云南省河口瑶族自治县第二中学部门2020年度部门决算

目录

第一部分 云南省河口瑶族自治县第二中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 云南省河口瑶族自治县第二中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

河口县第二中学是一所全日制县属初级中学，单位执行的是事业单位会计制度、隶属河口县教育局直接领导。学校财务由河口县财政局统一预算，纳入国库集中支付管理范围。

（二）2020年度重点工作任务介绍

河口县第二中学2020年的重点工作是继续研究教学及校园管理规律，改进教学管理工作，提高教学管理水平；建立科学、和谐、高效的教学秩序，倡导以学生为主体、以学生为中心的教学方式，促进学生创新能力和实践能力的发展；研究并组织实施基础教育课程改革，发挥广大教师的积极性和创造力，为上级推送优秀人才。积极完成上级布置的各项工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入云南省河口瑶族自治县第二中学部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。河口县第二中学为财政全额补助事业单位。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

云南省河口瑶族自治县第二中学部门2020年末实有人员编制81人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制77人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员77人（含参公管理事业人员0人），其中事业专技74人，事业工勤3人，与上年一致。

离退休人员23人。其中：离休0人，退休23人。较上年减少一人，原因是我单位1名退休职工去世。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。较上年减少1辆原因是我单位公车已报废。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省河口瑶族自治县第二中学部门2020年度收入合计13811030.15元。其中：财政拨款收入13737099.96元，占总收入的99.46%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入73930.19元，占总收入的0.54%。

2019年度收入合计13542556.12元，2020年与2019年对比增加268474.03元，增加1.98%，其中：2020年初中教育（2050203款）收入10959041.84元，比上年减少146398.16元，减少1.32%。主要因为本年度实行绩效工作经费制度，无业务费返还收入;2020年其他普通教育（2050299款）0元，比上年减少100000元，主要因为我校1名职工去年获得乡村从教20年优秀教师奖金100000元；2020年其他教育管理事务支出（2050199款）收入62410.19元，比上年增加62410.19元，增加100%。主要因为本年教育局拨入教学设备购置款及乡村教师体检经费；2020年特殊学校教育（2050701款）收入0元，比上年减少5975元，减少100%。主要因为本年的特殊教育公用经费计入初中教育款；2020年其他教育费附加安排的支出（2050999款）收入338999元，比上年增加338999元，增加100%，主要因为2020年开始实施绩效工作经费制度，2019年无绩效工作经费收入；2020年社会保障和就业支出（208款）收入1668961.2元，比上年减少35384.28元，减少2.08%，主要因为本年度我单位退休人员死亡1人，事业单位离退休支出收入减少；2020年卫生健康支出（210款）收入770097.92元，比上年增加151872.62元，增加24.57%，主要因为本年医保缴费基数提高且新增生育保险单位部分缴费；2020年一般公共服务支出（201款）收入11520元，比上年增加11520元，增加100%，主要原因是本年度县老干部局拨入的退休人员公用经费计入其他组织事务支出。2020年住房保障支出（221款）收入为0元，比上年减少8570.34元，减少100%，主要因为本年非税收入不再返回。具体如下图所示：

2020年与2019年收入对比(单位：元）

二、支出决算情况说明

云南省河口瑶族自治县第二中学部门2020年度支出合计13757177.32元。其中：基本支出11239335.96元，占总支出的81.70%；项目支出2517841.36元，占总支出的18.30%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。河口县第二中学2020年总支出为13757177.32元，其中工资福利支出10241889.52元，占比74.45%；商品服务支出1185343.2元，占比8.61%；对个人和家庭的补助1838967.6元，占比13.37%；资本性支出490977元，占比3.57%；如下图：

（一）基本支出情况

2020年度用于保障云南省河口瑶族自治县第二中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出11239335.96元。与上年对比减少637477.41元，减少5.37%，主要因为2019年发放2018年1-6月提高奖励性绩效，而2020年只发了1个月的提高奖励性绩效。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出10,899,857.12元，占基本支出的96.98%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费339,478.84元，占基本支出的3.02%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障云南省河口瑶族自治县第二中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,517,841.36元。与上年对比增加294409.64元，增长13.24%，其中，其他教育管理事务支出（2050199）支出50000元，与上年相比增长100%,原因我单位教学设备老化，教体局拨入的教学设备购置费，2019年没有； 初中教育（2050203）2124583.32元，与上年相比增加11437.9元，增长0.5%；其他普通教育（2050299款）支出0元，比上年减少100000元，主要因为我校1名职工去年获得乡村从教20年优秀教师奖金100000元；特殊学校教育（2050701款）支出0元，比上年减少5975元，减少100%。主要因为本年的特殊教育公用经费计入初中教育款；其他教育费附加安排的支出（2050999款）338999元，比上年增加338999元，增加100%，主要因为2020年开始实施绩效工作经费制度，2019年无绩效工作经费收入。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省河口瑶族自治县第二中学部门2020年度一般公共预算财政拨款支出13,707,177.32元，占本年支出合计的99.64%。与上年对比减少393067.77元，减少2.79%,主要原因是教育支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出11,262,949.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.17%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,669,871.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.18%。

9.卫生健康（类）支出770,097.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.62%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出4,259.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南省河口瑶族自治县第二中学部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为11406元。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元；公务接待费支出决算为11406元。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是对新预算系统不熟悉导致漏做2020年三公经费预算。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加254元，增加2.28%。其中：因公出国（境）费支出决算与上年一致，都无支出；公务用车购置及运行费支出决算比上年一致，都无支出；公务接待费支出决算比上年增加254元，增加2.28%。主要原因是本年疫情防控检查增加，导致公务接待费增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出11406元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0.00辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费11406元。其中：

国内接待费支出11406元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待23批次（其中：外事接待0批次），接待人次206人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省河口瑶族自治县第二中学部门2020年机关运行经费支出0.00元。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日。河口县第二中学2020年末资产合计11953544.14元，其中：流动资产191505.37元；非流动资产11762038.77元，其中固定资产原值为17439735.5元，固定资产累计折旧为5677698.73元，固定资产净值为11762036.77元。本年度新增固定资产264777元，主要购买学生终端机、监控设备、LED显示屏，课桌椅等。

与上年相比，本年资产总额减少483711.66元，其中固定资产增加264777元。固定资产累计折旧增加758448.13元；处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值70800元；报废报损资产1项，账面原值70800元，实现资产处置收入0元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额179502元，其中：政府采购货物支出179502元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额179502元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

河口县第二中学无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入，是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。

二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。