河口瑶族自治县财政局2019年部门预算

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　　河口瑶族自治县财政局2019年预算公开 

　　目录 

　　第一部分 河口瑶族自治县财政局2019年部门预算编制说明 

　　一、基本职能及主要工作 

　　二、预算单位基本情况 

　　三、预算单位收入情况 

　　四、预算单位支出情况 

　　五、对下专项转移支付情况 

　　六、政府采购预算情况 

　　七、预算收支增减变化情况说明 

　　八、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明 

　　九、部门政府购买服务情况说明 

　　十、其他公开信息 

　　第二部分 河口瑶族自治县财政局2019年部门预算表 

　　一、部门财务收支总体情况表 

　　二、部门收入总体情况表 

　　三、部门支出总体情况表 

　　四、部门财政拨款收支总体情况表   

　　五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表 

　　六、部门基本支出情况表 

　　七、部门政府性基金预算支出情况表 

　　八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类） 

　　九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表 

　　十、项目支出绩效目标表 

　　十一、对下转移支付绩效目标表 

　　十二、部门政府采购情况表 

　　十三、部门政府购买服务情况表 

　　十四、部门行政事业单位国有资产占有使用情况表 

　　第三部分 名词解释 

　　第一部分 河口瑶族自治县财政局2019年部门预算编制说明 

　　一、基本职能及主要工作 

　　（一）部门主要职责 

　　1、贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；拟订财税发展战略、规划和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订县乡财政体制改革政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。 

　　2、起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。   

　　3、承担各项财政收支管理工作；负责编制全县和县本级年度财政预决算草案并组织执行；受河口县人民政府委托，向河口县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向河口县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出体系建设工作；负审核批复部门（单位）的年度预决算。 

　　4、拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。 

　　5、组织制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。 

　　6、负责组织起草地方税收的地方性法规草案及实施细则，提出地方税收政策调整方案；研究提出对地方财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免的建议。 

　　7、负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。 

　　8、负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。 

　　9、负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。 

　　10、会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。 

　　11、负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款和偿还工作。 

　　12、负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；保障会计人员依法行使职责；拟订地方会计管理制度和办法；指导和管理社会审计。 

　　13、负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展全县财政绩效评价和投资评审工作。 

　　14、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。 

　　15、负责县级预算单位会计集中核算，管理集中核算预算单位的银行账户；负责办理全县国家机关、事业单位政府采购的具体工作。 

　　16、负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。 

　　17、承担农村综合改革领导小组办公室日常工作。 

　　18、提出服务和促进我县金融业发展的意见和政策建议；代表县人民政府联系、协调地方金融机构，负责小额贷款公司的管理。 

　　19、研究全县企业国有资产监督管理和国有企业转让资产、股权、经营权的政策制度并实施监督；承担所监管企业资产评估的核准和备案工作；承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任；指导推进所监管企业改革的重组，推进所监管企业的制度建设，建立符合社会主义市场经济的管理体制和现代企业管理制度。 

　　20、承办县委、县政府和上级部门交办的其他事项。 

　　（二）机构设置情况 

　　纳入河口瑶族自治县财政局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个,与上年一致无变动。 

　　（三）重点工作概述 

　　1.全力以赴增加财政收入。 

　　一是积极培植财源。今年以商业批发业为主的商贸物流企业成为我县税收增收的主力军。二是依法组织收入。坚持依法征收、应收尽收，促进税收收入实现43.0%的高速增长。三是不断拓宽聚财思路。为确保非税收入完成预期目标，大力发挥打私部门的职能作用，积极组织罚没收入；同时，利用国有公司资本组织国有资源有偿使用收入。四是狠抓政府性基金收入。国有土地出让金收入比上年增收10,980万元，增长237.7%；争取上级补助专项债券资金收入1亿元（土地储备专项债券）。 

　　2. 全力以赴支持重点项目建设。 

　　先后投入资金1亿元支持中国河口国际会展中心项目建设，确保2018年中越边境交易会场馆如期投入使用。投入资金1,625万元支持启动跨合区路网一期及配套设施、标准厂房、供水厂及配套供水管网工程等基础设施项目建设。 

