河口瑶族自治县审计局2021年部门预算编制说明

附件1

河口瑶族自治县审计局2021年预算公开目录

第一部分 河口瑶族自治县审计局2021年单位预算编制说明

第二部分 河口瑶族自治县审计局2021年单位预算表

一、财务收支预算总表

二、单位收入预算表

三、单位支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、单位政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

附件2

河口瑶族自治县审计局2021年单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）单位主要职责。

河口瑶族自治县审计局主管全县审计工作；依据审计事项出具审计报告，在法定职权范围内作审计决定；按照规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；组织实施对国家、省州县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。（二）机构设置情况。

河口瑶族自治县审计局是河口县人民政府组成单位，为正科级。河口瑶族自治县审计委员会办公室设在河口瑶族自治县审计局。河口瑶族自治县审计局设7个内设机构，具体是：办公室、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、农业与自然资源环境审计科。

（三）重点工作概述。

依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件；指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告；接受红河州审计局和县委县政府的共同领导，完成上级审计机关组织实施特定项目的专项审计或审计调查和县委、县政府交办的审计事项；组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用；完成县委、县政府交办的其他任务。

二、预算单位基本情况

河口瑶族自治县审计局编制2021年单位预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个（河口瑶族自治县审计局）；参公单位0个；事业单位1个（河口瑶族自治县政府投资审计中心）。截止2020年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制20人，其中：行政编制10人，事业编制10人。在职实有16人，其中：财政全额保障16人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）单位财务收入情况。

2021年单位财务总收入394.33万元，其中：一般公共预算394.33万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理的收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比单位财务总收入增加21.26万元，增长5.70%，主要原因是审计活动支出增加，项目支出增加，2021年需增加采购活动。

（二）财政拨款收入情况。

2021年单位财政拨款收入394.33万元，其中:本年收入394.33万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款394.33万元（本级财力394.33万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比单位财政拨款收入增加/减少21.26万元。主要原因审计活动支出增加，项目支出增加，2021年需增加采购活动。

预算单位支出情况

2021年单位预算总支出394.33万元。财政拨款安排支出394.33万元，其中：基本支出294.62万元，与上年对比增加3.71万元，增长1.28%，主要原因是2021年在职人员减少1人，支出减少；项目支出99.71万元，与上年对比增加17.55万元，增长21.36%，主要原因是审计活动支出增加，项目支出增加，2021年需增加采购活动。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行118.13万元，主要用于河口瑶族自治县审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务99.71万元，主要用于河口瑶族自治县审计局审计项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行102.44万元，主要用于河口瑶族自治县审计局下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出23.20万元，主要用于河口瑶族审计局基本养老保险缴费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出4.10万元，主要用于河口瑶族自治县审计局职工职业年金缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗7.93万元，主要用于河口瑶族自治县审计局医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗7.58万元，主要用于下属事业单位医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助8.09万元，主要用于河口瑶族自治县审计局公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.62万元，主要用于河口瑶族自治县审计局职工其他医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金22.53万元，主要用于河口瑶族自治县审计局职工住房公积金缴费支出。

省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，采购预算总额10.13万元，其中：政府采购货物预算10.13万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

河口瑶族自治县审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计2.00万元，较上年减少0.50万元，下降20%，具体变动情况如下：按规定压减一般性支出，较少“三公”经费支出。

（一）因公出国（境）费。

无

（二）公务接待费。

河口瑶族自治县审计局2021年公务接待费预算为2.00万元，较上年减少0.50万元，下降20%。

减少的原因是按规定压减一般性支出，较少“三公”经费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费。

河口瑶族自治县审计局2021年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加/减少0万元，增长/下降0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加/减少0万元，增长/下降0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

无

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

河口瑶族自治县审计局2021年机关运行经费安排26.48万元，与上年对比(2020年公用经费26.42万元)，增加0.06万元，增长0.22%，主要原因是2021年度在职人员比2020年度减少1人，所以按照人员比例核定的公用经费相应减少。。

（三）国有资产占有使用情况。

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度单位决算时一并公开。