云南省河口瑶族自治县第二中学部门2019年度部门决算

云南省河口瑶族自治县第二中学部门2019年度部门决算

目录

第一部分 云南省河口瑶族自治县第二中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 云南省河口瑶族自治县第二中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

河口县第二中学是一所全日制县属初级中学，单位执行的是事业单位会计制度、隶属河口县教育局直接领导。学校财务由河口县财政局统一预算，纳入国库集中支付管理范围。（二）2019年度重点工作任务介绍

河口县第二中学2019年的重点工作是继续研究教学及校园管理规律，改进教学管理工作，提高教学管理水平；建立科学、和谐、高效的教学秩序，倡导以学生为主体、以学生为中心的教学方式，促进学生创新能力和实践能力的发展；研究并组织实施基础教育课程改革，发挥广大教师的积极性和创造力，为上级推送优秀人才。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入云南省河口瑶族自治县第二中学部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。河口县第二中学为财政全额补助事业单位

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

云南省河口瑶族自治县第二中学部门2019年末实有人员编制81人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制81人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员77人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人，主要是事业专技74人，事业工勤3人。

离退休人员24人。其中：离休0人，退休24人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省河口瑶族自治县第二中学部门2019年度收入合计13,542,556.12元。其中：财政拨款收入13,542,556.12元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

河口县第二中学2019年总收入为13542556.12元。其中初中教育（2050203）收入11105440元，占比82%；其他普通教育（2050299）收入100000元，占比0.74%；特殊教育（2050701）收入5975元，占比0.04%；事业单位离退休（2080502）收入694290.94元，占比5.13%；机关事业单位基本养老保险（2080505）收入980805.76元，占比7.24%；机关事业单位职业年金（2080506）收入22518.16元，占比0.17%；其他社会保障就业支出（2089901）收入6730.62元，占比0.05%；行政事业单位医疗（21011）收入618225.3元，占比4.57%；住房保障支出（2210199）收入8570.34元，占比0.06%。如下图：

总收入与上年对比情况，2019年总收入比2018年增加0.2%，其中：初中教育比上年收入减少2.5%，主要因为2019年营养餐补助和寄宿生生活补助资金未全面覆盖；特殊教育比上年减少50%，主要因为特殊教育学生比上年减少；其他普通教育支出比上年增加100%，主要因为本年我校一名教师被评为优秀乡村教师；社会保障和就业支出收入比上年减少19%，主要因为本年度人员调出养老保险等单位缴费减少；行政事业医疗比上年增加100%，主要因为2018年行政事业单位医疗未纳入财政拨款。住房保障支出比上年减少4%，主要原因是本年度上缴公租房租金收入减少。如下图所示：

二、支出决算情况说明

云南省河口瑶族自治县第二中学部门2019年度支出合计14,100,245.09元。其中：基本支出11,876,813.37元，占总支出的84.23%；项目支出2,223,431.72元，占总支出的15.77%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%.

河口县第二中学2019年总支出为14100245.09元，其中工资福利支出10979411.84元，占比77.87%；商品服务支出791441.1元，占比5.61%；对个人和家庭的补助2246842.15元，占比15.93%；资本性支出82550元，占比0.59%；如下图：

总支出与上年对比情况，2019年财政拨款总支出比2018年增加4.19%，其中工资福利支出比2018年增加7.11%，主要因为本年度新增单位医疗保险和工伤保险缴费；商品和服务支出比上年增加4.61%，主要因为本年度对学校灯光球场进行维修改造；资本性支出比上年度减少67.28%，主要因为上年度对教师计算机行进全面更换，而本年无此项支出；对个人和家庭的补助支出比上年减少1.18%，主要因为本年我单位遗属人员减少一人,如下图所示：

（一）基本支出情况

2019年度用于保障云南省河口瑶族自治县第二中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出11,876,813.37元。包括初中教育支出（2050203）9555152.59元；事业单位离退休支出（2080502）693380.94元；机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）980805.76元；机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）22518.16元；其他社会保障和就业支出（2089901）6730.62元；事业单位医疗支出（2101102）582210.3元；其他行政事业单位医疗支出（2101199）36015元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的98.28%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的1.72%。

