河口瑶族自治县财政局部门2020年度部门决算

　　监督索引号53253200131801000 

　　目录 

　　第一部分  河口瑶族自治县财政局概况 

　　一、主要职能 

　　二、部门基本情况 

　　第二部分  2020年度部门决算表 

　　一、收入支出决算总表 

　　二、收入决算表 

　　三、支出决算表 

　　四、财政拨款收入支出决算总表 

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表 

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

　　八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表 

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明 

　　一、收入决算情况说明 

　　二、支出决算情况说明 

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明 

　　一、机关运行经费支出情况 

　　二、国有资产占用情况 

　　三、政府采购支出情况 

　　四、部门绩效自评情况 

　　（一）部门整体支出绩效自评情况 

　　（二）部门整体支出绩效自评表 

　　（三）项目支出绩效自评表 

　　五、其他重要事项情况说明 

　　第五部分  名词解释 

　　第一部分  河口瑶族自治县财政局概况 

　　一、主要职能 

　　1、贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；分析预测综合经济形势，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订县乡财政体制改革政策，贯彻落实鼓励企业、公益事业发展的财税政策。 

　　2、负责下达预算单位指标，审核预算部门直接支付和授权支付用款计划并拨付财政资金。 

　　3、承担各项财政收支管理工作；负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行；受河口县人民政府委托，向河口县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向河口县人民代表大会常务委员会报告决算；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。 

　　4、审定县级部门人员经费和公用经费等“零基预算”支出标准定额；统一办理预算指标的调整、划转、追加、登记等管理事宜，并指导乡镇预算管理和协调本级有关部门、科室的预算指标管理工作；负责全县财政收支管理及预算执行分析，提出增收节支和平衡财政收支预算的政策措施和建议；管理各类专项资金；承担与县人大、税务、审计及上级主管部门的联系事宜，负责提供财政预决算报告、年度预算调整报告相关数据资料；负责全县政府性债务的统计、分析上报工作。组织实施县级部门项目支出预算评审工作。 

　　5、组织制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责实施；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。管理财政和预算单位账户、财政总决算、部门决算及总会计核算，负责办理国内财政拨款，承担国库资金管理有关工作。 

　　6、贯彻执行相关的法律法规，严格按照财务、会计制度的规定指导预算单位会计核算；负责按照人事部门核准的实有人数、应发工资数进行资金审核和工资统发。承办上级部门和领导交办的其它事项。 

　　7、负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规范的开支范围和标准。 

　　8、负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案；监缴县属企业国有资本收益；监督执行企业财务制度；贯彻地方金融企业改革发展有关财税政策；组织拟订县属国有企业资产管理制度；负责信用担保行业的监管工作；按照规定开展资产评估工作。 

　　9、负责办理项目建设资金拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作（PPP）模式；负责有关政策性补贴和财政专项储备资金管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。 

　　10、负责编制县级社会保障预决算草案，审核社会保险基金预决算草案；负责社会保障专项资金的管理工作；会同有关方面管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订有关资金（基金）财务管理制度并实施监管；管理县级行政事业单位离退休经费、医疗经费；承担社会保险基金财政监管工作；参与社会保障制度改革的研究和有关政策及管理制度的制定工作。 

　　11、负责宣传贯彻实施国家会计法律法规、准则和制度；监督执行企业会计制度和政府会计制度；组织管理全县会计专业考试；指导会计电算化工作；负责会计法律法规制度执行情况的检查。 

　　12、参与义务教育经费保障机制改革的具体工作；指导县级国有文化企业财务管理；参与所联系部门行业发展规划和有关政策、制度的研究制定工作。 

　　13、执行财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展全县财政绩效评价和投资评审工作。 

　　14、监督检查全县财税政策、法规的执行情况，反映财政管理中的重大问题。规范行政审批事项。 

　　15、负责政府投资项目资金监管；参与拟定县级建设投资的有关政策；负责审核和执行县级基本建设资金预算；承担有关政策性补贴和粮食储备资金的管理工作；参与制订支持综合交通、新型城镇化、资源保护利用、生态文明建设等方面的财政政策，并负责相关专项资金的管理；参与投资体制改革，推广和运用政府与社会资本合作（PPP）模式。 

