河口瑶族自治县审计局2020年部门预算编制说明

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河口瑶族自治县审计局2020年部门预算编制说明

河口瑶族自治县审计局2020年预算公开目录

第一部分 河口瑶族自治县审计局2020年部门预算编制说明

第二部分 河口瑶族自治县审计局2020年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

十四、部门购买服务情况表

十五、2020年行政事业单位国有资产占有使用情况表

第一部分

河口瑶族自治县审计局2020年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、贯彻执行国家审计法律、法规和方针政策；制定审计规章制度并监督执行；制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划及年度审计计划；对审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

2、负责全县审计工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

3、向县政府报告和向县政府有关部门通报审计情况和结果，提出制定和完善政策、改进工作的建议。

4、组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

（二）机构设置情况

设有办公室、财政金融审计科、固定资产投资审计科、农业资源与环境审计科、干部经济责任审计科、政府投资审计中心等科室。

（三）重点工作概述

宣传并贯彻落实国家有关审计工作的法律、法规和方针、政策，参与制定全县审计、财经方面的地方性规范性文件，制定全县审计制度、规范并监督执行，编制年度审计项目计划，并组织实施，依据《中华人民共和国审计法》等法律法规，对县本级财政预算执行情况和其他财政收支情况等进行审计。

二、预算单位基本情况

我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2019年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制17人，其中：行政编制 8人，事业编制9人。在职实有20人，其中： 财政全供养 20人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 3人，其中： 离休 0人，退休 3人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门财务总收入 9.93万元，其中：一般公共预算财政拨款9.93万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

与上年对比减少0.5万元，主要原因分析是人员预算经费减少。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入 9.93万元，其中:本年收入9.93万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9.93万元（本级财力9.93万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

与上年对比减少0.5万元，主要原因分析是人员预算经费减少。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出 9.93万元。财政拨款安排支出 9.93万元，其中：基本支出9.93万元，与上年对比减少0.5万元，主要原因分析是人员预算经费减少；项目支出0万元，与上年对比无变动。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于一般公共服务支出0.18万元，社会保障和就业支出9.67万元，卫生健康支出0.08万元。

1.201（类）32（款）99（项）其他组织事务支出0.18万元，主要用于退休人员公用经费。较上年对比增加0.18万元，主要原因是今年公用经费单独计提列支款项。

2.208（类）05（款）01（项）行政单位离退休支出9.67万元，主要用于对退休人员个人家庭补助支出。较上年对比减少0.18万元，主要原因是公用经费调整预算功能科目。

3.210（类）11（款）99（项）其他行政事业单位医疗支出0.08万元，主要用于缴大病医疗保险单位部分。较上年减少0.02万元，主要原因本年度人员变动造成大病医疗保险费减少。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出9.93万元，项目支出0万元）。

1、301类科目支出：工资福利支出0.08万元，主要用于其他社会保障缴费。

2、302类科目支出：商品和服务支出0.18万元，主要用于其他商品和服务支出。

3、303类科目支出：对个人和家庭的补助9.67万元，主要用于退休费。

五、省对下专项转移支付情况

无

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

无

（二）与中央配套事项

无

（三）按既定政策标准测算补助事项

无

六、政府采购预算情况

无

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

河口瑶族自治县审计局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年减少10.7万元，下降100%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

河口瑶族自治县审计局2020年因公出国（境）费预算为0万元，较上年对比无变动，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

无增减变化。

（二）公务接待费

河口瑶族自治县审计局2020年公务接待费预算为0万元，较上年减少4.25万元，下降100%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

增减变化原因：公务接待费预算不再由县级财政安排。

（三）公务用车购置及运行维护费

河口瑶族自治县审计局2020年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年减少6.45万元，下降100%。其中：公务用车购置费0万元，较上年对比无变动；公务用车运行维护费0万元，较上年减少6.45万元，下降100%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因：车辆由平台统一管理，公务用车保有量为0。

八、重点项目预算绩效目标情况

河口瑶族自治县审计局预算重点领域财政项目

（一）项目名称

无

（二）立项依据

无

（三）项目实施单位

无

（四）项目基本概况

无

（五）目实施内容

无

（六）资金安排情况

无

（七）项目实施计划

无（八）项目实施成效

无

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、财政拨款收入：指由州级财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，州级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。

2、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

3、项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

4、“三公”经费：指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

河口瑶族自治县审计局2020年机关运行经费安排0.18万元，主要用于退休人员公用经费，与上年预算对比无变动。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

第二部分 河口瑶族自治县审计局2020年部门预算表（附表15张）

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