2019年基本支出与2018年相比增加2.16%，主要原因是本年新增单位医疗保险和工伤保险缴费以及本年度对校园灯光球场进行维修。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障云南省河口瑶族自治县第二中学完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,223,431.72元。包括初中教育支出（2050203）2113145.42元；其他普通教育支出（2050299）100000元；特殊教育支出（2050701）5975元；其他保障性安居工程支出（2210199）4311.3元。项目支出主要核算学生生均公经费、农村义务教育营养餐改善补助、寄宿生贫困生活补助三大块以及各上缴款项财政返还的业务费。

2019年项目支出比2018年增加16.56%，主要原因是本年支出优秀乡村教书奖金及厕所改造费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省河口瑶族自治县第二中学部门2019年度一般公共预算财政拨款支出14,100,245.09元,占本年支出合计的100.00%。2019年一般公共预算财政拨款总支出比2018年增加4.19%，其中工资福利支出比2018年增加7.11%，主要因为本年度新增单位医疗保险和工伤保险缴费；商品和服务支出比上年增加4.61%，主要因为本年度对学校灯光球场进行维修改造；资本性支出比上年度减少67.28%，主要因为上年度对教师计算机行进全面更换，而本年无此项支出；对个人和家庭的补助支出比上年减少1.18%，主要因为本年我单位遗属人员减少一人。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出11,774,273.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.50%。其中初中教育支出11668298.01元，主要用于工资福利、在职职工办公费、学生生均公用经费、学生生活补助以及学生营养餐支出；其他普通教育支出100000元，主要用于优秀乡村教师奖励；特殊学校教育支出5975元，主要用于残疾学生相关支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,703,435.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.08%。其中事业单位离退休支出693380.94元，主要用于退休人员工资福利支出；机关事业单位基本养老保险缴费支出980805.76元，主要用于养老保险单位部分缴费；机关事业单位职业年金缴费支出22518.16元，主要用于职业年金单位部分缴费；其他社会保障和就业支出6730.62元，主要用于工伤保险单位部分缴费。

9.卫生健康（类）支出618,225.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.38%。其中事业单位医疗支出582210.3元，主要用于医疗保险单位部分缴费；其他行政事业单位医疗支出36015元，主要用于大病医保单位部分缴费。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出4,311.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南省河口瑶族自治县第二中学部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为54000元，支出决算为11,152.00元，完成预算的20.65%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为11,152.00元，完成预算的30.14%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是本年度我校公务用车毁损无法使用，本年无公务用车运行费支出。而且本年度领导厉行节约意识增强，接待费用减少。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少7392元，下降39.86%。其中：因公出国（境）费支出决算与上年一致，都无支出；公务用车购置及运行费支出决算减少1967元，下降100%；公务接待费支出决算减少5425元，下降32.72%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年度我校公务用车毁损无法使用，本年无公务用车运行费支出。而且本年度领导厉行节约意识增强，接待费用减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出11,152.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，2019年度未安排因公出国（境）团组。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。但由于我单位公务用车已毁损无法使用，故2019年未发生公务用车运行维护支出

3.公务接待费支出11,152.00元。其中：

国内接待费支出11,152.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待13批次（其中：外事接待0批次），接待人次191人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育体育局安全工作及其他工作检查、中考和期末考试以及县级相关部门对学校工作检查发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省河口瑶族自治县第二中学部门2019年机关运行经费支出0.00元，与上年一致

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，云南省河口瑶族自治县第二中学部门资产总额12,437,255.80元，其中，流动资产181,545.90元，固定资产12,255,707.90元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1536931.18元，其中;流动资产减少696290.22元，固定资产减少840642.96元，对外投资及有价证券与上年一致。在建工程与上年一致为0元，无形资产增加（减少）2.00元，其他资产与上年一致为0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产88项，账面原值657707元，实现资产处置收入0元；出租房屋30平方米，实现资产使用收入56539.74元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额14,250.00元,其中：政府采购货物支出14,250.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元;授予中小企业合同金额14,250.00元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表12）

五、其他重要事项情况说明

河口县第二中学无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入，是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。

二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。