　　3. 全力以赴改善民生。 

　　2018年，全县财政民生支出176,996万元，占全县一般公共预算支出的比重达 84.0% ，比上年提高9.9个百分点。4.强化债务限额管理。2018年河口县政府债务限额为7.4亿元，截至2018年12月31日地方政府债务余额65,979万元，地方政府债务控制在限额以内。 

　　二、预算单位基本情况 

　　我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2018年12月统计，部门基本情况如下： 

　　在职人员编制58人，其中：行政编制 28人，事业编制30人。在职实有65人，其中：财政全供养65人，财政部分供养0人，非财政供养0人。 

　　离退休人员 13人，其中：离休0人，退休13人。 

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。 

　　三、预算单位收入情况 

　　（一）部门财务收入情况 

　　2019年部门财务总收入1079.99万元，其中：一般公共预算财政拨款1079.99万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。与上年相比公共财政预算收入增加12.39万元，主要增减变动原因增加调整工资、退休人员工资及各项支出增加。 

　　（二）财政拨款收入情况 

　　2019年部门财政拨款收入 1097.99万元，其中:本年收入1097.99万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1097.99万元（本级财力1094.15万元，专项收入3.84万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。与上年相比公共财政预算收入增加，主要增减变动原因增加调整工资、退休人员工资及各项支出增加。 

　　四、预算单位支出情况 

　　2019年部门预算总支出1097.99万元。财政拨款安排支出 1097.99万元，其中，基本支出1097.99万元，项目支出0万元。与上年相比预算总支出增加12.39万元，主要因为人员工资幅度支出大。 

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况 

　　1.201（类）06（款）01(项）2019年预算数为569.33万元，较上年执行数增加208.05万元，主要是基本支出中基本工资津贴增加。  

　　2.201（类）06（款）50(项）2019年预算数为343.66万元，较上年执行数增加130.39万元，主要是基本支出中基本工资津贴增加。  

　　3.201（类）06（款）99(项）2019年预算数为3.84万元，较上年执行数减少296.40万元，主要是基本支出中办公经费支出预算减少。 

　　4.201（类）05（款）01(项）2019年预算数为47.75万元，较上年执行数增加28.22万元，主要是基本支出中退休工资增加退休人员生活补贴。 

　　5.208（类）05（款）05(项）2019年预算数为85.95万元，较上年执行数减少11.11万元，主要是在职人员减少，养老保险数额相对减少。 

　　6.208（类）05（款）06(项）2019年预算数为2.90万元，主要用于2019年达到退休人员职业年金缴费支出，较上年执行数减少35.93万元。减少原因是上年职业年金缴费支出包含在职人员，而今年只反映2019年达到退休人员支出。  

　　7.210（类）11（款）01(项）2019年预算数为24.66万元，主要机关在职职工单位部分医疗保险金，与上年相比增加24.66万元，变动原因2018年未预算单位部分医疗保险金，统一由县财政缴纳税务局，2019年开始县财政拨款各单位，由各单位缴纳税务局。 

　　8.210（类）11（款）02(项）2019年预算数为17.24万，主要事业在职职工单位部分医疗保险金，与上年相比增加17.24万元，变动原因2018年未预算单位部分医疗保险金，统一由县财政缴纳税务局，2019年开始县财政拨款各单位，由各单位缴纳税务局。 

　　9.210（类）11（款）99(项）2019年预算数为2.66万，主要事业在职职工单位部分医疗保险金，与上年相比增加2.66万元，变动原因2018年未预算单位部分医疗保险金，统一由县财政缴纳税务局，2019年开始县财政拨款各单位，由各单位缴纳税务局。 

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况 

　　 河口瑶族自治县财政局2019年基本支出1097.99万元，财政拨款1097.99万元，其中一般公共预算1097.99万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下： 