　　16、提出服务和促进我县金融业发展的意见和政策建议；代表县人民政府联系、协调地方金融机构，负责小额贷款公司的管理。 

　　17、参与协调本级投融资工作；执行政府债务管理制度；承担政府债务回收、还本付息的相关工作，并监督资金的使用；参与地方金融改革、整顿金融秩序、防范和化解政府性债务风险等工作。 

　　18、研究拟定县属国有企业资产监督管理和国有企业转让资产、股权、经营权的制度，并实施监督；承担县属国有企业资产评估和备案工作；监督县属国有企业资产保值增值的责任；指导推进县属国有企业改革重组和制度建设。 

　　19、承担农村综合改革领导小组办公室工作职责。指导推动农村综合改革和组织开展村级公益事业建设一事一议财政奖补试点工作。 

　　20、承办县委、县政府和上级部门交办的其他事项。 

　　（二）2020年度重点工作任务介绍 

　　2020年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持和上级财政部门的关心帮助下，紧紧围绕“区县融合”发展主题，严格按照“保工资、保运转、保基本民生”、“防范化解重大风险”的要求，千方百计狠抓财政收入，切实守牢财政支出底线，为全县经济高质量发展提供了有力的财政保障。1.围绕财源培植，激发活力，发展基础不断夯实。2.围绕脱贫攻坚，优化人居环境，城乡面貌不断改善。3.围绕民生提档，补齐短板，民生福祉不断增进。4.围绕绩效管理，提高效益，管理水平不断提升。 

　　二、部门基本情况 

　　（一）部门决算单位构成 

　　纳入河口瑶族自治县财政局部门2020年度部门决算编报的单位共4个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。分别是： 

　　1.河口瑶族自治县财政局 

　　2.河口瑶族自治县国库集中支付中心 

　　3.河口瑶族自治县投资管理中心 

　　4.河口瑶族自治县预算编审中心 

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

　　河口瑶族自治县财政局部门2020年末实有人员编制46人。其中：行政编制11人（含行政工勤编制0人），事业编制35人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员24人（含行政工勤人员3人），事业人员27人（含参公管理事业人员0人）。 

　　离退休人员16人。其中：离休0人，退休16人。 

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。 

　　第二部分  2020年度部门决算表 

　　（详见附件） 

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明 

　　一、收入决算情况说明 

　　河口瑶族自治县财政局部门2020年度收入合计120,501,926.67元。其中：财政拨款收入120,489,486.67元，占总收入的99.99%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入12,440.00元，占总收入的0.01%。与2019年相比（2019年部门收入39,346,080.37元，财政拨款收入38,808,650.61元），财政拨款收入增长81,680,836.06元，增长了210.47%。主要原因是：1.收到基金款河财行〔2020〕633号智慧停车项目工程款（基金）6000000元。2.收到基金款河财行〔2020〕624号保障性住房计提业务费（基金）8872388.59元。3.收到基金款河财行〔2020〕618号计提县级偿债基金（基金）53234331.00元。 

　　二、支出决算情况说明 

　　河口瑶族自治县财政局部门2020年度支出合计116,334,795.70元。其中：基本支出7,217,160.39元，占总支出的6.20%；项目支出109,117,635.31元，占总支出的93.80%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。基本支出比上年（2019年基本支出9,057,753.89）减少1,840,593.50元，减少20.32%。主要原因是人员调出致人员减少。项目支出比上年（2019年项目支出26,639,894.84）增加82,477,740.47元增加309.60%，主要原因是1.支出基金河财行〔2020〕624号保障性住房计提业务费（基金）8,872,388.59元。2.支出基金河财行〔2020〕618号计提县级偿债基金（基金）53,234,331元。

　　（一）基本支出情况 

　　2020年度用于保障河口瑶族自治县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出7,217,160.39元。比上年（2019年基本支出9,057,753.89）减少1,840,593.50元，减少20.32%。主要原因是人员调出致人员减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出6,078,628.49元占基本支出的84.22%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费1,138,531.90元占基本支出的15.78%。

