河口瑶族自治县坝洒中学部门2019年度部门决算

河口瑶族自治县坝洒中学部门2019年度部门决算

目录

第一部分 河口瑶族自治县坝洒中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 河口瑶族自治县坝洒中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

河口县坝洒中学是一所九年一贯制学校，单位执行的是事业单位会计制度、隶属河口县教育局直接领导。学校财务由河口县财政局统一预算，纳入国库集中支付管理范围。是县政府的综合办事机构，是为县政府领导服务的参谋和助手。 （二）2019年度重点工作任务介绍

河口县坝洒中学2019年的重点工作是继续研究教学及校园管理规律，改进教学管理工作，提高教学管理水平；建立科学、和谐、高效的教学秩序，倡导以学生为主体、以学生为中心的教学方式，促进学生创新能力和实践能力的发展；研究并组织实施基础教育课程改革，发挥广大教师的积极性和创造力，为上级推送优秀人才。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入云南省河口瑶族自治县坝洒中学部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。河口县坝洒中学为财政全额补助事业单位。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

河口瑶族自治县坝洒中学部门2019年末实有人员编制115人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制112人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员112人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人，主要是事业专技105人，事业工勤6人，管理岗位人员1人。

离退休人员49人。其中：离休0人，退休人员49人（其中在职退休25人，农场退休24人）。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

河口瑶族自治县坝洒中学部门2019年度收入合计21,697,672.65元。其中：财政拨款收入21,697,672.65元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

其中小学教育（2050202）收入6877051元占比31.69%，初中教育（2050203）收入9625870元占比44.36%，特殊教育（2050701）收入35865元占比0.17%，事业单位离退休（2080502）收入732358.9元占比3.38%，机关事业单位基本养老保险（2080505）收入1480162.92元占比6.82%，机关事业单位职业年金（2080506）收入223216.24元占比1.03%，其他行政事业单位离退休（2080599）收入1756608.92元占比8.1%，死亡抚恤（2080801）收入26960元占比0.12%，其他社会保障就业支出（2089901）收入10236.11元占比0.05%，行政事业单位医疗（21011）收入924429.9元占比4.26%，住房保障支出（2210199）收入4913.66元占比0.02%。如下图：

（2）2018年与2019年收入对比分析如下图，

2019年小学教育与初中教育比2018年收入减少，主要因为2019年营养餐补助和寄宿生生活补助资金未全面覆盖；特殊教育比上年多主要因为特殊教育学生比上年增加：社会保障和就业支出收入减少，主要因为退休人员死亡1人退休人员工资涨幅不大：行政事业医疗增加，主要因为2018年未纳入财政拨款。

二、支出决算情况说明

河口瑶族自治县坝洒中学部门2019年度支出合计21,844,852.61元。其中：基本支出19,227,947.86元，占总支出的88.02%；项目支出2,616,904.75元，占总支出的11.98%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。

2018年与2019年支出对比分析如上图所示：工资福利支出总体比上年增加，主要因为纳入了单位医疗保险和工伤保险；商品和服务支出减少，主要因为学校接待费和公务用车维修费减少；对个人和家庭的补助支出减少，主要因为2019年营养餐补助和寄宿生生活补助资金未全面覆盖。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障河口瑶族自治县坝洒中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出19,227,947.86元。其中基本支出包括小学教育（2050502）支出5986651元，初中教育（2050203）支出8084867.04元，事业单位离退休（2080502）支出732358.9元，机关事业单位基本养老保险（2080505）支出1480162.92元，机关事业单位职业年金（2080506）支出223216.24元，其他行政事业单位离退休（2080599）支出1756608.92元，死亡抚恤（2080801）支出26960元，其他社会保障就业支出（2089901）支出10236.11元，行政事业单位医疗（21011）支出924429.9元，其他保障性安居工程支出（2210199）支出2456.83元。基本支出主要核算包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的98.28%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的1.72%。

