庭无障碍设施改造工作；做好残疾人假肢装配、助听器装配入户调查工作；做好残疾儿童筛查及残疾儿童体育运动员筛查工作。

7.2023年乡村振兴驻村工作队员工作经费项目，绩效目标：持续加强村党组织建设、着力巩固拓展脱贫攻坚成果、推动强村富民、积极参与“干部规划家乡”行动、建立健全共建共治共享机制。

8.2023年乡村振兴驻村工作队员生活补助绩效工作经费项目，绩效目标：持续加强村党组织建设、着力巩固拓展脱贫攻坚成果、推动强村富民、积极参与“干部规划家乡”行动、建立健全共建共治共享机制。

9.自有资金（非同级财政拨款）结转资金项目，绩效目标：深入学习贯彻党的十九大精神，增强做好新时代残疾人事业的责任感和使命感；继续深化残疾人脱贫致富小康的各项工作的落实；推动残疾人精准康复服务，围绕残疾人人人享有康复的目标宗旨，重点认真做好2023年精准康复的各项任务指标；做好残疾人家庭春节走访慰问工作，确保困难残疾人过上一个欢乐祥和的春节；做好残疾人家庭无障碍设施改造工作；做好残疾人假肢装配、助听器装配入户调查工作；做好残疾儿童筛查及残疾儿童体育运动员筛查工作。

10.提前下达2023年中央财政残疾人事业发展补助（一般公共预算）资金项目，绩效目标：1、持续开展精准康复服务，扩大康复服务供给，为有康复服务需求的残疾人提供个性化的康复服务。2、通过农村困难残疾人实用技术培训项目的实施，进一步巩固拓展脱贫攻坚成果，让更多有需求的残疾人获得生产劳动技能。3、通过“阳光家园计划”项目年度工作的实施，帮助残疾人得到托养照顾。

11.提前下达2023年中央财政残疾人事业发展补助（中央彩票公益金）资金项目，绩效目标：为残疾儿童提供康复服务，不断提高残疾儿童生活自理能力，增强社会参与。

12.2023年残疾人事业专项信访资金项目，绩效目标：残疾人信访服务，维护残疾人权益。

13.第八次代表大会经费项目，绩效目标：第八次代表大会会议费。

14.2022年度残疾人就业保障金用于残疾人事业各项业务支出资金项目，绩效目标：全面提升残疾人公共服务质量，着力推动全县残疾人事业高质量发展。

15.2023年残疾人事业发展州级补助资金项目，绩效目标：提升残疾人的就业创业能力，补助社区村委会残疾人联络员，促进残疾人事业发展。

16.2023年省级残疾人就业保障资金项目，绩效目标：残疾人自主创业户4户，应届高校残疾人毕业生求职补贴6人，省级农村残疾人转移就业示范带头2人，残疾人就业服务机构规范化建设1个，盲人保健按摩机构规范化建设量化分级扶持补助年审机构1个。

17.2023年省级残疾人事业彩票公益金残疾人助学专项资金项目，绩效目标：残疾人助学补助，提高残疾人及残疾人子女受教育水平。

18.2023年州级彩票公益金补助残疾人事业发展项目，绩效目标：残疾人及联络员春节慰问，残疾人就业创业示范基地补助。

19.2023年中央财政残疾人事业发展（一般公共预算资金）补助资金项目，绩效目标：通过实施残疾人精准康复服务行动，为有康复需求的经济困难家庭7岁以上残疾儿童或成年持证残疾人（含视力、听力、肢体、智力、精神残疾）提供康复医疗、康复训练、辅助器具适配、支持性服务等基本康复服务，有效改善其功能障碍、提高生活质量和社会活动参与能力。

20.2023年残疾人事业省级第二批专项资金项目，绩效目标：通过按时按照要求办理残疾人来信来访、网上信访等工作，有效化解矛盾纠纷，维护残疾人合法权益。

21.河口瑶族自治县2023年度残疾人就业保障金用于残疾人事业各项业务支出预算经费项目，绩效目标：为较好地完成2023年残疾人各项工作任务，用于残疾人事业各项业务支出预算。

22.2020年贫困残疾人家庭无障碍改造质保金资金项目，绩效目标：支付质保金。

（三）项目组织管理情况。

根据《中华人民共和国预算法》的有关规定，坚持勤俭节约、反对铺张浪费，严格编制财务收支预算，严格执行部门预算批复，把制度建设作为开展项目绩效管理的关键环节，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用效益和科学精准管理水平。严控“三公”经费支出，加强预算约束，规范预算公开，严格预算执行，及时报告预算执行情况。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目的。

绩效评价结果应用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。扎实开展绩效评价，为今后预算安排提供决策支持，进一步提升单位预算管理水平，保障更好地履职尽责，提高残联工作服务质量和财政资金使用效益，促进当地经济健康发展。

2.绩效评价的对象和范围

河口瑶族自治县残联对2023年度县级预算项目、中央、省、州对地方转移支付项目及2022年度结余结转项目共22个项目开展绩效自评全覆盖。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评价原则

遵循坚持科学规范原则，要求绩效评价严格遵循既定程序，科学可行；坚持分级分类原则，要求根据评价对象特点分类组织实施；坚持绩效相关原则，要求支出与产出之间有紧密相关关系；坚持评价结果客观公正原则，接受社会公开监督。

2.绩效评价依据

（1）《中华人民共和国预算法》；

（2）《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）；《河口瑶族自治县财政局关于印发〈河口瑶族自治县项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2022〕324号）；

（3）《河口瑶族自治县财政局关于印发〈河口瑶族自治县全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（河财〔2020〕323号）

