河口瑶族自治县桥头乡中心小学部门2019年度部门决算

河口瑶族自治县桥头乡中心小学部门2019年度部门决算

目录

   第一部分  河口瑶族自治县桥头乡中心小学概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2019年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2019年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

   （二）部门整体支出绩效自评报告

   （三）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   六、相关口径说明

   第五部分  名词解释

第一部分  河口瑶族自治县桥头乡中心小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

桥头乡中心小学是一所六年一贯制学校，单位执行的是政府会计制度,隶属河口瑶族自治县教育体育局直接领导，学校财务由河口瑶族自治县财政局统一预算，纳入国库集中支付管理范围。是县政府的综合办事机构，是为县政府领导服务的参谋和助手.

（二）2019年度重点工作任务介绍

桥头乡中心小学2019年的重点工作是继续研究教学及校园管理规律，改进教学管理工作，提高教学管理水平；建立科学、和谐、高效的教学秩序，倡导以学生为主体、以学生为中心的教学方式，促进学生创新能力和实践能力的发展；研究并组织实施基础教育课程改革，发挥广大教师的积极性和创造力，为上级推送优秀人才。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入河口瑶族自治县桥头乡中心小学部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：财政全额补助事业单位。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

河口瑶族自治县桥头乡中心小学部门2019年末实有人员编制160人。其中：行政编制 0人（含行政工勤编制0人），事业编制160人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员160人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人，主要是事业专技154人，事业工勤6人，管理岗位人员0人。

离退休人员54人。其中：离休0人，退休54人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。说明：学校公务用车在2019年3月事业单位车改后已由上级主管部门收回。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

河口瑶族自治县桥头乡中心小学部门2019年度收入合计29,250,246.16元。其中：财政拨款收入29,250,246.16元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

各项收入占总收入的比重表（单位：元）

2019年营养餐补助和寄宿生生活补助资金未全面覆盖；特说明：2019年小学教育相比2018年收入减少，主要因为2019年营养餐补助和寄宿生生活补助资金未全面覆盖；2018年与2019年收入对比分析殊教育比上年多主要因为特殊教育学生比上年增加：社会保障和就业支出收入减少，2019年退休人员情况与2018年有所差异，以及2019年存在在职死亡、在职调外县等情况；行政事业医疗增加，主要因为2018年未纳入财政拨款。

二、支出决算情况说明

河口瑶族自治县桥头乡中心小学部门2019年度支出合计29,665,941.40元。其中：基本支出25,968,265.39元，占总支出的87.54%；项目支出3,697,676.01元，占总支出的12.46%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。

各项支出占总支出的比重表如下图（单位：元）

说明：2018年与2019年支出对比分析如上图所示：工资福利支出总体比上年增加，主要因为纳入了单位医疗保险和工伤保险；商品和服务支出减少，主要因为学校接待费和公务用车维修费减少；对个人和家庭的补助支出减少，主要因为2019年营养餐补助和寄宿生生活补助资金未全面覆盖。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障河口瑶族自治县桥头乡中心小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出25,968,265.39元。支出结构及执行情况，其中小学教育（2050202款项）支出:20435047元，占总支出78.69%；事业单位离退休（2080502款项）支出: 1605355.21元，占总支出6.18%；机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505款项）支出: 2066270.88元，占总支出7.96%；事业单位职业年金缴费支出（2080506款项）201166.72元，占总支出0.77%；其他社会保障和就业支出（2089901款项）：14486.08元，占总支出0.06%；事业单位医疗（2101102款项）：1250298.1元，占总支出4.81%；其他行政事业单位医疗支出（2101199款项）：75803元，占总支出0.29%。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的98.75%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的1.25%。

