河口县人民政府关于2017年地方财政决算情况的报告

（2018年6月29日在县第十四届人大常委会第十三次会议上）

主任、各位副主任，各位委员：

根据会议安排，受县长邓瑞同志的委托，我代表县人民政府就2017年度地方财政决算情况作如下报告，请予审议。

一、2017年地方财政决算主要情况

2017年，全县财政工作在县委的正确领导和县人大监督下，按照县人大确定的目标计划，认真执行有关决议，积极落实县人大审查意见的各项要求，全面深化财税改革，努力创新财政管理体制机制，财政改革与发展取得新进展，全县财政决算情况总体良好。

（一）一般公共预算收支决算情况

2017年，全县一般公共预算收入29,992万元，为调整预算数的100.6%，比2016年决算数增收2,376万元，增长8.6%。其中：税收收入11,853万元，比2016年决算数减收1,273万元，下降9.7%，占全县一般公共预算收入的比重为39.5%；非税收入18,139万元，比2016年决算数增收3,649万元，增长25.2%，占全县一般公共预算收入的比重为60.5%，非税收入在一般公共预算收入中的比重偏高的情况，严重影响了一般公共预算收入的质量。（收支具体分项目情况详见附表）

全县一般公共预算收支情况是：2017年，全县一般公共预算收入29,992万元，上级补助收入131,947万元（其中：“增消”两税返还收入782万元、所得税基数返还收入184万元、成品油价格和税费改革税收返还收入1万元、增值税“五五分享”税收返还收入2,457万元、体制补助收入1,434万元、均衡性转移支付补助收入7,700万元、民族地区转移支付补助收入4,273万元、边疆地区转移支付11,204万元、贫困地区转移支付收入2,560万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入2,494万元、企事业单位划转补助收入1,888万元、基层公检法司转移支付收入1,504万元、义务教育转移支付收入4,600万元、基本养老保险和低保等转移支付收入16,767万元、城乡居民医疗保险转移支付收入2,210万元、农村综合改革转移支付收入710万元、生态功能区转移支付补助收入2,246万元、固定数额补助收入10,319万元、其他一般性转移支付收入6,238万元、结算补助收入1,722万元、专项转移支付收入50,654万元），地方政府债券收入6,227万元，调入预算稳定调节基金1,956万元，调入资金478万元，收入方总计170,600万元；一般公共预算支出163,882万元，上解支出2476万元，地方政府一般债券还本支出3,227万元，安排预算稳定调节基金1,015万元，支出方总计170,600万元，收支平衡。

收支和结余变化情况：收入方和州级结账后比年初报告增加1,747万元，一是上级补助收入增加2,493万元，即增值税“五五分享”税收返还收入2,457万元，其他一般性转移支付增加1万元（四舍五入差异），专项转移支付收入增加1万元（四舍五入差异），州对县年终结算补助增加33万元，调入资金增加1万元（基金结余调入1万元）；二是地方政府一般债券转贷收入减少746万元。支出方和州级结账后比年初报告增加1,747万元，一是上解支出中代扣代缴手续费比年初报告增加15万元，地税经费上解比年初报告增加187万元，增加法检两院上解经费1,398万元，安排预算稳定调节基金893万元；二是地方政府一般债券还本支出减少746万元，收支平衡。

政府性基金收支决算情况

2017年，全县政府性基金预算收入5,162万元，为调整预算数的51.6%，比2016年决算数减少6,453万元，下降55.6%。其中：最主要收入来源国有土地使用权出让金收入4,620万元，同比减少6,748万元，下降59.4%。政府性基金预算支出6,480万元，为调整预算数的61.2%，比2016年决算数减少6,692万元，下降50.8%。（收支具体分项目情况详见附表三、四）

全县政府性基金预算收支平衡情况是：当年本级基金预算收入5,162万元，上级补助基金收入1,238万元，上年结余195万元，地方政府专项债券转贷收入1,320万元，收入方总计7,915万元。基金预算支出6,480万元，调出资金1万元，地方政府专项债券还本支出1,320万元，支出方总计7,801万元，收支相抵，政府性基金结余114万元。

收支和结余变动情况：收入方与州级结账后相等；支出方与州级结账后比年初报告增加1万元，主要是地方政府性基金结余调入一般公共预算，调出资金增加1万元，收支相抵，结余比年初预算减少1万元。

国有资本经营收支决算情况

2017年，全县国有资本经营预算收入50万元（国有企业净利润的20%部分），为年初预算数228万元的21.93%。国有资本经营预算支出50万元（全部用于扶持企业发展），收支相抵，国有资本经营收支平衡。

（四）社会保险基金决算情况

2017年，全县社会保险基金预算收入62,014万元，同比增收30,338万元，增长95.8%。其中：企业职工养老保险基金25,157万元，城乡居民基本养老保险基金1,226万元，机关事业单位基本养老保险基金22,040万元，城镇职工医疗保险基金8,309万元，城乡居民医疗保险基金4,475万元，工伤保险基金311万元，失业保险基金302万元，生育保险基金194万元。
2017年，全县社会保险基金支出55,622万元，同比增加22,697万元，增长68.9%，其中：企业职工养老保险基金23,289万元，城乡居民基本养老保险基金602万元，机关事业单位基本养老保险基金19,346万元，城镇职工医疗保险基金7,931万元，城乡居民医疗保险基金3,772万元，工伤保险基金95万元，失业保险基金227万元，生育保险基金360万元。本年结余6,392万元，年末滚存结余20,087万元。
收支变动原因：一是2017年启动机关事业单位基本养老保险基金收支工作，收支包含2014年10月—2017年12月期间的收支，存在不可比增长因素；二是河口县农垦企业经营亏损，无力缴纳各项社会保险费，欠费情况严重，保险费征收率低；三是失业保险费率下调及农垦企业欠费，导致失业保险基金收入减少；领取失业金人数及人均领取的月数减少导致失业保险基金减支；四是近年来保险待遇不断提高，社会保险基金支出随之增加。

