河口县人民政府关于2016年地方财政决算情况的报告

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定，受县人民政府的委托，我向本次会议报告2016年地方财政决算情况，请予审查。

一、2016年地方财政决算主要情况

2016年，全县财政工作在县委的正确领导和县人大监督下，按照县人大确定的目标计划，认真执行有关决议，积极落实县人大审查意见的各项要求，全面深化财税改革，努力创新财政管理体制机制，财政改革与发展取得新进展，全县财政决算情况总体良好。为全县经济发展、社会和谐、民族团结、边疆稳固作出了积极的贡献。

（一）地方公共财政收支决算情况

2016年，全县一般公共预算收入27,616万元，为调整预算数的100.3%，比上年决算数增加2,114万元，增长8.3%。其中：税收收入13,126万元，比上年决算数减少1,369万元，下降9.4%，占全县一般公共预算收入的比重为47.5%；非税收入14,490万元，比上年决算数增加3,483万元，增长31.6%，占全县一般公共预算收入的比重为52.5%。上划中央收入8,847万元，比上年增加3,408万元，增长62.7%。非税收入在一般公共预算收入中的比重偏高的情况，严重影响了一般公共预算收入的质量。上划省级收入3,001万元，比上年减少506万元，下降14.4%。上划州级收入529万元，比上年增加84万元，增长18.9%。全县一般公共预算支出155,713万元，比上年增加9,983万元，增长6.9%。（收支具体分项目情况详见附表）

全县地方公共预算收支平衡情况是：2016年，全县一般公共预算收入27,616万元，上级补助收入120,460万元（其中：“增消”两税返还收入782万元、所得税基数返还收入184万元、成品油价格和税费改革税收返还收入1万元、增值税“五五分享”税收返还收入2,212万元、体制补助收入1,434万元、均衡性转移支付补助收入5,142万元、革命老区和民族转移支付补助收入16,813万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入1,754万元、企事业单位划转补助收入1,888万元，基层公检法司转移支付收入1,349万元、义务教育转移支付收入3,186万元、基本养老保险和低保等转移支付收入15,628万元、新型农村合作医疗等转移支付收入2,765万元、农村综合改革转移支付收入1,230万元、生态功能区转移支付补助收入2,202万元、固定数额补助收入11,856万元、其他一般性转移支付收入6,577万元、结算补助收入1,967万元、专项转移支付收入43,490万元），地方政府债券收入19,340万元，调入预算稳定调节基金1,143万元，调入资金82万元，收入方总计168,641万元；一般公共预算支出155,713万元，上解支出632万元，地方政府一般债券还本支出10,340万元，安排预算稳定调节基金1,956万元，支出方总计168,641万元，收支平衡。

收支和结余变化情况：收入方和州级结账后比年初报告增加225万元。分别为：上级补助收入增加139万元，即基本养老保险和低保等转移支付增加1万元（四舍五入差异），州对县年终结算补助增加138万元；调入稳定调节基金增加70万元；调入资金增加16万元（上年基金结余调入1万元，地方政府债券付息资金调入15万元）。支出方和州级结账后比年初报告增加225万元，分别为：一般预算支出增加15万元（经与州级结算后地方政府一般债券付息资金必须在一般预算内支出），上解支出中地税上解经费比年初报告增加14万元，安排预算稳定调节基金增加196万元，收支平衡。

（二）地方政府性基金决算情况

2016年，地方政府性基金收入11,615万元，同比减少5,114万元，下降30.6%。其中：最主要收入来源国有土地使用权出让金收入11,368万元，同比减少4,865万元，下降30%。政府性基金预算支出13,172万元，同比减少6,277万元，下降32.3%。（收支具体分项目情况详见附表三、四）

地方政府性基金预算收入平衡情况是：当年基金预算收入11,615万元，上级补助基金收入1,243万元，上年结余277万元，地方政府专项债券收入4,194万元，调入资金233万元，收入方总计17,562万元。基金预算支出13,172万元，调出资金1万元，地方政府专项债券还本支出4,194万元，支出方总计17,367万元，收支相抵，政府性基金结余195万元。

收支和结余变动情况：收入方与州级结账后增加233万元，主要是调入资金增加233万元（经与州级结算后地方政府专项债券付息资金必须在基金预算内支出，因此作为调入资金处理）；支出方与州级结账后增加234万元，主要是地方政府性基金支出增加233万元（经与州级结算后地方政府专项债券付息资金必须在基金预算内支出），调出资金增加1万元，收支相抵，结余比年初预算减少1万元。

（三）社会保险基金决算情况

2016年，我县社会保险基金收入31,676万元，下降1.9 %。其中：企业职工养老保险基金18,809万元，城乡居民基本养老保险基金1,145万元，机关事业单位基本养老保险基金149万元，城镇职工医疗保险基金7,170万元，城镇居民医疗保险基金1,170万元，新型农村合作医疗保险基金2,469万元，工伤保险基金283万元，失业保险基金339万元，生育保险基金142万元。（收入具体分项目情况详见附表五）

2016年，全县社会保险基金支出32,924万元，增长11.4%。其中：企业职工养老保险基金21,294万元，城乡居民基本养老保险基金527万元，城镇职工医疗保险基金6,978万元，城镇居民医疗保险基金3,568万元，工伤保险基金58万元，失业保险基金306万元，生育保险基金194万元。本年结余-1,249万元，年末滚存结余13,695万元。（支出具体分项目情况详见附表六）

收支和结余变动原因：总体社保基金收入减少，支出增加。因河口县农垦企业均以种植橡胶为主，近年来由于遭受自然灾害影响，在橡胶产量不断下滑、橡胶市场价格持续走低的双重打击下，农场经营亏损无力缴纳社会保险费，而农垦企业参保人员占总参保人员的44.2%，导致我县征收率低，保险费收入少。基金支出增大是因近年来保险待遇不断提高。以上原因导致我县收不抵支，当期结余为负数。由于机关事业养老保险2016年未正式启动，但年初又做了年初预算，因此，调整预算调减6,110万元。

