云南省河口瑶族自治县第二中学2020年部门预算编制说明

云南省河口瑶族自治县第二中学2020年部门预算编制说明

云南省河口瑶族自治县第二中学2020年预算公开目录

第一部分 云南省河口瑶族自治县第二中学2020年部门预算编制说明

第二部分 云南省河口瑶族自治县第二中学2020年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

十四、部门购买服务情况表

十五、2020年行政事业单位国有资产占有使用情况表

第一部分

云南省河口瑶族自治县第二中学2020年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

河口县第二中学的宗旨是实施初级中学教育，促进基础教育发展，初中学历教育。学校编制预算是将各项收支全部纳入预算管理。健全预算资金支付管理制度，加强学校的账务管理，严格按照预算办理各项支出，推选学校财务公开制度，确保资金分配使用的及时、规范、安全和有效，严禁挤占、截留挪用教育经费。建立健全规范的预算制度，保证学校的每笔开支有根据、有来源、有保障、有效益、有监督。“学校明确责任、完善制度、落实资金、强化管理，”突出重点，建立健全规范的预算管理制度

（二）机构设置情况

河口县第二中学设有：校长室、校务办、教导处、总务处、财务室五大机构

（三）重点工作概述

2020年贯彻落实党的教育方针，构建教育要“面向现代化、面向世界、面向未来”的教育框架、推行素质教育，为培养德、智、体全面发展的社会主义建设者和实行“科教兴县”战略。对桥头地区少年实行初级中学义务教育，将青少年锤炼培养成才。

二、预算单位基本情况

河口县第二中学编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截止2019年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制81人，其中：行政编制 0人，事业编制81人。在职实有77人，其中： 财政全供养77人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 24人，其中： 离休0人，退休 24人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门财务总收入1100.18万元，其中：一般公共预算财政拨款1100.18万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

与上年对比减少261.83万元，主要原因是：2020年绩效工资中提高奖励性绩效部分未纳入预算，故导致初中教育预算经费减少。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入1100.18万元，其中:本年收入1100.18万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1100.18万元（本级财力1100.18万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

与上年对比减少261.83万元，主要原因是：2020年绩效工资中提高奖励性绩效部分未纳入预算，故导致初中教育预算经费减少。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出 1100.18万元。财政拨款安排支出 1100.18万元，其中：基本支出1100.18万元，与上年对比减少261.83万元，主要原因是：教育支出下初中教育中工资和福利支出中的绩效工资减少；项目支出0万元，与上年对比无差异。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1、教育支出（类）普通教育（款）初中教育 (项）2020年预算数为845.39万元，较2019年执行数减少321.44万元，变动的主要原因是：2020年绩效工资中提高奖励性绩效部分未纳入预算，故导致初中教育预算经费减少。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）2020年预算数为71.4万元，较2019年执行数增加2.06万元变动的主要原因是：退休人员增加基本离退休费。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2020年预算数为97.38万元，较2019年执行数减少0.7万元，变动的主要原因是：本年度养老保险费率下降。

4社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2020年预算数为5.72万元，较2019年执行数增加5.04万元，变动主要原因是：本年度新增失业保险缴费。

5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗支出（项）2020年预算数为62.32万元，较2019年执行数增加4.1万元。变动的主要原因是：本年度医疗保险缴费基数增加。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2020年预算数为2.62万元，较2019年执行数减少0.98万元。变动的主要原因是：人员调出。

7.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）2020年预算数为13.91万元。

8.一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）2020年预算数为1.44万元。

(二)财政拨款安排支出按经济科目分类情况 

河口县第二中学2020年基本支出1100.18万元，财政拨款1100.18万元，其中一般公共预算1100.18万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

工资福利支出（301类）992.77万元，主要包括：基本工资（01款）314.54万元、津贴补贴（02款）218.49万元、奖金（03款）26.21万元、绩效工资（07款）195.6万元、机关事业单位基本养老保险缴费（08款）97.38万元、职工基本医疗保险缴费（10款）62.32万元、其他社会保障缴费（12款）8.34万元、住房公积金（13款）69.89万元。与上年相比减少251.89万元，变动的主要原因是：2020年绩效工资中的提高奖励性绩效工资未纳入预算。

商品和服务支出（302类）36.01万元，主要包括：办公费（01款）5.54万元、工会经费（28款）13.91万元、委托业务费（27款）15.12万元、其他商品和服务支出（99款）1.44万元。与上年相比减少9.86万元，主要变动原因是：办公费减少

对个人和家庭的补助71.4万元，主要包括：退休费（02款）69.9万元、其他对个人和家庭的补助（99款）1.5万元。与上年相比减少0.08万元，变动的主要原因是：本年领取遗属补助人员减少。

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：金额0万元。

（二）与中央配套事项

无

（三）按既定政策标准测算补助事项

无

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，2020年河口县第二中学无政府采购安排。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

河口县第二中学2020年财政拨款“三公”经费预算总额0万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出0万元。

2020年“三公”经费预算数比2019年预算数减少3.7万元，减少的主要原因是：领导厉行节约意识提高，公务接待费减少。

（一）因公出国（境）费

河口县第二中学2020年因公出国（境）费预算为0万元，较上年持平。

（二）公务接待费

河口县第二中学2020年公务接待费预算为0万元，较上年减少3.7万元，下降100%，增加变化原因主要是：领导临行节约意识提高，公务接待费减少。

（三）公务用车购置及运行维护费

河口县第二中学2020年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年持平。

八、重点项目预算绩效目标情况

无

预算重点领域财政项目

（一）项目名称

无

（二）立项依据

无

（三）项目实施单位

无

（四）项目基本概况

无

（五）目实施内容

无

（六）资金安排情况

无

（七）项目实施计划

无

（八）项目实施成效

无

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

一、财政拨款收入：指由财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。

　　二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

　　三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

四、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待支出。

五、.预算管理：指利用预算对单位内部各部门、各单位的财务及非财务资源进行分配、考核、控制、以便有效的组织和协调单位的业务开展活动，完成既定的目标。

六、功能科目：是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

无

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

第二部分 云南省河口瑶族自治县第二中学2020年部门预算表（附表15张）

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