2019年基本支出与2018年相比增加12.3%，主要原因是本年新增单位医疗保险和工伤保险缴费。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障河口瑶族自治县桥头乡中心小学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,697,676.01元。其中项目支出包括学前教育（2050201)支出57000元，占项目支出总比1.54%；小学教育（2050202）支出3579265.01元，占项目支出总比96.80%；特殊教育（2050701）支出41830元，占项目支出总比1.13%；住房保障支出（2210199）支出3818.65元，占支出总比0.1%；其他支出及彩票公益基金安排乡村少年宫款（2296004）15762.35元，占支出总比0.42%。项目支出主要核算学生生均公经费、农村义务教育营养餐改善补助、寄宿生贫困生活补助三大块以及各上缴款项财政返还的业务费。

2019年项目支出比2018年增加，明显比例是小学教育下的项目经费增加，主要原因是本年支出学生人数变动以及学校基础维修费用增加导致学校项目经费支出增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

河口瑶族自治县桥头乡中心小学部门2019年度一般公共预算财政拨款支出29,650,179.05元,占本年支出合计的99.95%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出24,113,142.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.33%。其中，学前教育（2050201）支出57000元，占教育（类）支出总比0.24%，主要用于学前教育家庭经济困难学生补助；小学教育（2050202）支出24014312.01元，占教育（类）支出总比99.60%，主要用于工资福利、在职职工办公费、学生生均公用经费、学生生活补助以及学生营养餐支出；特殊教育（2050701）支出41830元，占教育（类）支出总比0.17%，主要用于残疾学生相关支出。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

 8.社会保障和就业（类）支出4,207,117.29元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.19%。其中;事业单位离退休（2080502款项）支出: 1605355.21元，占社会保障和就业（类）总支出38.16%，主要用于退休人员工资福利支出；机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505款项）支出: 2066270.88元，占社会保障和就业（类）总支出49.11%，主要用于养老保险单位部分缴费；事业单位职业年金缴费支出（2080506款项）201166.72元，占社会保障和就业（类）总支出4.78%；主要用于职业年金单位部分缴费。

  9.卫生健康（类）支出1,326,101.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.47%。其中事业单位医疗（2101102）支出1250298.1元，占卫生健康（类）总支出94.28%，主要用于医疗保险单位部分缴费；其他行政事业单位医疗（2101199）支出75803元，占卫生健康（类）总支出5.72%，主要用于大病医保单位部分缴费。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出3,818.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。其中 其他保障性安居工程支出（2210199）支出3818.65元，占住房保障（类）总支出100%，主要用于学校房屋日常维修。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

河口瑶族自治县桥头乡中心小学部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为69000元，支出决算为11,804.00元，完成预算的17.11%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为11,804.00元，完成预算的29.51%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是事业单位实行车改制度，公务用车收回，故无公务用车开支；2019年经费减少，会议减少，故支出减少。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少17139元，下降59.47%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，与上年持平，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少4458.6元，下降100%；公务接待费支出决算增加/减少12860.4元，下降52.14%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是事业单位实行车改制度，公务用车收回，故无公务用车开支；2019年经费减少，会议减少，故支出减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出11,804.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

具体说明：2019年实行事业单位公务用车车辆改革，学校公务用车已被上级部门收回。

3.公务接待费支出11,804.00元。其中：

国内接待费支出11,804.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待26批次（其中：外事接待0批次），接待人次248人（其中：外事接待人次0人）。主要是接待上级部门对学校的工作检查、指导。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

河口瑶族自治县桥头乡中心小学部门2019年机关运行经费支出0.00元，

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，河口瑶族自治县桥头乡中心小学部门资产总额14,882,446.30元，其中，流动资产889,192.28元，固定资产13,993,235.02元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产19.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）14,882,446.30元，其中;流动资产增加（减少）889,192.28元，固定资产增加（减少）13,993,235.02元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）19.00元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产XX项，账面原值XX元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额15,800.00元,其中：政府采购货物支出15,800.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元;授予中小企业合同金额15,800.00元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表12）

五、其他重要事项情况说明

河口县桥头乡中心小学无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

    一、  财政拨款收入，是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。

二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

      三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。