河口瑶族自治县财政局2023年度项目支出绩效单位自评报告

根据《河口瑶族自治县财政局关于开展2023年部门整体绩效和项目支出绩效自评的通知》（河财〔2024〕168号）的要求，河口瑶族自治县财政局于2024年5月对部门整体支出开展绩效自评。现将绩效自评情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

为全面贯彻落实财政预算绩效管理工作，强化项目绩效目标，每年对预算项目进行全面梳理、加强审核、合理保障，结合整体支出绩效自评清单以及我部门的实际情况，明确职责、目标、任务和时间要求；所有项目必须有明细的资金测算，对无具体内容、无明细支出测算或支出测算不够细化的项目，一律不予安排。

我单位组建河口瑶族自治县财政局评估专家组对单位需要县级财政直接投入的2023年县级预算项目开展事前绩效评估工作，项目事前绩效评估主要从项目立项必要性、项目可行性、绩效目标合理性、投入经济性进行分析评分。河口瑶族自治县财政局开展事前绩效评估项目共计12个，资金为378.8万元。

（二）项目绩效目标。包括总体目标、阶段性目标。

根据行业中长期规划、部门职能职责和部门年度事业发展规划和部门重点工作任务编制年度绩效目标，将年度绩效目标细化分解为具体绩效指标，绩效目标符合要求、绩效指标明确。

（三）项目组织管理情况。包括项目相关方职责分工、管理流程、组织实施、制度建设情况等。

2023年由县财政局办公室牵头，相关科室配合，共同组织开展了县财政局部门整体支出绩效自评工作，填写河口瑶族自治县财政局2023年部门整体支出绩效自评表，并上报县财政局部门预算管理科室。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

目的是评价单位指标完成情况，对象单位所有项目，范围是单位部门完成绩效目标情况。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

2.《河口瑶族县财政局关于开展2022年财政绩效评价工作的通知》（河财〔2022〕181号）；

3.《河口瑶族自治县财政局关于印发〈河口瑶族自治县县级预算绩效管理工作规程（试行）〉的通知》（河财〔2016〕74号）；

4.《中共河口瑶族自治县委办公室关于印发〈河口瑶族自治县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（河室字〔2019〕8号）；

5.《河口瑶族自治县财政局关于下达2023年部门预算批复的通知》（河财〔2023〕14号）；

6.决算报表、部门重点工作任务等资料。

（三）绩效评价工作过程

1.投入情况分析

投入包括目标设定和预算配置两个方面。该项满分15分，评价得分15分，得分率100%。

2.过程情况分析

过程包括预算执行、项目管理和资产管理三个方面。该项满分20分，评价得分20分。

（1）预算执行情况总体较好，但存在调整金额过大的问题。

（2）项目管理

项目管理制度健全，基本执行到位。

（3）资产管理

建立较为完善的资产管理制度，严格按照制度的规定对资产实施有效管理，固定资产利用率高。

3.产出情况分析

产出包括产出数量、产出质量和产出时效三个方面。该项满分35分，评价得分32分，整体而言，大部分绩效目标均已完成，从实际情况来看，部分单位未完成当年的任务指标，原因是部分指标任务要到下半年才开展。

4.效果情况分析

效果包括社会效益、生态效益和受益对象满意度三个方面。该项满分30分，评价得分30分。（详见附表1）。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论

河口瑶族自治县财政局绩效自评得分97.00分，评价等级为“优”。一级指标具体得分情况详见下表：

表X：绩效自评得分情况表

通过对预算申报目标的分析，河口瑶族自治县财政局申报的部门整体支出绩效目标基本能反映部门职能职责，年度工作计划任务与部门履职相匹配，绩效评价绩效目标与部门预算申报目标基本一致。

（二）绩效目标实现情况

河口瑶族自治县财政局2023年部门整体支出绩效目标共6项，全年共完成5项，占比83.33%。具体完成情况。（详见附件1）。

（三）绩效工作经费使用情况

河口瑶族自治县财政局2023年全年共收到绩效工作经费49.7万元，支出32.67万元。（详见附件1）。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

投入包括目标设定和预算配置两个方面。该项满分15分，评价得分15分，得分率100%。

（二）项目过程情况分析

过程包括预算执行、项目管理和资产管理三个方面。该项满分20分，评价得分20分。

1.预算执行情况总体较好，但存在调整金额过大的问题。

2.项目管理

项目管理制度健全，基本执行到位。

3.资产管理

建立较为完善的资产管理制度，严格按照制度的规定对资产实施有效管理，固定资产利用率高。

（三）项目产出情况分析

产出包括产出数量、产出质量和产出时效三个方面。该项满分35分，评价得分32分，整体而言，大部分绩效目标均已完成，从实际情况来看，部分单位未完成当年的任务指标，原因是部分指标任务要到下半年才开展。

（四）项目效益情况分析

效果包括社会效益、生态效益和受益对象满意度三个方面。该项满分30分，评价得分30分。（详见附表1）。

五、主要经验及做法

加强预算执行管理和督促检查。一是不定期对资金使用情况，项目资金使用进度等情况进行检查，提高预算执行进度，并对做好预算管理工作提出具体要求。

六、存在的问题及原因分析

一是预算绩效目标填报质量不好。编制的绩效目标未结合年度重点工作开展情况量化绩效目标，编制量化、可衡量的预期产出及效果目标。二是预算绩效管理工作涉及面广，理解不到位，绩效管理工作质量不高。

七、有关建议

加强预算绩效管理培训，加强绩效工作文件的传达学习，提高绩效管理工作水平。

八、其他需要说明的问题

（一）可能对绩效产生重要影响的情况

无

（二）往年绩效评价发现问题整改情况

无

（三）其他

无

单位名称：河口瑶族自治县财政局

2024年5月30日