　　工资福利支出（301类）978.20万元，主要包括：基本工资（01款）195.02万元、津贴补贴（02款）266.34万元（03款）、奖金16.25万元、绩效工资（07款）317.55万元、机关事业单位基本养老保险缴费（08款）85.95万元、职业年金缴费（09款）2.90万元，职工基本医疗保险缴费（10款）41.90万元、其他社会保障缴费（12款）2.68万元、住房公积金（13款）49.62万元。与上年相比增加300.6万元，主要因为人员工资增加及上年未把职工医疗纳入预算。 

　　商品和服务支出（302类）72.83万元，主要包括：办公费（01款）26万元、委托业务费（27款）3.84万元、工会经费（28款）11.19万元、其他交通补贴（39款）31.02万元、其他商品和服务支出（99款）0.78万元，与上年相比减少289.16万元，主要因为其他商品服务支出减少。 

　　对个人和家庭的补助46.97万元，主要包括：退休费（02款）43.49万元、其他对个人和家庭的补助（99款）3.48万元。与上年相比增加4.96万元，主要因为退休人员工资增加。 

　　五、对下专项转移支付情况 

　　（一）列入州对下专项转移支付项目清单项目情况 

　　无 

　　（二）与中央、省配套事项 

　　无 

　　（三）按既定政策标准测算补助事项 

　　无 

　　六、政府采购预算情况 

　　无 

　　七、预算收支增减变化情况说明 

　　2019年部门预算总收入1097.99万元。其中，本级财力安排收入1097.99万元。与上年相比增加12.39万元，2019年部门预算总支出 1097.99万元。本级财力安排支出1097.99万元，其中，基本支出1097.99万元，项目支出0万元。变动原因预算数中新增职工基本医疗保险缴费和大病保险，调整基本工资和艰苦边远津贴。 

　　（一）部门收入增减变化情况及原因说明 

　　变动原因预算数中新增职工基本医疗保险缴费和大病保险，调整基本工资和艰苦边远津贴。 

　　（二）基本支出预算增减变化情况及原因说明 

　　变动原因预算数中新增职工基本医疗保险缴费和大病保险，调整基本工资和艰苦边远津贴。 

　　（三）项目支出预算增减变化情况及原因说明 

　　无 

　　八、部门"三公"经费预算财政拨款情况说明 

　　2019部门（单位）2019年财政拨款“三公”经费预算总额39.00万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出39.00万元。 

　　2019年“三公”经费预算数比2018年预算数持平。主要原因是：认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求，严格执行公务接待管理办法，控制接待数量及金额。 

　　（一）因公出国（境）费 

　　2019年河口瑶族自治县财政局因公出国（境）费预算数0万元，比2018年预算增加/减少0万元。增减变动主要原因是无因公出国（境）费预算数。 

　　（二）公务用车购置及运行维护费 

　　2019年河口瑶族自治县财政局公务用车购置及运行维护费预算数0万元。其中：购置费0万元，比2018年预算增加/减少0万元，增减变动原因分析：无公务用车购置及运行维护费预算数。 

　　（三）公务接待费 

　　2019年河口瑶族自治县财政局公务接待费预算数39万元，比2018年预算增加/减少0万元，增减变动主要原因分析：认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求，严格执行公务接待管理办法，控制接待数量及金额。 

　　九、部门政府购买服务情况说明 

　　无 

　　十、其他公开信息 

　　（一）机关运行经费安排 

　　办公费（01款）26万元、委托业务费（27款）3.84万元、工会经费（28款）11.19万元、其他交通补贴（39款）31.02万元、其他商品和服务支出（99款）0.78万元，与上年相比减少289.32万元，主要因为其他商品服务支出减少。  

　　（二）国有资产占用情况 

　　  无 

　　（三）本部门预算绩效情况说明 

　　无 

　　（四）项目支出绩效目标 

　　无 

　　（五）对下转移支付绩效目标表 

　　无 

　　鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。 

　　第二部分河口瑶族自治县财政局2019年部门预算表 

　　（附件14张表） 

　　第三部分 名词解释 

　　一、财政拨款收入：指由州级财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，州级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。 

　　　　二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。 

　　　　三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。 

　　　　四、“三公”经费：指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待支出。 

　　监督索引号53253200131800111