二、2017年财政预算执行效果

2017年，面对国内经济发展依旧严峻复杂的形势，全县财政认真贯彻落实县委决策部署和县人大各项决议。按照年初既定的工作目标有效实施积极的财政政策，扎实有效推进各项财政工作，较好地服务了全县经济社会发展大局。

（一）财政收支实现新突破。一是2017年全县财政总收入突破4亿元大关，完成4.3亿元，增收0.3亿元，增长7.5%；二是地方一般公共预算收入又上新台阶，地方一般公共预算收入完成3亿元，增收0.24亿元，增长8.6%，增幅位居全州13个县市第1名；三是地方一般公共预算支出实现新的突破，一般公共预算支出在2016年突破15亿元的基础上，2017年突破16亿元大关，达到16.39亿元，增支0.82亿元，增长5.2%，一般公共预算支出增幅位居全州13个县市第6名。

（二）服务发展取得新成效。一是充分发挥财政职能，利用财政贴息、担保、奖励、补助等政策，拓展财源增长空间，支持县域经济发展；二是整合各类财政资金，着力推进重大项目建设，积极推进重点项目融资，协助跨合区落实州级转贷资金（新增债券）1亿元用于跨合区建设；三是利用县级转贷资金（新增债券）0.3亿元重点支持县委党校和入城景观改造项目建设。支持国有平台公司运用各种方式筹集资金1.8亿元，启动了口岸森林公园、县中医院、口岸体育场、国门形象提升改造、槟山公路二期、大田房水库等一批重点项目；四是争取中央省州各类补助资金共计5亿多元，有力支持了全县经济社会事业发展。全县盘活财政存量资金1.2亿元，切实发挥了财政资金使用效益。

（三）民生保障得到新提升。积极调整公共财政投入领域，着力补足民生短板，着力解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，力求完善教育、就业、社会保障、医疗卫生、住房保障和社会养老等民生体系建设。2017年，全县各类民生支出12.31亿元，占财政支出总额的75.52%。一是教育、医疗、“三农”、社会保障等支出持续较快增长，足额兑现了乡镇工作人员补贴、村干部工资待遇；二是城乡低保、新农合、城乡居民基本医疗保险政府补助标准、基本公共卫生人均补助标准持续提高；三是统筹资金深入开展精准扶贫，发展全民健身事业，加强环境卫生整治，优化工作生活环境。

（四）财政改革取得新进展。一是深化预算管理改革，将县级所有财政补助行政事业单位全部纳入部门预算管理，四本预算同步布置、同步编制、同步上报、全口径预算编制质量进一步提高。二是扎实推进预决算公开，2017年全县政府和部门预算信息全部按规定时限和公开要求，在县级公开平台网站公开预算部门103家；调整优化支出结构，改变部分项目支出只增不减的固化格局，集中财力保障重大改革、重要政策和重点项目；从严控制“三公”经费等开支，2017年“三公”经费支出1,700万元，比上年同期减少254万元，下降13%。三是加强政府采购管理，切实降低行政运行成本，2017年全县政府采购预算金额为5,200万元，实际采购金额为4,720万元，节约资金480万元，资金节约率为9%。四是预算绩效管理改革工作稳步推进，年终对农业投入专项资金项目，人社部门资金使用管理进行了整体绩效评价，监督财政资金发挥应有效益；五是加强全县债务管理，制定了《河口县政府性债务管理办法》（河财发〔2016〕43号），规范了全县各级各部门政府性债务举借行为，全县政府性债务规模严格控制在上级下达的限额之内。

（五）依法治财迈出新步伐。一是适应新预算法要求的预算管理机制不断完善，先后出台了涉农资金整合、政府购买服务、行政事业单位资产配置标准以及会议费等一系列新的管理办法；二是加强党风廉政建设对财政工作运行监督力度的同时，紧贴财政工作实际，加强对财政工作的监督制约，从机制、制度上采取分权、量权、制权的综合措施，用分权制约来杜绝个人说了算，用“阳光作业”来防止“暗箱操作”，用正面的“规矩”和反面的“禁令”来制约行使权力过程中的随意性，营造风清气正的发展氛围。

主任、副主任、各位委员，2017年，在县人大的支持指导和审计部门的监督下，我县财政收支稳步增长，民生政策落实到位，重点支出保障有力，较好地服务了全县经济社会发展大局。但我们也清醒地认识到，受当前宏观经济下行压力大、“营改增”等结构性减税政策持续实施等因素影响，我县财政收入减速换挡成为新常态，保持财政收支平衡面临严峻考验。对此，我们将在县委的坚强领导下，主动接受县人大及其常委会的依法监督，坚定信心，攻坚克难，确保圆满完成2018年各项财政工作任务，为把河口建设成新时代开放安宁美丽国门作出新的贡献！