河口瑶族自治县北山小学2022年度部门决算

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河口瑶族自治县北山小学2022年度部门决算

目 录

第一部分 河口瑶族自治县北山小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 河口瑶族自治县北山小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育。保障适龄儿童、少年接受义务教育，保证义务教育的实施，统筹城乡义务教育发展。负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年是不平凡的一年，全体教职工积极参与疫情防控工作。在核酸常态化往复中经历各自的困顿与成长。在“居家”与“复课”的交替中辗转，克服了线上线下多次切换，教学秩序多次重组，防控措施因时而变的诸多困难，一路风雨兼程，砥砺前行。荣获河口县教育体育局授予“党风廉政建设工作优秀学校”称号。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

河口瑶族自治县北山小学共设置9个内设机构，分别是校长室、副校长室、财务室、教导处 、总务处、政教处、文印室、教师办公室、乡村少年宫办公室。

（二）决算单位构成

纳入河口瑶族自治县北山小学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个,为河口瑶族自治县北山小学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

河口瑶族自治县北山小学2022年末实有人员编制90人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制90人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员79人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员43人（离休0人，退休43人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件附表1至附表10）

注：河口瑶族自治县北山小学没有国有资本经营预算财政收入，也没有使用国有资本经营预算安排的财政支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

河口瑶族自治县北山小学2022年度收入合计17077203.76元。其中：财政拨款收入16912198.76元，占总收入的99.03%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入165005.00元，占总收入的0.97%。与上年收入18511166.09元相比，收入合计减少1433962.33元，下降7.75%。变动原因上年度核拨2020年2-5月提高奖励性绩效工资644000元，本年度无该项资金；2022年度受疫情影响，部分学生转学，学生减少414人，核拨生均公用经费、营养改善计划资金、家庭经济困难学生经费相应减少。其中：财政拨款收入减少887427.33元，下降4.99%；变动原因是2022年度受疫情影响，部分学生转学，学生减少414人，核拨生均公用经费、营养改善计划资金、家庭经济困难学生经费相应减少。上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少546535.00元，下降76.81%。主要原因是上年度核拨2020年2-5月提高奖励性绩效工资644000元。

二、支出决算情况说明

河口瑶族自治县北山小学2022年度支出合计17035559.53元。其中：基本支出15169366.23元，占总支出的89.05%；项目支出1866193.30元，占总支出的10.95%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年支出18,638,369.57元相比，支出合计减少1602810.04元，下降8.60%。变动原因财政国库资金紧张，2022年11月至12月养老保险单位部分未支付；2022年疫情影响，开展线上教学，学生营养改善计划支出减少。其中：基本支出增加725015.36元，增长5.02%；变动主要原因是厅字〔2022〕4号文件精神，调整基本工资从2021年10月1日起执行，《关于批准邓芬等79位同志正常增加薪级工资》（河人社薪[2022]20号），工资调整从2022年1月起执行。项目支出减少2327825.40元，下降55.50%；变动原因是2022年度受疫情影响，以线上教学为主，学生不能到校，导致营养餐使用较少。上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障河口瑶族自治县北山小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出15169366.23元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出14993550.60元，占基本支出的98.84％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费175815.63元，占基本支出的1.16％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障河口瑶族自治县北山小学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1866193.30元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：1.城乡义务教育公用经费支出919776.2元； 2.家庭经济困难学生生活补助支出485000.00元；3.营养改善计划资金支出252122.1元；4.绩效工作经费支出41950.00元；5.体育彩票公益金支出60000.00元；6.退休人员公用经费支出7420.00元；7.网络监控安装项目款支出90705.00元；8.疫情防控经费支出3000.00元；9.事业单位招考工作经费支出5000.00元；10.培训经费支出1220.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

河口瑶族自治县北山小学2022年度一般公共预算财政拨款支出16868214.53元，占本年支出合计的99.02%。与上年相比减少1038075.04元，下降5.80%，主要原因分析2022年受疫情影响，财政库款比较紧缺，2022年11月至12月养老保险单位部分未支付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出11517019.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的68.28%。主要用于人员经费支出9642355.19元，公用经费支出175815.63，项目支出1698848.3元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出3293717.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.53%。主要用于退休人员经费支出2105228.68元，机关事业单位养老保险支出1105346.56元，死亡抚恤支出7719.8元，失业保险、工伤保险支出75422.51元。

9.卫生健康（类）支出1261680.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.48%。主要用于事业单位医疗支出741107.9元，公务员医疗补助支出478572.96元， 其他行政事业单位医疗支出大病保险42000.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出795797.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.72%。主要用于住房公积金支出795797.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

河口瑶族自治县北山小学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因2022年受疫情影响，一直处于封闭管理状态，未开展线下交流活动。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00降%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00降%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为0元，主要原因2022年受疫情影响，一直处于封闭管理状态，未开展线下交流活动。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况

说明

一、机关运行经费支出情况

河口瑶族自治县北山小学2022年无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，河口瑶族自治县北山小学资产总额48601480.06元，其中，流动资产187217.95元，固定资产48414262.11元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表11）。与上年资产总额48300888.25元相比，本年资产总额原值增加300591.81元，其中固定资产增加204800.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表09）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额46490.00元，其中：政府采购货物支出46490.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额46490.00元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表12至附表14）。

五、其他重要事项情况说明

公开决算表中《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）

第五部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入，是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

（四）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）社会保障和就业支出：反映用于在社会保障和就业方面的支出。

（四）住房保障支出：反映用于住房公积金的支出。

（五）彩票公益金安排的支出：反映用于体育事业的彩票公益金支出。

（六）“三公经费”支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按元宝开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53253201036000201111