河口瑶族自治县职业高级中学部门2020年度部门决算

目录

第一部分 河口瑶族自治县职业高级中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 河口瑶族自治县职业高级中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

河口县职业高级中学是一所集学历教育、职业技能、实用技术培训的学校。培训成人、初中学历专用人才和承担企事业单位职前职后以及教师进修学校培训全县中、小学教师、幼儿园教师，指导全县中小学教育、教学办理和指导教研工作为一体的中等职业学校，2002年3月20日教师进修学校与职业高级中学合并办学，实行一套班子两块牌子，简称“职进校”。河口县职业高级中学是一所集学历教育、职业技能、实用技术培训的学校。培训成人、初中学历专用人才和承担企事业单位职前职后以及教师进修学校培训全县中、小学教师、幼儿园教师，指导全县中小学教育、教学办理和指导教研工作为一体的中等职业学校，2002年3月20日教师进修学校与职业高级中学合并办学，实行一套班子两块牌子，简称“职进校”。

（二）2020年度重点工作任务介绍

河口县职业高级中学根据部门预算要求，对单位收付结算业务严格按照部门预算及有关财务制度规定和标准办理资金结算，使得会计核算更加规范。加强党风廉政建设，反腐败工作进一步深入，使得三公经费达到更好的效果。把部门预决算公开让每位教职工对财务有了更深了解，使得大家全员参与财务的监督和管理，对学校的重大事项有一个更好的决策。制定一系列的管理制度、为部门预算的执行提供依据，使预算管理更加科学。总的来说学校预算执行情况好，各项支出均在合理的变动区内。认真履职，圆满完成了上级的各项工作任务，为职进校的发展出谋划策。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入河口瑶族自治县职业高级中学部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是:全额拨款事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

河口瑶族自治县职业高级中学部门2020年末实有人员编制33人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制33人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员32人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员19人。其中：离休0人，退休19人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

河口瑶族自治县职业高级中学部门2020年度收入合计7,128,519.03元。其中：财政拨款收入7,119,879.03元，占总收入的99.88%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入8,640.00元，占总收入的0.12%，其他收入为老干部局拨入的退休人员公用经费。总收入与上年相比增加11.81%，主要原因是2020年新增职业教育质量提升计划中央补助金100万元。收入占比情况如下图所示

二、支出决算情况说明

河口瑶族自治县职业高级中学部门2020年度支出合计6,911,849.03元。其中：基本支出5,477,779.03元，占总支出的79.25%；项目支出1,434,070.00元，占总支出的20.75%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。总支出与上年相比减少8.3%，主要原因是2020年由于疫情影响在校生人数减少，学生助学金及免学费支出减少。支出占比如下图所示：

（一）基本支出情况

2020年度用于保障河口瑶族自治县职业高级中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出5,477,779.03元。与上年相比减少0.61%，主要原因是主要是2020年度由于疫情影响，没有举行华文教师培训且领导厉行节约意识加强。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出5,378,096.05元，占基本支出的98.18%。与上年相比增加1.05%，主要原因是职工正常晋升，基本工资增加；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费99,682.98元，占基本支出的1.82%。与上年相比减少47.03%，主要原因是2020年度由于疫情影响，没有举行华文教师培训且领导厉行节约意识加强。基本支出占比情况如下图所示：

（二）项目支出情况

2020年度用于保障河口瑶族自治县职业高级中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,434,070.00元。与上年相比减少29.23%，主要原因是2020年由于疫情影响在校生人数减少，学生助学金及免学费支出减少。河口瑶族自治县职业高级中学2020年具体项目支出如下：2020年退休职工公用经费支出4470元，0.31%占比，该项经费主要用于解决退休人员学习教育、组织活动、就近就便学习考察、订阅报刊、基层党组织建设等必要的经费开支，可适当用于走访慰问和困难帮扶；中等职业教育学生助学金支出97400元，占比6.79%，该项经费主要用于发放在校中国学生生活补助；中等职业教育免学费资金支出34200元，占比2.39%，该项经费主要用于免除学生学费；现代职业教育质量提升计划中央资金支出1000000元，占比69.73%，该项经费主要用于教育培训基地建设及维修改造，2020我单位主要利用该项经费建设足球场、购买办公教学设备及校舍维修；河口职业高级中学校舍维修及运转工作经费支出298000元，占比20.78%该项经费主要用于支付临聘人员工资及学校日常开支。项目支出占比如下图所示：