二、2016年财政预算执行效果

2016年，面对错综复杂的国际形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，全县财政认真贯彻落实县委决策部署和县人大各项决议。按照年初既定的工作目标，扎实有效推进各项财政工作，较好地服务了全县经济社会发展大局。

（一）强征管、重争资，保障能力进一步增强

面对稳中趋缓的经济大局，全县上下积极作为，沉着应对，强化收入征管，尽力提高收入质量。一是建立了政府主导、多部门参与的协税护税工作机制，强化对各个行业、各种业态的涉税信息监控，减少税收征管盲区、堵塞税收漏洞，努力做到应收尽收；二是通过拉网式排查，进一步摸清各部门历年工程欠款情况，加快工程款支付进度，及时缴清税款；三是积极推动重点项目建设施工单位在河口县注册独立核算机构，发挥了重大建设项目对税收的拉动作用；四是拓宽组织非税收入思路，积极研究探索盘活闲置国有资产，通过采取一系列措施，为我县聚集更多可用财力。

（二）转方式、调结构，助力经济彰显新活力

在地方财政“保工资、保运转、保基本民生”的前提下，为促进经济发展，推进脱贫攻坚事业，我县抓住国家、省、州建立专项基金的有利契机，加强项目申报和项目管理，多措并举筹集发展资金。2016年，河口扶贫开发投资公司承接农发行扶贫贷款10,000万元；承接红河浦发扶贫投资基金59,149万元；承接省扶贫开发投资公司统一投放的中长期贷款5,039万元和扶贫专项建设基金2,005万元。河口县旅游投资开发公司承接红河浦发旅游投资基金24,003万元。瑶山盘王广场建设项目、河口县人民医院养老中心项目争取国家开发银行投资基金3,700万元。河口口岸体育中心建设项目、河口县棚户区改造项目争取国家农发行投资基金7,200万元。以上贷款、基金的落实，为地方经济发展和脱贫攻坚事业注入了新的活力。

（三）惠民生、促和谐，公共服务取得新成效

按照建立健全公共财政体系的要求，加大财政支出结构调整力度，努力扩大财政支出规模，支出持续向公共服务领域和基本民生保障方面倾斜，全年公共财政民生支出达119,662万元，占地方一般公共预算支出的76.9%，有力地保障和改善了民生，提高了公共服务质量。其中：一是加大对“三农”的投入，集中财力助推脱贫攻坚。通过出台《河口县精准扶贫项目资金整合实施方案》，加大资金整合力度，为打赢脱贫攻坚战提供坚强的财力保障。2016年，共投入“三农”资金35,769万元，同比增长36%， “三农”投入的增长，特别是扶贫资金的大量增加，改善了农村生产生活环境、增加了农民收入，为脱贫攻坚初战告捷奠定了坚实的基础。二是支持文体基础设施建设，强化教育事业“补短板”。2016年文体广播事业投入2,015万元，比去年增加823万元，增长69.0 %，加快了文化体制改革和文体活动体育馆的建设；积极支持教育事业“补短板”，2016年投入农村义务教育学校保障经费5,068万元，用于完善农村义务教育教育经费保障机制，支持和改善薄弱学校基础设施项目，文化教育支出投入的增长提升了我县公共文化服务质量、确保了我县义务教育均衡发展。三是推进医药卫生体制改革，提高全民医疗保障水平。2016年，投入医疗卫生经费1,329万元，进一步提高全民医保财政补助标准，2016年城镇居民医疗保险和新农合财政补助标准从人均380元提高到420元。四是健全社会保障机制，不断提高社会保障标准。按照“应保尽保、按标施保”的要求，按时足额发放低保资金，全年累计发放城市低保资金3,788万元，累计发放农村低保资金1,863万元。拨付城乡居民养老保险483万元；拨付再就业资金379万元；拨付孤儿基本生活保障、五保供养及农村敬老院资金98万元；拨付农村危房改造资金1,022万元。社会保障体系的不断健全，进一步促进了社会公平，维护了社会和谐稳定。五是加大生态文明建设投入，打造良好的城乡人居环境。2016年，投入槟榔寨水库水源林建设资金112万元、森林生态补偿效益资金756万元、退耕还林还草资金386万元、草原生态补贴142万元、植被恢复费824万元；投入县城“创卫”经费100万元，投入清洁乡村建设项目资金100万元，推进城乡协调发展，为打造宜居、和谐、整洁的国家级口岸旅游城市形象提供有力的保障。

（四）抓改革、重绩效，监管水平得到新提升

按照构建现代财政制度的要求，不断推进各项财政改革，提升科学理财水平。一是加强预算绩效管理，将单位专项资金纳入绩效评价范围。2016年，纳入财政预算绩效评价范围的项目共7个，资金总额达1,830万元。二是加大政府采购监管力度。实施政府采购预算管理，创新采购监管机制。2016年，政府采购预算金额为3,364万元，实际采购金额为3,213万元，节约资金151万元，资金节约率为4.5%。三是扎实推进财政信息公开。按照信息公开的要求，稳步有序推进财政预算决算及“三公”经费信息公开工作。2016年，全县部门预决算、“三公”经费公开部门103个，公开率已达100%。四是盘活财政存量资金。定期清理部门结余结转资金，将结余结转2年以上的财政资金收回国库，统筹安排用于当年亟需开展的项目，督促部门加快项目实施进度。2016年，收回部门结余结转资金12,510万元，安排支出11,925万元，有效缓解了预算收支平衡压力。