2019年基本支出与2018年相比增加12.3%，主要原因是本年新增单位医疗保险和工伤保险缴费。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障河口瑶族自治县坝洒中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,616,904.75元。其中项目支出2616904.75元，其中包括小学教育（2050202）支出1002814.72元，初中教育（2050203）支出1573311.37元，特殊教育（2050701）支出35865元，住房保障支出（2210199）支出4913.66元。项目支出主要核算学生生均公经费、农村义务教育营养餐改善补助、寄宿生贫困生活补助三大块以及各上缴款项财政返还的业务费。

2019年项目支出比2018年增加2.4%，主要原因是本年支出学生活动奖励金以及学生人数增多。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

河口瑶族自治县坝洒中学部门2019年度一般公共预算财政拨款支出21,844,852.61元,占本年支出合计的100.00%。河口瑶族自治县坝洒中学部门2019年度一般公共预算财政拨款支出21844852.61元,占本年支出合计的100.00%。2019年一般公共预算财政拨款总支出比2018年增加0.56%，其中工资福利支出比2018年增加7.63%，主要因为本年度新增单位医疗保险和工伤保险缴费；商品和服务支出比上年减少8.09%，主要因为本年度对学校维修改造减少；资本性支出比上年度增加0.99%，主要因为上年度购买食堂用具；对个人和家庭的补助支出比上年减少18.35%，主要因为本年我单位主要因为2019年营养餐补助和寄宿生生活补助资金未全面覆盖。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

5.教育（20502）支出16,683,509.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.37%。其中初中教育(2050203)支出9658178.41元，小学教育（2050202）支出6989465.72元，主要用于工资福利、在职职工办公费、学生生均公用经费、学生生活补助以及学生营养餐支出；其他普通教育支出特殊学校教育支出35865元，主要用于残疾学生相关支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（20805）支出4,229,543.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.36%。其中事业单位离退休支出（2080502）732358.9元，主要用于退休人员工资福利支出；机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）1480162.92元，主要用于养老保险单位部分缴费；机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）223216.24元，主要用于职业年金单位部分缴费； 其他行政事业单位离退休支出（2080599）756608.92元；死亡抚恤（2080801）支出26960元；其他社会保障和就业支出（2089901）10236.11元，主要用于工伤保险单位部分缴费。

9.卫生健康（21011）支出924,429.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.23%。其中事业单位医疗（2101102）支出868642.9元，主要用于医疗保险单位部分缴费；其他行政事业单位医疗（2101199）支出55787元，主要用于大病医保单位部分缴费。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（22101）支出7,370.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%。其中 其他保障性安居工程支出（2210199）支出7370.49元，主要用于学校日常维护。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

河口瑶族自治县坝洒中学部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为80000元，支出决算为2,760.63元，完成预算的3.5%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为2,760.63元，完成预算的9.2%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是2019各部门来我校交流和检查的接待比上年减少，因为公务用车改革，我校的2辆公车政府进行拍卖，1辆即将报废，只有年初支付了车辆保险费。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少44329.02元，下降94.14%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少14300元，下降83.85%；公务接待费支出决算减少0.00元，下降100%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年度我校公务用车毁损无法使用以及移交政府拍卖，本年公务用车运行费支减少。而且本年度领导厉行节约意识增强，接待费用减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出2,760.63元，占100.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出2,760.63元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出2,760.63元，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

河口瑶族自治县坝洒中学部门2019年机关运行经费支出0.00元，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，河口瑶族自治县坝洒中学部门资产总额5,899,355.98元，其中，流动资产312,419.81元，固定资产5,586,935.17元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2519099.91元，其中;流动资产减少115360.52元，固定资产增加70600元,无形资产无增减。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0.00元,其中：政府采购货物支出0.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元;授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表12）

五、其他重要事项情况说明

河口县坝洒中学无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、 财政拨款收入，是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。

二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。