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

河口瑶族自治县职业高级中学部门2020年度一般公共预算财政拨款支出6,907,379.03元，占本年支出合计的99.94%。与上年相比减少8.36%，主要原因是2020年因为疫情学生人数减少，助学金及免学费支出减少。且因为疫情2020年没有举行华文教师培训且领导厉行节约意识加强。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出5,136,573.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.36%。主要包括中等职业教育（2050302款）4,819,733.98元，用于发放在职人员工资3607391.00元、职工一般办公经费支出86,742.98元、发放学生助学金91,400.00元、免学费支出34,200.00元、职业教育质量提升计划中央资金建设足球场、购买办公教学设备及校舍维修1,000,000.00元；其他职业教育支出（2050399款）用于支出临时工工资12,840.00元；其他教育费附加安排的支出（2050999款）用于学校自聘临时工工资发放、校舍维修、日常办公支出298,000.00元；其他教育支出（2059999款）用于发放学生助学金6000元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,450,122.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.99%。主要包括事业单位离退休（2080502款）用于发放退休人员工资686,827.40元；机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505款）用于缴纳在职职工单位部分养老保险450,495.36元；机关事业单位职业年金缴费支出（2080506款）用于缴纳退休人员职业年金40,093.36元；死亡抚恤（2080801款）用于发放逝世职工死亡抚恤金246,098.00元；其他社会保障和就业支出（2089901款）用于缴纳单位部分失业保险和工伤保险26,608.38元。

9.卫生健康（类）支出320,582.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.64%。主要包括事业单位医疗（2101102款）用于缴纳在职职工单位部分医疗保险307,373.55元；其他行政事业单位医疗支出（2101199款）用于缴纳在职职工单位部分大病医保13,209.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出100.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要包括其他保障性安居工程支出（2210199款）用于支出差旅费100元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

一般公共预算财政拨款各类支出占比情况如下图所示：

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

河口瑶族自治县职业高级中学部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为94000元，支出决算为5,475.00元，完成预算的5.82%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为5,475.00元，完成预算的5.82%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是本年度由于疫情影响，没有举行华文教师培训且领导厉行节约意识加强，接待费用减少。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少16,727.80元，下降75.34%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少1,780.00元，下降100.00%；公务接待费支出决算减少14,947.80元，下降73.19%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年度我校公务用车毁损无法使用，本年无公务用车运行费支出；由于疫情影响，本年度没有举行华文教师培训，而且本年度领导厉行节约意识增强，故公务接待支出减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出5,475.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0.00辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。由于我校公务用车毁损无法使用，本年无公务用车运行费支出

3.公务接待费5,475.00元。其中：

国内接待费支出5,475.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待8批次（其中：外事接待0批次），接待人次65人（其中：外事接待人次0人）。主要用于其他学校到我校交流学习产生的餐费支出。

国（境）外接待费0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

河口瑶族自治县职业高级中学部门2020年机关运行经费支出0.00元，以上年相比一致。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，河口瑶族自治县职业高级中学部门资产总额5562952.41元，其中，流动资产827,350.88元，固定资产3,180,992.96元，对外投资及有价证券0元，在建工程1,554,607.57元，无形资产1元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加851434.69元，其中固定资产增加220780元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额175,300.00元，其中：政府采购货物支出175,300.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额175,300.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他需说明情况的重要事项

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：省财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

（四）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

三、社会保障和就业支出：反映用于在社会保障和就业方面的支出。

四、住房保障支出：反映用于住房公积金的支出。

五、“三公经费”支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位各类公务接待（含外宾接待）支出。

六、机关运行费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。