河口瑶族自治县审计局2019年度部门决算

河口瑶族自治县审计局2019年度部门决算

目录

第一部分  河口瑶族自治县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  河口瑶族自治县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

河口瑶族自治县审计局主管全县审计工作；依据审计事项出具审计报告，在法定职权范围内作审计决定；按照规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；组织实施对国家、省州县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件；指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告；接受红河州审计局和县委县政府的共同领导，完成上级审计机关组织实施特定项目的专项审计或审计调查和县委、县政府交办的审计事项；组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用；完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2019年度重点工作任务介绍

河口瑶族自治县审计局按照年度计划要求，完成了29个审计项目，出具审计报告和专项审计调查报告34篇，审计查出主要问题金额58 467万元，应上缴财政21万元，应归还原渠道资金金额1666万元，审计促进整改落实有关问题金额126万元，审计后挽回（避免）损失470万元，累计促进财政增收节支14万元，被采纳审计建议58条。河口瑶族自治县审计局，通过综合科审理出具了正式审计报告，汇总形成了年度审计工作报告，以及督促涉及单位整改并向县政府和县人大汇报，提出关键性的措施建议，促进财政增收节支，较好地完成了年度计划和部门职能职责。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入河口瑶族自治县审计局2019年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：河口瑶族自治县政府投资审计中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

河口瑶族自治县审计局2019年末实有人员编制20人。其中：行政编制10人（含行政工勤编制1人），事业编制10人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员8人（含行政工勤人员1人），事业人员9人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

河口瑶族自治县审计局2019年度收入合计386.64万元。其中：财政拨款收入386.64万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年对比增加30.51万元，增加8.57%，主要原因分析：新增事业人员，工资福利支出和住房保障支出增加。

二、支出决算情况说明

河口瑶族自治县审计局2019年度支出合计375.08万元。其中：基本支出285.57万元，占总支出的76.14%；项目支出89.51万元，占总支出的23.86%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比增加34.45万元，增加9.78%，主要原因分析：新增事业人员，工资福利支出和住房保障支出增加；补发了2018年度奖励绩效；省统一审计项目，严格遵守厉行节约规定。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障河口瑶族自治县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出285.57万元。与上年对比增加52.30万元，增加22.42%，主要原因分析：新增事业人员，工资福利支出和住房保障支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的93.29%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的6.71%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障河口瑶族自治县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出89.51万元。与上年对比减少93.39万元，减少51.06%，主要原因分析：严格遵守厉行节约规定，压减开支。具体项目开支及开展工作情况：主要用于保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、办公用房水电费以及其他商品和服务支出：。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

河口瑶族自治县审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出375.08万元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加34.45万元，增加9.78%，主要原因分析：新增事业人员，工资福利支出和住房保障支出增加；补发了2018年度奖励绩效；省统一审计项目，严格遵守厉行节约规定。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出315.65万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.16%。主要用于行政运行支出118.34万元，占比37.49%，审计业务支出89.51万元，占比28.36%，信息化建设2.50万元，占比0.79%，事业运行支出84.30万元，占比26.71%，其他审计事务支出21.00万元，占比6.65%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出20.38万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.43%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出20.38万元，占比100%。

9.卫生健康（类）支出18.09万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.82%。主要用于行政单位医疗支出5.59万元，占比30.90%，事业单位医疗支出6.17万元，占比34.11%，公务员医疗补助支出5.88万元，占比32.50%，其他行政单位医疗支出0.45万元，占比2.49%。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出20.96万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.59%。主要用于住房公积金支出20.96万元，占比100%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

河口瑶族自治县审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为2.50万元，支出决算为0.93万元，完成预算的37.20%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.93万元，完成预算的37.20%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：严格执行厉行节约条例规定，严控“三公经费”支出。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少0.59万元，下降38.80%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00万元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0.00万元，增长/下降0.00%；公务接待费支出决算减少0.59万元，下降38.80%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：严格执行厉行节约条例规定，严控“三公经费”支出。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出0.93万元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00万元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.93万元。其中：

国内接待费支出0.93万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待11批次（其中：外事接待0批次），接待人次35人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待省审计厅调研组1批次，8人；接待州审计局防风险调研组1批次，5人；接待省审计厅人事处工作调研1批次，3人等审计工作相关接待费支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

河口瑶族自治县审计局2019年机关运行经费支出19.16万元，与上年对比减少1.87万元，减少8.89%，主要原因分析：严格执行厉行节约条例规定，压减支出。部门机关运行经费主要用于保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、办公用房水电费以及其他费用。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，河口瑶族自治县审计局资产总额298.15万元，其中，流动资产59.25万元，固定资产238.14万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.76万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加21.04万元，其中：流动资产增加25.19万元，固定资产减少3.85万元,对外投资及有价证券增加（减少）0万元，在建工程增加（减少）0万元，无形资产减少0.30万元，其他资产增加（减少）0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额15.66万元,其中：政府采购货物支出15.66万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

略。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

不涉及专用名词。

 附件： 1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款收入支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8.“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表