河口县坝洒中学2021年部门预算编制说明

　　河口县坝洒中学2021年预算公开目录  

　　第一部分 河口县坝洒中学2021年部门预算编制说明 

　　第二部分 河口县坝洒中学2021年部门预算表 

　　一、财务收支预算总表 

　　二、部门收入预算表 

　　三、部门支出预算表 

　　四、财政拨款收支预算总表 

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类） 

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表 

　　七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目） 

　　八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目） 

　　九、项目支出绩效目标表（本级下达） 

　　十、项目支出绩效目标表（另文下达） 

　　十一、政府性基金预算支出预算表 

　　十二、部门政府采购预算表 

　　十三、政府购买服务预算表 

　　十四、省对下转移支付预算表 

　　十五、省对下转移支付绩效目标表 

　　十六、新增资产配置表 　　  

　　一、基本职能及主要工作 

　　（一）部门主要职责 

　　1、河口县坝洒中学是一所九年一贯制学校，单位执行的是事业单位会计制度、隶属河口县教育局直接领导。学校财务由河口县财政局统一预算，纳入国库集中支付管理范围。是县政府的综合办事机构，是为县政府领导服务的参谋和助手。 

　　2、学校编制预算是将各项收支全部纳入预算管理。健全预算资金支付管理制度，加强学校财务管理，严格按照预算办理各项支出，推行学校财务公开制度，确保资金分配使用的及时、规范、安全和有效，严禁挤占、截留、挪用教育经费。 

　　3、建立健全规范的预算制度，保证学校的每笔开支有依据、有来源、有保障、有效益、有监督。学校要明确责任、完善制度、落实资金、强化管理，突出重点，建立健全的预算管理制度。 

　　（二）机构设置情况 

　　坝洒中学设有：校长室、校务办、教导处、总务处、财务室五机构。 

　　（三）重点工作概述 

　　2021年贯彻落实党的教育方针，构建教育要“面向现代化、面向世界、面向未来”的教育框架、推行素质教育，为培养德、智、体全面发展的社会主义建设者和实行“科教兴县”战略。对河口坝洒地区少年实行初级阶段的义务教育，将青少年锤炼培养成才。 

　　二、预算单位基本情况 

　　我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个。财政全额供给单位中事业单位1个。截止2020年12月统计，部门基本情况如下： 

　　在职人员编制115人，其中，事业编制115人。在职实有105人，其中： 财政全额保障105人。 

　　离退休人员53人，其中： 在职退休31人，两发人员22人。 

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。 

　　三、预算单位收入情况 

　　（一）部门财务收入情况 

　　2021年部门财务总收入2182.86万元，其中：一般公共预算财政拨款2182.86万元。 

　　部门财务收入与上年对增加340.97万元，主要增加原因是绩效工作经费2021年纳入年初预算，故导致2021年预算中小学教育预算经费增加。 

　　（二）财政拨款收入情况 

　　2021年部门财政拨款收入 2182.86万元，其中:本年收入2182.86万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2182.86万元（本级财力2182.86万元）。 

　　财政拨款收入与上年对比增加340.97万元，主要增加原因是绩效工作经费2021年纳入年初预算，故导致2021年预算中小学教育预算经费增加。 

　　四、预算单位支出情况 

　　2021年部门预算总支出 2182.86万元。财政拨款安排支出 2182.86万元，其中，基本支出 2172.16万元，上年对比增加330.27万元，主要是教育支出下执行义务教育教师工资小学初中教育中基本工资增加；项目支出10.7万元，与上年对比增加10.7万元，主要因为绩效工作经费2021年才纳入年初预算。 

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况 

　　1、205（类）02（款）02(项）2021年预算数为631.03万元，较上年执行数增加90.52万元，主要是教育支出下执行义务教育教师工资小学教育中基本工资增加。 

　　2、205（类）02（款）03(项）2021年预算数为965.56万元，较上年执行数增加206.76万元，主要是教育支出下执行义务教育教师工资初中教育中基本工资增加 