（4）《河口瑶族自治县财政局关于印发〈2023年度河口瑶族自治县预算绩效管理考核办法〉的通知》（河财〔2023〕354号）；

（5）《河口瑶族自治县财政局关于开展2023年度县级部门整体和项目支出绩效自评的通知》（河财〔2024〕168号）；

（6）预算管理制度、资金及财务管理办法、财务会计资料、年度预决算报告等资料。

3.绩效评价指标体系

根据《河口瑶族自治县财政局关于印发〈河口瑶族自治县项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2022〕324号）文件精神及本单位项目实际情况，各项目绩效评价体系分别设置预算执行率、产出、效益和满意度等指标，预算执行率和一级指标权重统一设置为：预算执行率10%、产出指标50%、效益指标30%、服务对象满意度指标10%。具体详见附件《河口瑶族自治县残联2023年度项目支出绩效自评表》。

4.评价方法

严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。根据评价对象的特点分类实施。针对具体支出及其产出绩效进行评价，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系，符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

5.评价标准

绩效评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各级评价指标得分加总。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：得分≥90分为“优”，80≤得分＜90分得“良”，60≤得分＜80分为“中”，得分＜60分为“差”。

6.绩效评价抽样

河口瑶族自治县残联2023年实施项目共22个进行自评打分。

（三）绩效评价工作过程。

1.数据核实。对2023年度项目支出数据的准确性、真实性进行核查，将2023年度项目与2022年度项目支出情况进行对比分析。

2.查阅收集资料。查阅2023年度预算项目安排、资金管理、经费支出、资产管理等相关资料和财务凭证。

3.归纳汇总。对收集的项目支出绩效评价结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

4.根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

5.根据文件精神通知要求认真撰写本单位项目绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

河口瑶族自治县残联2023年度纳入绩效评价的项目为22个，经自评，20个项目评价结果为优，2个项目评价结果为良。

具体详见附件《河口瑶族自治县残联2023年度项目支出绩效自评表》。

（二）绩效目标实现情况等。

河口瑶族自治县残联认真完成了2023年各项目标任务，在日常费用支出中，依据中央八项规定及《党政机关厉行节约反对铺张浪费条例》等制度，在保障日常工作有序正常开展情况下，严控“三公”经费及业务工作经费等一般性支出。对项目经费的支出严格按照《河口瑶族自治县残联财务管理制度》、严格执行《中华人民共和国会计法》和相关财务管理规定，专项经费专款专用。对大额资金的支出，严格按照河口瑶族自治县残联“三重一大”决策制度，由党组班子集体研究讨论决定，保证了项目资金使用的合规、有效。

根据绩效评价结果总分100分，其中：产出指标50分、效益指标30分、满意度指标10分，执行率10分。对本单位2023年度22个项目进行自评，具体详见附件《河口瑶族自治县残联2023年度项目支出绩效自评表》。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

在推进项目建设的过程中，高效注重专项资金的合理配置和高效利用。在项目的预算申报上，始终遵循合理合规原则，确保流程的公正、公开、透明；在设定年度绩效目标时，充分考量往年项目申报情况与实施效果，通过详细的数据分析与经验总结，对绩效目标进行细致的分解与量化，使之既具体可衡量，又切实可行。

（二）项目过程情况分析。

本单位2023年度项目资金使用合规、分配合理；符合专项资金管理办法有关规定，未出现挪用、虚列支出等情况。部分项目预算执行率不达标，主要原因为：1.财政部门下达项目资金较晚，无法及时足额拨付；2.工作正在开展中，还未达到支付时间；3.库款紧张，部分项目未能及时支付。

（三）项目产出情况分析。

产出指标共设置4个二级指标，即数量指标、质量指标、时效指标、成本指标，该指标共设50分，具体详见附件《河口瑶族自治县残联2023年度项目支出绩效自评表》。

（四）项目效益情况分析。

效益指标共设置2个二级指标，分别为社会效益指标、服务对象满意度指标，该指标共设40分，具体指标明细详见：

根据绩效自评情况看，服务对象满意度达80%以上。通过项目的实施，使各类服务对象的基本生活得到有效保障，提升了残疾人的获得感和幸福感，切实维护服务对象的合法权益，有效推动2023年残联工作顺利完成，维护社会和谐稳定。

五、主要经验及做法

高度重视预算绩效管理工作，大力推进部门预算绩效管理意识培养，提高预算绩效管理工作质量，建立健全部门预算绩效管理配套机制体制、完善部门预算绩效自评和公开等规章制度并严格按照规定完成各项工作。建立健全财务管理制度、项目管理制度、绩效管理制度等，规范项目资料，确保资料及数据的真实性、完整性。

六、存在的问题及原因分析

1.绩效管理体系需要进一步健全。绩效管理是一个完整系统，由绩效计划、绩效实施、绩效考核、绩效反馈四部分组成，四者紧密相连，缺一不可，但从目前管理现状看，绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需要进一步健全。

2.对现行的预算绩效管理不适应。随着财政改革步伐的推进，预算绩效管理在财政改革中的地位与角色更加凸显，而当前绩效管理没有成熟模式，绩效管理人员缺乏专业知识和相应的工作经验，容易在绩效管理工作中产生各种错误，导致绩效管理结果出现偏差。

七、有关建议

财政部门进一步加大对单位绩效管理工作的培训力度，督促科学、合理、规范设置绩效目标，加强对自评结果的审核力度，提高绩效自评整体水平；不断完善单位内部管理机制，转变观念，增强绩效评价工作中对项目的跟踪监控管理，提高财政资金使用效益；财政部门应进一步加快资金拨付进度，确保专项资金及时发挥效益。

八、其他需要说明的问题

无。

单位名称：（盖章）河口瑶族自治县残疾人联合会

2024年 6 月 3 日