　　（二）项目支出情况 

　　2020年度用于保障河口瑶族自治县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出109,117,635.31元。与2019年相比，项目支出比上年增加82,477,740.47元增加309.60%，主要原因是支出基金（1）河财行〔2020〕624号保障性住房计提业务费（基金）8,872,388.59元。（2）河财行〔2020〕618号计提县级偿债基金（基金）53,234,331元。 

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

　　河口瑶族自治县财政局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出54,212,007.05元，占本年支出合计的46.60%。基本支出比上年减少20.32%。主要原因是人员调出致人员减少。 

　　项目支出47,010,915.72元比上年增加了76.47%，主要原因是2020年我局支出项目数量增加，项目经费增加。  

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

　　1.一般公共服务（类）支出51,796,836.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.54%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、其他资本性支出。      

　　2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　7.文化旅游体育与传媒（类）支出7,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于群众文化体育支出 

　　8.社会保障和就业（类）支出1,451,450.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.68%。主要用于离休费、离退休公用经费、离退休干部死亡抚恤金及机关事业人员养老保险缴费、机关事业人员职业年金缴费。  

　　9.卫生健康（类）支出435,087.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.80%。主要用于机关事业人员医疗保险缴费。 

　　10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　12.农林水（类）支出503,962.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.93%。主要用于一事一议等项目经费，以及农林水相关的办公费支出。 

　　13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　19.住房保障（类）支出17,670.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%。主要用于公租房计提8%业务费。 

　　20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

　　(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况 

　　河口瑶族自治县财政局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为150000.00元，支出决算为18,139.00元，完成预算的12.09%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为18,139.00元，完成预算的12.09%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算小于预算数的主要原因一、没有因公出国（境）支出，二、取消公务用车，三、严格执行厉行节约相关规定，接待人数减少。 

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少66,986.00元，下降78.69%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务接待费支出决算减少66,986.00元，下降78.69%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因本年按要求厉行节约，按公函和文件接待，接待数量减少。 

　　(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况 

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出18,139.00元，占100.00%。具体情况如下： 

　　1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。 

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中： 

　　公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。 

　　公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。 

　　3.公务接待费18,139.00元。其中： 

　　国内接待费支出18,139.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待27批次（其中：外事接待0批次），接待人次248人（其中：外事接待人次0人）。主要用于国内公务接待，接待到我县检查指导工作、开展调研工作的上级有关部门工作组及相关人员。 

　　国（境）外接待费0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。 

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明 

　　一、机关运行经费支出情况 

　　河口瑶族自治县财政局部门2020年机关运行经费支出359,779.24元，与上年449,772.00元对比减少89992.76元，减少了20.01%。主要原因我单位严格执行中央八项规定以及中央、省、州各级制度的公务接待方面的规定，从严控制各项支出。部门机关运行经费主要用于办公费、差旅费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费等保障机关运行的开支增加。  

　　二、国有资产占用情况 

　　截至2020年12月31日，河口瑶族自治县财政局部门资产总额11206119.32元，其中，流动资产10097197.28元，固定资产971735.13元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产137186.91元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加4415474.31元，其中固定资产减少831782.97元，无形资产增加106954.36元。处置房屋建筑物1133.33平方米，账面原值3530172.99元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。 

　　三、政府采购支出情况 

　　2020年度，部门政府采购支出总额140350.00元，其中：政府采购货物支出140350.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额130750.00元，占政府采购支出总额的93.16%。 

　　四、部门绩效自评情况 

　　部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。 

　　五、其他重要事项情况说明 

　　我单位无其他重要事项情况说明。

　　六、相关口径说明 

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。 

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。 

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。 

　　第五部分  名词解释 

　　一、财政拨款收入，是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。 

　　二、一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。 

　　三、“社会保障和就业”支出：主要反映基本养老保险、职业年金经费支出和离退休费支出。 

　　四、住房公积金：反映按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位为在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活补贴等。 

　　监督索引号53253200131801111