　　3、208（类）05（款）02(项）2021年预算数为88.91万元，较上年执行数增加13.65万元，主要是退休人员增加6人，故工资支出增加。 

　　4、208（类）05（款）05(项）2021年预算数为163.51万元，较上年执行数增加13.24万元，主要是养老保险单位部分缴费基数上调。 

　　5、208（类）05（款）99(项）2021年预算数为167.73万元较上年执行数减少1.35万元，主要是农场退休人员减少，故工资支出减少。 

　　6、208（类）05（款）06(项）2021年预算数为51.51万元较上年执行数减少21.59万元，主要是退休人员减少，故工资支出减少。 

　　7、208（类）99（款）99(项）2021年预算数为10.22万元较上年执行数增加1.4万元，主要是工伤、失业保险单位部分缴费基数上调。  

　　8、210（类）11（款）02(项）2021年预算数为96.36万元；较上年执行数减少0.54万元，主要原因是医疗保险单位部分缴费基数减少，故金额减少。 

　　9、210（类）11（款）99(项）2021年预算数为4.91万元较上年执行数增加0.74万元，主要原因是人员变动导致。 

　　10、201（类）32（款）99（项）2021年预算数为3.12万元较上年执行数增加0.18万元，主要因为退休人员增加故退休公用经费增加。 

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况 

　　河口瑶族自治县坝洒中学2021年财政拨款支出总计2182.86万元。部门预算支出2182.86万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出1886.35万元，较上年执行数增加345.82万元，主要原因：预算中在职人员教育支出下执行义务教育教师工资小学初中教育中基本工资增加；商品和服务支出38.38万元（其中项目支出10.7万元），较上年执行数减少18.64万元，主要原因：人员退休，工会经费减少；对个人和家庭的补助257.65万.较上年执行数增加13.31万元，主要原因：抚恤金增加且退休工资增加，故对个人和家庭的补助减少。 

　　五、专项转移支付情况 

　　部门列入州对下专项转移支付项目清单项目为：金额0 万元， 

　　（一）与中央配套事项 

　　无 

　　（二）按既定政策标准测算补助事项 

　　无 

　　（三）经济社会事业发展事项 

　　无 

　　六、政府采购预算情况 

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额0.5万元，其中：政府采购货物预算0.5万元。 

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明 

　　河口县坝洒中学2021年财政拨款“三公”经费预算总额3.88万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出3.88万元。 

　　2021年“三公”经费预算数比2020年预算减少0.12万元，主要原因是：事业单位公车改革，学校公车2辆由政府收回拍卖1辆报废处理，减少公务用车开支预算及学校响应政府号召厉行节约减少接待次数。 

　　（一）因公出国（境）费 

　　2021年坝洒中学因公出国（境）费预算数0万元，与2020年预算持平。 

　　（二）公务接待费 

　　2021年坝洒中学学公务接待费预算数3.88万元，与2020年预算相比减少0.12万元。主要因为学校响应政府号召厉行节约减少接待次数。 

　　（三）公务用车购置及运行维护费 

　　2021年公务用车购置及运行维护费预算数0万元，主要原因是：事业单位公车改革，学校公车2辆由政府收回拍卖1辆报废处理，故无公务用车开支预算。 

　　八、重点项目预算绩效目标情况 

　　无 

　　九、其他公开信息 

　　（一）专业名词解释 

　　一、财政拨款收入：指由财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。 

　　二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。 

　　三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。 

　　四、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待支出。 

　　五、.预算管理：指利用预算对单位内部各部门、各单位的财务及非财务资源进行分配、考核、控制、以便有效的组织和协调单位的业务开展活动，完成既定的目标。 

　　六、功能科目：是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。 

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明 

　　无 

　　（三）国有资产占有使用情况 

　　鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2020年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开部门截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况。   

　　河口瑶族自治县坝洒中学2021年预算重点领域财政项目文本公开 

　　一、项目名称 

　　 2021年学校外聘人员工资及日常运转支出绩效工作经费 

　　二、立项依据 

　　严格遵守党的路线、方针、政策和各项规章制度，严格按照办事程序，坚持原则，廉洁奉公。  

　　根据河财2020-24号河口县财政局关于2021年安排部门公用经费、绩效工作经费方案（试行）的通知文件执行。 

　　三、项目实施单位 

　　 河口瑶族自治县坝洒中学 

　　四、项目基本概况 

　　2021年满足学校外聘人员临时工工资并交五险，采购教学设备，确保学校日常有序运转。 

　　五、项目实施内容 

　　1. 保障学校外聘临时工薪资待遇； 

　　2. 学校教学设备采购。 

　　六、资金安排情况 

　　项目安排资金10.7万元，其中学校临聘人员工资10.2万元，办公设备购置0.5万元。 

　　七、项目实施计划 

　　我校2021年食堂在编人员2人退休，外聘人员5人每人每年发放工资1.68万元，全年发放8.4万元；外聘人员1人为残疾人（购买五险)每年发放工资1.8万元，全年发放1.8万元；2021年计划0.5万元购买电脑、教学设备等资产。 

　　八、项目实施成效 

　　贯彻党的教育方针，构建教育要“面向现代化、面向世界、面向未来”的教育框架，推行素质教育，为培养德、智、体全面发展的社会主义建设者和实行“科教兴县”战略而谱写河口的教育新篇章。

    河口瑶族自治县坝洒中学 

　　   2021年3月15日